項目(用款)單位填表說明 - 福建農(nóng)業(yè)信息網(wǎng)

PAGEPAGE1附件42：《省級直部門財政項目支出績效評價（自評）表》編寫說明一、本表填報內(nèi)容必須客觀真實。本表用于項目承擔(dān)單位績效自評和省直主管部門績效評價，評價時應(yīng)在封面“評價層次”中相應(yīng)的選項后打“√”。

二、封面填寫說明（一）年度：具體實施項目評價工作的年份。（二）評價類型：在項目所屬類型的方框內(nèi)打“√”√，屬于項目預(yù)算申報階段評價的選填“事前評價”；屬于項目實施過程評價的選填“事中評價”；屬于項目完成評價的選填“事后評價”。（三）項目屬性：項目資金用于省直單位的，填列省本級支出；項目資金用于地市、縣（區(qū)）的，填列對下補(bǔ)助支出，包括一般轉(zhuǎn)移支付支出。（四）項目名稱：按財政部門預(yù)算批復(fù)文件的項目名稱填寫。（五）項目承擔(dān)單位項目主管單位：必須填寫全稱，不能省略。（六）項目主管部門項目承擔(dān)單位：必須填寫全稱，不能省略，須加蓋單位公章。

（七）填報日期：填寫本表的具體日期。 三、表格填寫說明單位基本信息1、項目負(fù)責(zé)人為具體負(fù)責(zé)該項目的責(zé)任人，聯(lián)系電話應(yīng)包括辦公電話和手機(jī)號碼；2、單位性質(zhì)需填列行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位或企業(yè)，若為事業(yè)單位，經(jīng)費來源中應(yīng)注明是財政核撥款、財政撥核補(bǔ)還是自收籌自支。3、單位人數(shù)：行政事業(yè)單位填寫編制人數(shù)，企業(yè)填寫實際在崗人數(shù)；4、單位地址必須填寫完整，如省財政廳地址為“福州市鼓樓區(qū)中山路5號”。1、項目負(fù)責(zé)人為具體負(fù)責(zé)該項目的責(zé)任人，聯(lián)系電話應(yīng)包括辦公電話和手機(jī)號碼；2、單位性質(zhì)需填列行政機(jī)關(guān)或者事業(yè)單位，事業(yè)單位還需注明全額撥款、差額撥款還是自籌自支。3、單位地址必須填寫完整，如省財政廳地址為“福州市鼓樓區(qū)中山路5號”。整體項目基本情況1、項目類型：按照所屬類型，在對應(yīng)方框內(nèi)打“√”；2、立項依據(jù)：填列項目批準(zhǔn)的部門和文號；3、績效目標(biāo)設(shè)立依據(jù)及調(diào)整情況：績效目標(biāo)是根據(jù)什么設(shè)定的，若績效目標(biāo)有確定后又調(diào)整的，應(yīng)對調(diào)整情況進(jìn)行說明；4、項目起止時間：計劃時間為必填項目，事中評價必須填寫實際開始時間，事后評價必須全部填寫。5、預(yù)算支出科目：按照省財政廳資金下達(dá)文件中確定的科目填寫，必須包括數(shù)字代碼和文字，如“2010604預(yù)算編制業(yè)務(wù)”、“2050202小學(xué)教育”；“2050202小學(xué)教育”；6、項目評價方法：主要包括成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法，按照所選取的評價方法，在對應(yīng)方框內(nèi)打“√”（可以多選），如采用其他評價方法，應(yīng)在“其他評價方法”后填寫具體方法，并在其后的方框內(nèi)打“√”；7、績效評價標(biāo)準(zhǔn)：主要包括計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)、其他標(biāo)準(zhǔn)，按照所選取的評價方法，在對應(yīng)方框內(nèi)打“√”（可以多選），如采用其他評價標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在“其他標(biāo)準(zhǔn)”后填寫具體評價標(biāo)準(zhǔn)法，并在其后的方框內(nèi)打“√”；8、項目自評得的分及等級：此欄適合省直主管部門在項目承擔(dān)單位已開展自評的基礎(chǔ)上進(jìn)行績效評價時填寫，項目單位如有自評的，應(yīng)相應(yīng)填列自評得分及所評定的等級；9、項目自評情況：此欄適合省直主管部門在項目承擔(dān)單位已開展自評的基礎(chǔ)上進(jìn)行績效評價時填寫，項目單位如有自評，應(yīng)對項目自評情況進(jìn)行簡要說明，包括評價內(nèi)容、評價等級和評價意見等內(nèi)容；10、項目管理情況：填寫為加強(qiáng)管理所制致定的相關(guān)制度、采取的措施等；11、項目概要：填列整個項目涉及范圍、主要內(nèi)容和用途，達(dá)到預(yù)期提供的效果所必需的資源，支出的預(yù)期效果，包括經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境效益和可持續(xù)影響等；12、項目分階段實施計劃：填列項目實施各個階段的具體計劃。