2023年3月證券投資基金真題-無答案8

證券投資基金真題：2023年3月證券投資基金試題

證券投資基金真題第一部分：

一、單選題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要

求，不選、錯(cuò)選均不得分）

1.1879年，英國公布（），使投資基金脫離了原來的契約形態(tài)，發(fā)展成為股份有限公

司式的組織形式。

A.《股份有限公司法》

B.《投資基金管理方法》

C.《投資顧問法》

D.《投資公司法》

2.與股票、債券不同，證券投資基金反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系是（）。

A.全部權(quán)關(guān)系

B.債權(quán)債務(wù)關(guān)系

C.信托關(guān)系

D.合伙投資關(guān)系

3.開放式基金的買賣價(jià)格以（c）為基礎(chǔ)。

A.市場供求關(guān)系

B.市場存款利率

C.基金份額凈值

D.基金份額總額

4.下列各項(xiàng)中，不是基會合同的當(dāng)事人的是（a）.

A.基金銷售機(jī)構(gòu)

B.基金份額持有人

C.基金管理人

D.基金托管人

5.以其他證券投資基金為投資對象，其投資組合由各種各樣的基金組成的基金稱為

（）o

A.指數(shù)基金

B.基金中的基金

C.傘型基金

D.信托投資單位

6.依據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，（）以上的基金資產(chǎn)投資于股票的為股

票基金。

A.50%

B.60%

C.70%D.80%

7.個(gè)別證券特有的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.管理運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)

8.QDH為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合安排資

產(chǎn)凈值的（）。

A.5%

B.8%

C.10%

D.20%

9.封閉式基金合同生效的條件之一是，基金份額持有人人數(shù)要達(dá)到（）人以上。

A.100

B.200

C.500

I）.1000

10.通過證券營業(yè)部進(jìn)行發(fā)售封閉式基金份額的方式稱為（）。

A.網(wǎng)上發(fā)售

B.網(wǎng)下發(fā)售

C.回?fù)軝C(jī)制

D.回購機(jī)制

11.依據(jù)有關(guān)規(guī)定，開放式基金的認(rèn)購費(fèi)率不得超過申購金額的（）o

A.1%

B.2%

C.5%

D.8%

12.由于ETF基金標(biāo)的指數(shù)調(diào)整而出現(xiàn)的現(xiàn)金替代屬于（）。

A.可能現(xiàn)金替代

B.禁止現(xiàn)金替代

C.可以現(xiàn)金替代

D.必需現(xiàn)金替代

13.關(guān)于基金管理公司主要股東應(yīng)具備的條件，下列說法不正確的是（）。

A.注冊資本不低于5億元人民幣

B.持續(xù)經(jīng)營3個(gè)以上完整的會計(jì)年度，公司治理健全

C.從事證券經(jīng)營等金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政懲罰或者刑事懲罰

14.考察基金產(chǎn)品線的內(nèi)涵角度一般不包括（）。

A.產(chǎn)品線的長度

B.產(chǎn)品線的寬度

C.產(chǎn)品線的深度

D.產(chǎn)品線的高度

15.下列不屬于基金管理公司內(nèi)部限制機(jī)制的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限制制度

B.員工自律

C.公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對各部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)督限制

D.董事會領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)委員會和監(jiān)督員的檢查、監(jiān)督、限制和指導(dǎo)

16.開放式基金托管人全面行使職責(zé)的主要階段是（）?

A.簽署基金合同階段

B.基金募集階段

C.基金運(yùn)作階段

D.基金終止階段

17.增發(fā)新股的資金清算屬于（）。

A.交易所交易資金清算

B.全國銀行間債券市場交易資金清算

C.場外資金清算

D.場內(nèi)資金清算

18.托管人內(nèi)部限制的基礎(chǔ)是（）。

A.環(huán)境限制

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.限制活動(dòng)

