企業(yè)中長期外債審核登記管理辦法

資金使用效益，切實支持實體經(jīng)濟發(fā)展，有效防范外債風險，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政許可法》指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)及其控制的境外企業(yè)或分支機構(gòu)，向境外舉借的、以本幣或外幣計價、按約定還本付息的1年期（不或雖不擁有半數(shù)以上表決權(quán)，但能夠支配企業(yè)的經(jīng)營、財務(wù)、人在國務(wù)院規(guī)定的職責范圍內(nèi)，按照“控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、服務(wù)實體、防范風險”的原則，對符合條件的企業(yè)外債實行審核登記第四條企業(yè)借用外債，應(yīng)當按照本辦法規(guī)定申請辦理外債審第五條國家發(fā)展改革委建立企業(yè)外債審核登記管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)（以下稱“網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”）。企業(yè)可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)申請外債審核登記、報告有關(guān)信息等；不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項，企第七條企業(yè)外債資金使用應(yīng)聚焦主業(yè)，有利于配合落實國家第八條企業(yè)可根據(jù)自身資信情況和實際需要，自主決策在境（三）不違背我國宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標；（四）不違反我國有關(guān)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，不新增地方政（五）不得用于投機、炒作等行為；除銀行類金融企業(yè)外，不得轉(zhuǎn)借他人，在外債審核登記申請材料中已載明相關(guān)情況并獲賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規(guī)行為被依法立案調(diào)查的第十條企業(yè)應(yīng)當在借用外債前取得《企業(yè)借用外債審核登記證明》（以下稱《審核登記證明》完成審核登記手續(xù)。未經(jīng)本辦法所稱借用外債前，是指企業(yè)在行使外債資金提取權(quán)利（境外債券完成交割或商業(yè)貸款首次提款）之前。第十一條企業(yè)應(yīng)當由境內(nèi)控股企業(yè)總部向國家發(fā)展改革委（以下稱“審核登記機關(guān)”）提交申請報告并債務(wù)工具類型、擔?；蚱渌鲂糯胧⒛技Y金用途、資金回流（四）外債本息償付計劃及風險防范措施；（五）企業(yè)借用外債真實性承諾函。第十三條申請報告或附件不齊全、不符合規(guī)定形式或不屬于審核登記機關(guān)管理范圍的，審核登記機關(guān)應(yīng)當在收到申報材料之日起5個工作日內(nèi)一次性告知企業(yè)。逾期不告知的，自收到申審核登記機關(guān)受理或不予受理，都應(yīng)當通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)告知企業(yè)。企業(yè)需要受理或不予受理憑證的，可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打第十四條審核登記機關(guān)在受理之日起3個月內(nèi)，對符合規(guī)定的審核登記申請，出具《審核登記證明》；對不符合規(guī)定的審核登記申請，出具不予審核登記書面通知，并說明不予審核登記第十五條受理審核登記申請后，如需企業(yè)補充披露、解釋說明、中介機構(gòu)進一步核查問題的，審核登記機關(guān)可出具書面補齊補正通知。自補齊補正通知發(fā)出之日起至收到齊備合規(guī)的回復文件的時間，不計算在審核登記辦理時限內(nèi)。未按時反饋書面回第十六條《審核登記證明》自出具之日起有效期1年，過第十七條企業(yè)憑《審核登記證明》按規(guī)定辦理外匯登記、第十八條完成外債審核登記后發(fā)生下列情形之一且確需調(diào)（三）需要對《審核登記證明》有關(guān)內(nèi)容進行重大調(diào)整的其審核登記機關(guān)應(yīng)當在受理變更申請之日起20個工作日內(nèi)，對出具不予同意變更的書面通知，并說明理由。企業(yè)根據(jù)審核登記機關(guān)要求補充披露、解釋說明、中介機構(gòu)進一步核查問題的時間第十九條申請審核登記過程中，企業(yè)因融資計劃或方案調(diào)整等原因，需要撤回審核登記申請的，應(yīng)及時向?qū)徍说怯洐C關(guān)提第二十條審核登記機關(guān)應(yīng)當依法履行職責，嚴格按照規(guī)定權(quán)限、程序、時限等要求辦理外債審核登記，提高行政效能，提第二十一條企業(yè)須對通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和線下提交各類材料的真實性、準確性、完整性負責，并及時履行相關(guān)信息披露義務(wù)，不第二十二條為企業(yè)借用外債提供相關(guān)服務(wù)的承銷機構(gòu)、律師控制外債規(guī)模，優(yōu)化外債結(jié)構(gòu)。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場運行、國際收支狀況等，強化外債風險意識，制定風險防控預(yù)案。合理選擇金融市場工具有效規(guī)避和對沖可能存在的匯率風險第二十四條企業(yè)應(yīng)當在借用每筆外債后10個工作日內(nèi)，通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向?qū)徍说怯洐C關(guān)報送借用外債信息，包括企業(yè)主要經(jīng)營指標和外債借用情況等；在《審核登記證明》有效期屆滿后10本辦法所稱借用外債后，是指企業(yè)在行使外債資金提取權(quán)利（境外債券完成交割或商業(yè)貸款每筆提款）之后。通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向?qū)徍说怯洐C關(guān)報送外債資金使用情況、本息兌付如出現(xiàn)境內(nèi)外債務(wù)償付風險或重大資產(chǎn)重組等可能影響債務(wù)正常履約的重大情況，企業(yè)應(yīng)及時報送有關(guān)信息并采取風險隔離關(guān)部門和地方發(fā)展改革部門建立協(xié)同監(jiān)管機制，通過在線監(jiān)測、約談函詢、抽查核實等方式對企業(yè)借用外債進行事中事后監(jiān)督管企業(yè)或相關(guān)中介機構(gòu)因借用外債，需配合境外監(jiān)管機構(gòu)檢查或調(diào)查、涉及國家安全或公共利益的，應(yīng)事先向境內(nèi)有關(guān)主管部節(jié)輕重對相關(guān)企業(yè)及其主要責任人予以約談、公開警告等懲戒措企業(yè)申請材料和披露信息存在隱瞞、虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，審核登記機關(guān)對相關(guān)企業(yè)及其主要責任人予以警通過隱瞞、欺騙、賄賂等不正當手段取得《審核登記證明》未按本辦法第二十四條、第二十六條規(guī)定報告有關(guān)信息的，審核登記機關(guān)責令企業(yè)限期改正；情節(jié)嚴重或逾期不改正的，對（一）明知或應(yīng)知企業(yè)違反本辦法相關(guān)規(guī)定借用外第三十條企業(yè)及相關(guān)中介機構(gòu)上述違規(guī)情形將通過“信用（三）其他違反本辦法規(guī)定的行為。在境內(nèi)的企業(yè)，以注冊在境外的企業(yè)的名義，基于境內(nèi)企業(yè)的股權(quán)、資產(chǎn)、收益或其他類似權(quán)益，在境外發(fā)行債券或借用商業(yè)貸第三十四條企業(yè)借用外債涉及對外報告和披露事項的，應(yīng)當嚴格