項目資金安排和使用情況1、“合計”欄填列“財政資金小計”與“其他資金小計”之和；“財政資金小計”欄填列“中央財政資金”、“省級方財政資金”與“地方財政資金”之和，“其他資金小計”填列“銀行資金”、“自籌資金”與“其他”之和；2、本年度情況中，預(yù)算批復(fù)下達(dá)文號應(yīng)填列財政部門或主管部門年初預(yù)算批復(fù)文件的文號。實際到位資金撥付文號及時間應(yīng)填列財政部門或主管部門將資金下達(dá)到項目單位的文號和時間，資金分多次下達(dá)的，應(yīng)逐筆填列。（1）“合計”欄填列“財政資金小計”與“其他資金”之和；“財政資金小計”欄填列“中央財政資金”、“省方財政資金”與“地方財政資金”之和。 （2）本年度情況中，預(yù)算批復(fù)下達(dá)文號應(yīng)填列財政部門或主管部門年初預(yù)算批復(fù)文件的文號。實際到位資金撥付文號及時間應(yīng)填列財政部門或主管部門將資金下達(dá)到項目單位的文號和時間，資金分多次下達(dá)的，應(yīng)逐筆填列。3、本年度情況中，實際到位金額為項目資金實際到達(dá)項目實施單位的金額；實際支出金額為項目實施單位已完成的支出。本年度結(jié)余金額為項目單位帳戶上的項目結(jié)余資金，即實際到位金額減去實際支出金額。實際到位率和支出實現(xiàn)率的公式如下：（3）本年度情況中，實際到位率和支出實現(xiàn)率的公式如下：實際到位率（%）=本年度實際到位金額/本年度預(yù)算安排金額×100%；支出實現(xiàn)率（%）=本年度實際支出金額/本年度實際到位金額×100%。4、財政資金實際支出明細(xì)情況所填內(nèi)容應(yīng)為財政撥付資金，即“財政資金小計”一欄，不包括“其他資金小計”。財政資金實際支出明細(xì)情況“合計”欄應(yīng)與上面“財政資金小計”欄實際支出金額相符；（4）財政資金實際支出明細(xì)情況所填內(nèi)容應(yīng)為財政撥付資金，即“財政資金小計”一欄，不包括“其他資金”。資金來源具體填列“中央財政資金”、“省方財政資金”或“地方財政資金”。財政資金實際支出明細(xì)情況“合計”欄應(yīng)與上面“財政資金小計”欄金額相符；項目績效目標(biāo)1、年度目標(biāo)：針對項目所期望達(dá)到的年度結(jié)果設(shè)定的目標(biāo)。對項目要達(dá)到的年度目標(biāo)進(jìn)行簡要說明，并提出具體的績效指標(biāo)。2、長期目標(biāo)：針對項目所期望達(dá)到的長期結(jié)果設(shè)定的目標(biāo)。對項目要達(dá)到的長期目標(biāo)進(jìn)行簡要說明，并提出具體的績效指標(biāo)。1、年度目標(biāo)：針對一項目所期望達(dá)到的年度結(jié)果設(shè)定的目標(biāo)。對項目要達(dá)到的年度目標(biāo)進(jìn)行簡要說明，并提出具體的績效指標(biāo)。2、長期目標(biāo)：針對項目所期望達(dá)到的長期結(jié)果設(shè)定的目標(biāo)。對項目要達(dá)到的長期目標(biāo)進(jìn)行簡要說明，并提出具體的績效指標(biāo)?？冃繕?biāo)應(yīng)包括的主要內(nèi)容請參考《福建省財政支出績效評價管理暫行辦法》。項目執(zhí)行情況主要包括項目的進(jìn)展及執(zhí)行過程中目標(biāo)、計劃調(diào)整情況及采取的相關(guān)措施，績效目標(biāo)的完成情況，項目投入、實際支出情況；項目財務(wù)管理狀況，目前實際所產(chǎn)生的社會經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境影響、可持續(xù)影響等情況，項目管理制度及執(zhí)行情況等；績效情況1、本部分內(nèi)容涉及到績效指標(biāo)的制以及權(quán)重的設(shè)定。表格中已制定十項一級指標(biāo)做為參考指標(biāo)，如項目承擔(dān)單位已有較為具體完善的指標(biāo)，可按已有指標(biāo)制定。