D.信息溝通

19.基金銷售的（）反映了從投資者的須要?jiǎng)由硐蛲顿Y人銷售合理的產(chǎn)品，堅(jiān)持了投

資人利益優(yōu)先的原則，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基金銷售的要求。

A.服務(wù)性

B.專業(yè)性

C.持續(xù)性

D.適用性

20.基金的贖回費(fèi)率不得超過基金份額贖回金額的一一；贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額

不得低于贖回費(fèi)總額的一一，并應(yīng)當(dāng)歸人基金財(cái)產(chǎn)。（）

A.10%.25%

B.5%,25%

C.10%,30%

D.5%,30%

21.營銷組合四大要素不包括（）。

A.產(chǎn)品

B.費(fèi)率

C.促銷

D.售后服務(wù)

22.銷售業(yè)務(wù)流程限制的內(nèi)容不包括（）。

A.制定完善的資金清算流程

B.建立科學(xué)的基金產(chǎn)品評價(jià)體系

C.制定《投資人權(quán)益須知》

D.制定客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

23.基金宣揚(yáng)推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基

金合同生效不足（）個(gè)月的除外。

A.6

B.9

C.12

D.15

24.（）定期評估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對活躍市場上沒有市價(jià)的投資品種、

不存在活躍市場的投資品種提出詳細(xì)估值看法。

A.基金管理公司

B.托管銀行

C.基金估值工作小組

D.基金注冊登記機(jī)構(gòu)

25.當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，（）應(yīng)當(dāng)馬上訂正，并實(shí)行合理的措施防止損

失進(jìn)一步擴(kuò)大。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金登記機(jī)構(gòu)

D.監(jiān)管部門

26.基金（）對其資產(chǎn)按規(guī)定進(jìn)行估值。

A.每日

B.每周

C.每月

1）.每季

27.基金持有的金融資產(chǎn)應(yīng)計(jì)人（）0

A.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

B.持有至到期投資

C.貸款和應(yīng)收款項(xiàng)

D.可供出售的金融資產(chǎn)

28.假設(shè)某封閉式基金7月18H的基金資產(chǎn)凈值為35000萬元人民幣，7月19日的基金

資產(chǎn)凈值為35125萬元人民幣。該股票基金的基金管理費(fèi)率為0.25%。那么，該基金7月19

日應(yīng)計(jì)提的托管費(fèi)是（）元。

A.2397

B.2406

C.2431

D.2439

29.通常狀況下，交易所上市的有價(jià)證券以其估值H的（）估值。

A.平均價(jià)

B.收盤價(jià)

C.開盤價(jià)

D.預(yù)期收益的現(xiàn)值

30.買入返售金融資產(chǎn)收入屬于（）。

A.利息收入

B.投資收人

C.其他收入

D.公允價(jià)值變動(dòng)損益

31.下列各項(xiàng)不屬于基金費(fèi)用的是（）?

A.管理人酬勞

B.托管費(fèi)

C.交易費(fèi)用

D.基金申購費(fèi)

32.關(guān)于基金稅收，下列說法正確的是（）。

A.對金融機(jī)構(gòu)買賣基金的差價(jià)收入征收營業(yè)稅

B.企業(yè)投資者買賣基金份額征收印花稅

C.對企業(yè)投資者買賣基金單位獲得的差價(jià)收入，不征收企業(yè)所得稅

D.企業(yè)投資者從基金安排中獲得的收入，征收企業(yè)所得稅

33.代表基金份額10%以卜的基金份額持有人自行召集召開持有人大會的，此類持有人

應(yīng)至少提前（）日公告持有人大會的召開時(shí)問、會議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方

式等事項(xiàng)。

A.10

B.15

C.30

D.45

34.基金合同的主要披露事項(xiàng)不包括（）?

A.基金運(yùn)作方式

B.基金收益安排原則

C.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式

D.風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容

35.目前較為合理的評價(jià)基金業(yè)績表現(xiàn)的指標(biāo)是（）。

A.期末基金份額凈值

B.期末可供安排基金份額利潤

C.加權(quán)平均基金份額本期利潤

D.凈值增長指標(biāo)

36.關(guān)于基金監(jiān)管目標(biāo)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.愛護(hù)投資者利益

B.保證市場的公允、效率和透亮

C.消退系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.推動(dòng)基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展

37.我國基金市場的監(jiān)管主體是（）0

A.中國證監(jiān)會

B.中國銀監(jiān)會

C.證券交易所

D.中國證券業(yè)協(xié)會

38.中國證監(jiān)會發(fā)布的（）,旨在進(jìn)一步明確基金管理公司公允對待不同組合所應(yīng)遵

循的詳細(xì)原則和方法。

A.《證券投資基金管理公司治理準(zhǔn)則（試行）》

B.《基金管理公司內(nèi)部限制指導(dǎo)看法》

C.《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)方法》

D.《基金管理公司公允交易制度指導(dǎo)看法》

39.某基金名稱顯示了投資方向，那么它應(yīng)當(dāng)有（）以上的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)屬于該投

資方向確定的內(nèi)容。

A.50%

B.60%

C.80%

D.90%

40.假定證券A的收益率分布如表1所示。

那么，該證券的期望收益率為（）。

A.20.6%

B.21.6%

C.22.8%

I）.23.6%

41.在證券組合管理的基本步驟中，投資時(shí)機(jī)的選擇是（）階段的主要工作。

A.進(jìn)行證券投資分析

B.組建證券投資組合

C.投資組合的修正

D.投資組合業(yè)績評估

42.假設(shè)證券組合P由兩個(gè)證券組合I和II構(gòu)成，組合1的期望收益水平和總風(fēng)險(xiǎn)水平

都比H的高，并且證券組合I和n在P中的投資比重分別為0.48和0.52,那么（）。

A.組合P的總風(fēng)險(xiǎn)水平高于I的總風(fēng)險(xiǎn)水平

B.組合p的總風(fēng)險(xiǎn)水平高于n的總風(fēng)險(xiǎn)水平

C.組合P的期望收益水平高于I的期望收益水平

D.組合P的期望收益水平高于II的期望收益水平

43.關(guān)于市場組合，下列敘述錯(cuò)誤的是（）。

A.它包括全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

B.它在有效邊界上

C.市場組合中全部證券所占比重和它們市值成正比

D.它是資本市場線和無差異曲線的切點(diǎn)

44.下列不屬于資本資產(chǎn)定價(jià)模型假設(shè)條件的是（）。

A.投資者都依據(jù)期望收益率評價(jià)證券組合的收益水平，依據(jù)方差（或標(biāo)準(zhǔn)差）評價(jià)證券

組合的風(fēng)險(xiǎn)水平

B.投資者對證券的收益、風(fēng)險(xiǎn)及證券問的關(guān)聯(lián)性具有完全相同的預(yù)期

C.證券市場的風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)強(qiáng)度不大

D.資本市場沒有摩擦

45.下列（）不是資產(chǎn)配置的目標(biāo)。

A.改善投資者面臨的環(huán)境

B.降低投資風(fēng)險(xiǎn)

C.提高投資收益

D.消退投資者對收益所擔(dān)當(dāng)?shù)牟槐匾念~外風(fēng)險(xiǎn)

46.確定資產(chǎn)類別收益預(yù)期的主要方法有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)收益法

B.情景綜合分析法

C.預(yù)期收益最大化法

D.成本收益法

47.買人并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略不同的特征主要表現(xiàn)在三個(gè)方

面，其中不包括（）o

A.支付模式

B.收益方式

C.有利的市場環(huán)境

D.對流淌性的要求

48.采納（）策略時(shí)，股價(jià)上升賣出股票，股價(jià)下跌買入股票。

A.戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置

B.恒定混合策略

C.戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置

D.投資組合保險(xiǎn)策略

49.下列屬于消極性股票投資策略的是（）。

A.以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的投資策略

B.以基本分析為基礎(chǔ)的投資策略

C.市場異樣策略

D.指數(shù)型投資策略

50.市盈率和市凈率是基本分析的重要指標(biāo)，某公司的股價(jià)為15元，每股凈利潤為0.5

元，每股凈資產(chǎn)3元，其市盈率和市凈率分別為（）。

A.30;5

B.5;30

；5

;30

51.股票投資風(fēng)格指數(shù)是對股票投資風(fēng)格進(jìn)行（）的指數(shù)。

A.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

B.業(yè)績評價(jià)