2、績效指標(biāo)一般在財政部門的指導(dǎo)下，由主管部門牽頭，在項目承擔(dān)單位的配合下共同制定，根據(jù)《福建省財政支出績效評價管理暫行辦法》以及本部門工作實際情況，設(shè)定績效指標(biāo)，并設(shè)定評分標(biāo)準(zhǔn)、分值和權(quán)重。表格中十項一級指標(biāo)具體如下（權(quán)重已設(shè)定）：項目立項情況、績效目標(biāo)情況、資金管理情況、財務(wù)信息質(zhì)量、組織管理水平、預(yù)算執(zhí)行情況、項目特殊業(yè)務(wù)指標(biāo)、項目經(jīng)濟(jì)效益、項目社會效益、項目可持續(xù)影響、其他與項目有關(guān)的業(yè)務(wù)指標(biāo)。省直各部門在組織開展自評工作時，應(yīng)對表中十項指標(biāo)進(jìn)行具體細(xì)化設(shè)置二級指標(biāo)甚至三級指標(biāo)，并設(shè)定相應(yīng)權(quán)重。如“績效目標(biāo)情況”可細(xì)化為“績效目標(biāo)設(shè)定情況”、“績效目標(biāo)執(zhí)行情況”、“績效目標(biāo)完成情況”等二級指標(biāo)，“績效目標(biāo)完成其情況”又可細(xì)化成“目標(biāo)完成率”、“目標(biāo)完成質(zhì)量”、“完成的及時性”、“驗收的有效性”等三級指標(biāo)”。3、評分標(biāo)準(zhǔn)是指對該項指標(biāo)打分的標(biāo)準(zhǔn)，評分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)進(jìn)行量化。如“目標(biāo)完成率”的評分標(biāo)準(zhǔn)可設(shè)定完成100%得分多少，完成90%—100%得分多少，80%—90%得分多少，80%以下得分多少?？冃闆r一般由主管部門牽頭指導(dǎo)項目承擔(dān)單位，根據(jù)《福建省財政支出績效評價管理暫行辦法》以及本部門工作實際情況，設(shè)定績效指標(biāo)，并設(shè)定分值或權(quán)重。評價指標(biāo)具體可分為“一級指標(biāo)”、“二級指標(biāo)”、“三級指標(biāo)”……最少應(yīng)具備三級指標(biāo)，其中“一級指標(biāo)”分為“共性指標(biāo)”和“個性指標(biāo)”兩項，共性指標(biāo)是適用于所有部門的指標(biāo)，個性指標(biāo)是針對部門和行業(yè)特點確定的適用于不同部門的指標(biāo)?！肮残灾笜?biāo)”的“二級指標(biāo)”主要包括目標(biāo)設(shè)定情況、目標(biāo)完成程度、預(yù)算執(zhí)行情況、組織管理水平、財務(wù)管理狀況、資產(chǎn)配置、使用及其收益管理情況以及社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、可持續(xù)性影響等衡量績效目標(biāo)完成程度的指標(biāo)，“個性指標(biāo)”的“二級指標(biāo)”則根據(jù)評價的對象和內(nèi)容分為支農(nóng)支出指標(biāo)、教育支出指標(biāo)、科技支出指標(biāo)、文化體育支出指標(biāo)、衛(wèi)生支出指標(biāo)、社會保障支出指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出指標(biāo)等?！叭壷笜?biāo)”是對“二級指標(biāo)”的進(jìn)一步細(xì)化，如“二級指標(biāo)”中的“目標(biāo)完成程度”可細(xì)化成目標(biāo)完成率、目標(biāo)完成質(zhì)量、完成的及時性、驗收的有效性等指標(biāo)。目前，我廳正針對績效評價指標(biāo)體系制定相關(guān)文件。績效評價結(jié)論1、若主管部門聘請中介機(jī)構(gòu)或?qū)＜医M開展評價工作，須由中介機(jī)構(gòu)或?qū)＜医M填寫總體相關(guān)意見并簽字蓋章，聘請專家組開展評價工作的還須由專家本人填寫姓名、單位、職務(wù)和職稱，并簽字。若評價工作由項目承擔(dān)單位內(nèi)部工作人員開展的，“總體中介機(jī)構(gòu)或?qū)＜医M意見”和“中介機(jī)構(gòu)或?qū)＜医M簽名”兩項可不填；2、項目績效評價等級應(yīng)根據(jù)績效情況中具體指標(biāo)的打分情況作出結(jié)論，具體如下圖：評價等次優(yōu)秀良好合格不合格參考分值SS≥9090＞S≥7575＞S≥60S