C.資產(chǎn)評價(jià)

D.負(fù)債評價(jià)

52.常見的市場異樣策略不包括（）o

A.小公司效應(yīng)

B.低市盈率效應(yīng)

C.行業(yè)周期效應(yīng)

D.被忽視的公司效應(yīng)

53.以投資期分析為基礎(chǔ)，債券互換的類型不包括（c）。

A.替代互換

B.市場間利差互換

C.交叉互換

D.稅差激發(fā)互換

54.選擇債券指數(shù)化投資的緣由不包括（）,,

A.可獲得超越市場的收益

B.閱歷證據(jù)表明主動(dòng)型的債券投資組合的業(yè)績并不好

C.指數(shù)化組合管理所收取的管理費(fèi)用更低

D.選擇指數(shù)化債券投資策略，有助于基金發(fā)起人增加對基金經(jīng)理的限制力

55.（）是使投資組合中債券的到期期限集中于收益曲線的一點(diǎn)。

A.兩極策略

B.子彈式策略

C.梯式策略

D.指數(shù)化策略

56.某貼息債券面值為100元，3月1日的貼現(xiàn)價(jià)格為98元，5月1日到期，實(shí)行單利

計(jì)算，則到期收益率為（）。

A.1.5%

B.4.5%

C.6%

D.9%

57.運(yùn)用現(xiàn)金比例改變法，首先須要確定基金的（）。

A.投資目標(biāo)

B.特別現(xiàn)金比例

C.投資結(jié)構(gòu)

D.正?，F(xiàn)金比例

58.對管理公司本身表現(xiàn)的衡量屬于（）。

A.基金衡量

B.公司衡量

C.微觀衡量

D.肯定衡量

59.特雷諾指數(shù)考慮的是（）。

A.總風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.部門風(fēng)險(xiǎn)

60.假設(shè)某基金每季度的收益率分別為8%、2樂-5%、-3%,那么該基金的簡潔年化收益

率和精確年化收益率分別為（）。

A.2%：1.51%

B.1.51%;2%

C.0.5%;0.38%

D.0.38%;0.5%

證券投資基本真題其次部分：

二、多選題（共40題40分，每題1分。以下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，

多選、少選、錯(cuò)選均不得分）

1.（ab）是干脆投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)領(lǐng)域。

A.股票

B.債券

C.公司型基金

D.契約型基金

2.證券投資基金在我國的作用主要包括（acd）。

A.為中小投資者拓寬投資渠道

B.提高投資者的投資回報(bào)

C.優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長a

D.促進(jìn)證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展d

3.證券投資基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)包括（a兀

A.基金銷售機(jī)構(gòu)

B.基金投資詢問公司

C.證券交易所

D.基金評級公司

4.依據(jù)基金運(yùn)作方式的不同，可以將基金分為（）。

A.封閉式基金

B.契約型基金

C.開放式基金

D.公司型基金

5.基金份額持有人享有的權(quán)利包括（abcd）o

A.共享基金d財(cái)產(chǎn)收益

B.參加安排清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)

C.依據(jù)規(guī)定要求召開基金份額持有人大會

D.依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額

6.公募基金主要具有的特征有（a）。

A.可以面對社會公開發(fā)售基金份額和宣揚(yáng)推廣，基金募集對象不同定

B.投資金額要求低，相宜中小投資者參加

C.主要以具有較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力的富有階層為日標(biāo)客戶

D.遵守基金法律和法規(guī)的約束，并接受監(jiān)管部門的嚴(yán)格監(jiān)管

7.成長型基金的主要投資對象包括（兀

A.有較大升值潛力的公司股票

B.新興行業(yè)股票

C.大盤藍(lán)籌股

D.政府債券和公司債

8.10F與ETF之間的區(qū)分體現(xiàn)在（）。

A.申購、贖回的標(biāo)的不同

B.申購、贖回的場所不同

C.基金投資策略不同

D.對申購、贖回限制不同

9.目前我國貨幣市場基金可以投資的金融工具包括（）o

A.1年以內(nèi)的銀行定期存款8.可轉(zhuǎn)換債券

C.期限在1年以內(nèi)的央行票據(jù)

D.剩余期限在397天以內(nèi)的浮動(dòng)利率債券

10.基金管理人向中國證監(jiān)會提交的申請核準(zhǔn)文本中，被稱為“草案”的有（）?

A.基金上市交易草案

B.基金合同草案

C.基金托管協(xié)議草案

D.招募說明書草案

11.折（溢）價(jià)率反映（bd）之間的關(guān)系。

A.開放式基金份額凈值

B.封閉式基金份額凈值

C.基金份額面值

D.二級市場價(jià)格

12.上海證券交易所、深圳證券交易所的交易時(shí)間為交易日的（）。

A.9：00~11：00

B.9：30?11：30

C.13：00~15：00

D.13：00~15：00

13.ETF交易中，辦理場外現(xiàn)金認(rèn)購的投資者,認(rèn)購以ETF份額申請,其認(rèn)購金額是（）

的乘積。

A.認(rèn)購價(jià)格

B.認(rèn)購份額

C.1-認(rèn)購費(fèi)率

D.1+認(rèn)購費(fèi)率

14.關(guān)于基金管理公司一般決策程序，下列敘述正確的有（）?

A.探討發(fā)展部提出探討報(bào)告

B.投資決策委員會確定基金的總體投資安排

C.基金投資部制定投資組合的詳細(xì)方案

D.風(fēng)險(xiǎn)限制委員會提出風(fēng)險(xiǎn)限制建議

15.基金管理公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置包括（）?

A.投資管理部門

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.市場營銷部門

D.基金運(yùn)營部門

16.基金管理公司制定內(nèi)部限制制度的原則有（）。

A.合法、合規(guī)性原則

B.全面性原則

C.審慎性原則

D.適時(shí)性原則

17.基金管理公司向特定對象供應(yīng)詢問服務(wù)，不得有下列（）行為。

A.侵害基金份額持有人和其他客戶的合法權(quán)益

B.承諾投資收益

C.通過廣告等公開方式招攬投資詢問客戶

D.代理投資詢問客戶從事證券投資

18.關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)保管的基本要求，下列說法正確的有（）?

A.基金托管人必需將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開

B.不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得相應(yīng)抵消

C.基金托管人沒有單獨(dú)處分基金財(cái)產(chǎn)的權(quán)利

D.與投資詢問客戶約定共享投資收益或者分擔(dān)投資損失

19下列各項(xiàng)屬于基金托管人內(nèi)部限制原則的有（a）。

A.合法性原則

B.完整性原則

C.敏捷性原則

D.審慎性原則

20.基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列（）投資或者活動(dòng)。

A.承銷證券

B.向他人貸款

C.投資股票

D.向他人供應(yīng)擔(dān)保

21.下列基金資產(chǎn)賬戶中，屬于以托管人和基金聯(lián)名的方式開立的賬戶有（cd）。

A.銀行存款賬戶

B.結(jié)算備付金賬戶

C.上海證券交易所證券賬戶

D.深圳證券交易所證券賬戶

22.交易所資金清算包括（）。

A.增發(fā)新股的資金清算

B.股

票、債券買賣的資金清算

C.申購新股的資金清算

D.回購交易的資金清算23.基金托管人對基金管理人復(fù)核的財(cái)務(wù)報(bào)表有（）。

A.基金資產(chǎn)負(fù)債表

B.基金經(jīng)營業(yè)績表

C.基金收益安排表

D.基金凈值變動(dòng)表

24.基金營銷的微觀環(huán)境指與公司關(guān)系親密、能夠影響公司服務(wù)顧客的實(shí)力的各種因素,

主要包括（）。

A.人口

B.客戶

C.公眾

D.競爭對手

25.基金客戶服務(wù)方式包括（）。

A.電話服務(wù)中心

B.郵寄服務(wù)

C.“一對一”專人服務(wù)

D.講座、推介會和座談會

26.開放式基金的費(fèi)用主要包括（）.

A.管理費(fèi)

B.托管費(fèi)

C.申購費(fèi)和贖回費(fèi)

D.持續(xù)銷售服務(wù)費(fèi)

27.關(guān)于證券投資詢問機(jī)構(gòu)申請基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件，下列說法錯(cuò)誤的有

（）。

A.最近5年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政懲罰和刑事懲罰

B.注冊資本不低于3000萬元人民幣，必需為實(shí)繳貨幣資本

C.高級管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟識基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事3年以上基金

業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工=作經(jīng)驗(yàn)

D.持續(xù)從事證券投資詢問業(yè)務(wù)3個(gè)以上完整會計(jì)年度

28.下列各項(xiàng)屬于我國基金銷售渠道的有（）。

A.證券公司

B.獨(dú)立的理財(cái)顧問

C.商業(yè)銀行

D.基金超市

29.后臺管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備的功能有（）。

A.對基金銷售分支機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)和基金銷售人員的管理、考核、行為監(jiān)控等功能

B.交易清算、資金處理的功能

C.供應(yīng)投資資訊功能

D.對所涉及的信息流和資金流進(jìn)行對賬作業(yè)的功能

30.關(guān)于QDII基金份額凈值的計(jì)算和披露，下列說法正確的有（）。

A.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作

日計(jì)算并披露

B.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日次日披露

C.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣或美元等主要外匯貨幣單獨(dú)或同時(shí)計(jì)算并披露

D.基金資產(chǎn)的每一買人、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計(jì)算中得到反映

31.基金銷售過程中由投資者自己擔(dān)當(dāng)?shù)馁M(fèi)用包括（）。

A.基金申購費(fèi)

B.基金贖回費(fèi)

C.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

D.基金托管費(fèi)

32.基金的會計(jì)核算對象包括（）的核算。

A.投資類

B.負(fù)債類

C.資產(chǎn)負(fù)債共同類

D.損益類

33.持有證券的上市公司行為的核算涉及（）等公司行為的核算。

A.新股

B.紅股

C.紅利

D.配股

34.與基金利潤有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括（）。

A.本期利潤

B.毛利潤

C.期末可供安排利潤

D.未安排利潤

35.我國對（ab）買賣基金的差價(jià)收入必需征收營業(yè)稅。

A.銀行

B.非銀行金融機(jī)構(gòu)

C.個(gè)人投資者

D.非金融機(jī)構(gòu)

36.下列屬于基金信息披露禁止行為的有（）。

A.對基金業(yè)績進(jìn)行預(yù)料

B.違規(guī)承諾收益

C.詆毀其他基金管理人

D.登載基金過往業(yè)績

37.基金信息披露的實(shí)質(zhì)性原則包括（）o

A.真實(shí)性原則

B.精確性原則

C.規(guī)范性原則

D.剛好性原則

38.下列各項(xiàng)中不屬于ETF相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)遵守業(yè)務(wù)規(guī)則有（）。

A.《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》

B.《交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》

C.《上市開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》

D.《上市開放式基金業(yè)務(wù)指引》

39.基金財(cái)務(wù)報(bào)表附注的披露內(nèi)容主要包括（）。

A.基金基本狀況

B.會計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

C.關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

D.金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理

40.QDII基金在披露相關(guān)信息時(shí)，下列說法正確的有（）?

A.可同時(shí)采納中、英文，并以英文為準(zhǔn)

B.可單獨(dú)或同時(shí)以人民幣、美元等主要外匯幣種汁算并披露凈值信息

C.當(dāng)涉及幣種之間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)披露匯率數(shù)據(jù)來源，并保持一樣性

D.QDH基金應(yīng)至少每周計(jì)算并披露一次凈值信息

證券投資基金真題第三部分：

三、推斷題（共60題，每小題0.5分，共30分。正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示,

不選、錯(cuò)選、放棄均不得分）

1.目前，我國封閉式基金的存續(xù)期大多在10年左右。（）、

2.在我國，基金托管人可以由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)當(dāng)，也可以

由其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)。（）

3.一般狀況下，基金的收益與風(fēng)險(xiǎn)程度都高于銀行存款。（）

4.目前，我國的證券投資基金大部分屬于公司型基金。（）

5.指數(shù)基金通常實(shí)行主動(dòng)主動(dòng)的投資策略。（）

6.保本基金常見的保本比例介于80%?100%之問。（）

7.依據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的劃分標(biāo)準(zhǔn)，80%以上的基金資產(chǎn)投資于貨幣市場工具的

為貨幣市場基金。（）

8.已實(shí)現(xiàn)收益能很好地反映基金的經(jīng)營成果。（）9.基金賬戶只能用于基金的

認(rèn)購及交易。（）

10.與封閉式基金不同，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理開放式基金募集申請之日

起3個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的確定。（）

11.QDII基金申購、贖回中，基金管理公司會在T+1日內(nèi)對該申請的有效性進(jìn)行確認(rèn)。

T日提交的有效申請，投資者應(yīng)在T+2Et到銷售網(wǎng)點(diǎn)柜臺或以銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢

申請的確認(rèn)狀況。（）

12.基金管理人必需以投資者的利益為最高利益。（）

13.投資部是基金投資運(yùn)作的詳細(xì)執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)組織、制定和執(zhí)行交易安排。（）

14.對于價(jià)值型的股票，每股盈余成長率是最常用的協(xié)助估值工具。（）

15.內(nèi)部限制機(jī)制是指公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及其相互之間的運(yùn)作制約關(guān)系。（）

16.托管業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件中要求，基金托管部門擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息

披露等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員應(yīng)不少于5人，并具有證券從業(yè)資格。（）

17.依據(jù)我國法律、法規(guī)的要求，基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人擔(dān)當(dāng)?shù)穆氊?zé)主要包括資

產(chǎn)保管、資金清算、資產(chǎn)核算、投資運(yùn)作監(jiān)督等方面。（）

18.基金投資運(yùn)作中，關(guān)鍵在于投資決策。投資探討對基金投資績效的影響有限。（）

19.基金的開戶資料屬于基金托管人負(fù)責(zé)保管的重要文件.（）

20.專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，其主要出資人的注冊資本應(yīng)不低于2000

萬元人民幣。（）

21.出于商業(yè)隱私的考慮，基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)對?機(jī)構(gòu)投資者適用實(shí)惠費(fèi)率，可以不

進(jìn)行公告。（）

22.從事宣揚(yáng)推介基金活動(dòng)的人員應(yīng)當(dāng)取得基金從業(yè)資格。（）

23.系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不行修改的介質(zhì)上

保存10年。（）

24.基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部限制應(yīng)履行健全性、有效性、公開性和敏捷性原則。（）

25.基金采納的估值方法不須要在募集文件中公開披露。（）

26.首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同

一股票的市價(jià)估值。（）

27.計(jì)提基金管理費(fèi)時(shí)，基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)費(fèi)率越低。（）

28.基金會計(jì)期間劃分一般以月為單位。（）

29.投資于衍生品的QDH基金，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日計(jì)算并披露基金份額凈值。（）

30.基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)作為公允價(jià)值變動(dòng)損益記入資本公積。（）。

31.未安排利潤將轉(zhuǎn)入下期安排。（）

32.對證券投資基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，免征營業(yè)稅。（）

33.基金利潤安排不得低于基金凈利潤的95%o（）

34.QDH基金變更境外托管人時(shí)，應(yīng)在事務(wù)發(fā)生后剛好披露臨時(shí)公告，并在更新的招募

書中予以說明。（）

35.致使投資人對其投資行為發(fā)生錯(cuò)誤推斷并產(chǎn)生重大影響的陳述是基金信息披露中

嚴(yán)格禁止的行為。（）

36.完整性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則。（

37.涉及重大事務(wù)揭示時(shí)，半年度報(bào)告只須披露支付