年產(chǎn)300噸杏鮑菇生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目食用菌農(nóng)綜項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

年產(chǎn)300噸杏鮑菇生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目食用菌農(nóng)綜項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章總論第一章總論P(yáng)AGEVIIIPAGEXXV第一章總論1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目單位基本情況1.1.1.1概況項(xiàng)目單位名稱：楊凌新綠食品有限公司所有制形式：有限責(zé)任公司發(fā)展歷程：楊凌新綠食品有限公司成立于2003年，企業(yè)占地50畝，已成為示范區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)之一。2004年建成罐頭食品加工生產(chǎn)線兩條和產(chǎn)品生產(chǎn)全程質(zhì)量安全檢測體系，2005年獲得國內(nèi)食品安全認(rèn)證（QS）和HACCP和ISO9000認(rèn)證，取得了外貿(mào)自營進(jìn)出口權(quán)。產(chǎn)品暢銷西北地區(qū)。其中肉制品出口韓國、香港等國家地區(qū)，2005-2007年公司成為陜西省熟肉制品出口量最大企業(yè)?，F(xiàn)有產(chǎn)品類型：臘汁牛肉、驢肉、牛排、牛尾等中高檔肉制品，無公害果蔬制品。主營業(yè)務(wù)：農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、銷售及進(jìn)出口。秦川牛肉系列產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)和綠色有機(jī)果蔬、溫室無土栽培技術(shù)的示范推廣。管理制度：公司堅(jiān)持向管理要效益的方針，先后建立了26項(xiàng)各類管理制度，管理制度健全。管理模式：實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制管理模式。人員結(jié)構(gòu)：公司現(xiàn)有職工148名，其中：大學(xué)以上文化程度的26人，專業(yè)技術(shù)人員17名，管理人員6名，生產(chǎn)工人130余名。1.1.1.2財(cái)務(wù)狀況經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，截止2007年12月31日，企業(yè)擁有總資產(chǎn)1002.86萬元，其中流動資產(chǎn)291萬元，固定資產(chǎn)399.54萬元，無形及遞延資產(chǎn)312.32萬元。總負(fù)債524.22萬元，其中流動負(fù)債186.72萬元，長期負(fù)債337.5萬元，資產(chǎn)負(fù)債率52.27%，所有者權(quán)益478.64萬元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)銷售收入1072.95萬元，實(shí)現(xiàn)利潤72.08萬元，上繳國家各項(xiàng)稅金262萬元。營業(yè)利潤率9.1％，凈資產(chǎn)收益率20.62％，投資報(bào)酬率44.35％，流動比率1.56：1，速動比率1.04：1.1.1.3法人代表基本情況公司董事長馬文生，中共黨員，現(xiàn)年42歲，中央黨校經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)，大學(xué)文化程度，經(jīng)濟(jì)師職稱。1986年畢業(yè)于寶雞師范學(xué)院，1995年-2000年在陜西扶風(fēng)縣段家鎮(zhèn)任鎮(zhèn)長，2000年-2003年，在國家楊凌農(nóng)業(yè)工程技術(shù)研究中心任廠長，2003年-2005年任楊凌新綠農(nóng)業(yè)開發(fā)公司總經(jīng)理，2003年任楊凌新綠食品有限公司公司董事長兼總經(jīng)理，帶領(lǐng)公司取得了良好的經(jīng)濟(jì)和社會效益，公司已發(fā)展成為全省最大的熟肉制品加工出口企業(yè)。本人年富力強(qiáng)，勇于開拓創(chuàng)新，經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)豐富，無不良社會信用記錄，是一位年輕有為的民營科技企業(yè)家。先后榮獲“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”、“優(yōu)秀經(jīng)理”等榮譽(yù)。1.1.2項(xiàng)目建設(shè)條件項(xiàng)目建設(shè)地位于陜西省楊凌示范區(qū)五泉鎮(zhèn)湯家村，地理位置優(yōu)越、交通便利、環(huán)境優(yōu)雅、政策優(yōu)惠，原材料和勞動力充足，是進(jìn)行食用菌生產(chǎn)的理想之地。項(xiàng)目單位與西北農(nóng)林科技大學(xué)林學(xué)院建立了穩(wěn)定的技術(shù)合作關(guān)系，項(xiàng)目關(guān)鍵技術(shù)通過了科技成果鑒定，項(xiàng)目技術(shù)成熟可靠，為項(xiàng)目提供了可靠的技術(shù)支撐。項(xiàng)目實(shí)施單位具有農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)，與省內(nèi)外大型超市和部分出口企業(yè)建立了穩(wěn)定的合作關(guān)系，企業(yè)實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)管理制度，各項(xiàng)管理制度健全、完善，擁有一支團(tuán)結(jié)、拼搏和勇于創(chuàng)新的團(tuán)隊(duì)，企業(yè)經(jīng)營狀況良好，無負(fù)債記錄，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供了可靠的組織保障。1.1.3項(xiàng)目建設(shè)方案項(xiàng)目名稱：年產(chǎn)300噸杏鮑菇生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)：楊凌示范區(qū)五泉鎮(zhèn)湯家村新綠公司場內(nèi)建設(shè)規(guī)模：建設(shè)年產(chǎn)300噸無公害杏鮑菇生產(chǎn)基地。技術(shù)來源的可靠性與可得性：項(xiàng)目關(guān)鍵技術(shù)由西北農(nóng)林科技大學(xué)林學(xué)院提供，通過了科技成果鑒定，并在河北、遼寧、福建等地成功應(yīng)用，已成為成熟可靠技術(shù)。進(jìn)度安排：2008年1月前完成項(xiàng)目可研；2008年3月前完成基地規(guī)劃，4～8月完成基礎(chǔ)設(shè)施和菇棚等建設(shè)，9～12月完成基地設(shè)備購置、安裝和調(diào)試；同期進(jìn)行員工技術(shù)培訓(xùn)和菌種培養(yǎng)；2008年12月全部完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)。組織管理方案：組成項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，實(shí)行項(xiàng)目管理制，經(jīng)營管理食用菌廠實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營。勞動管理按國家《勞動法》和《企業(yè)法》規(guī)定，除承擔(dān)單位現(xiàn)有的人員和技術(shù)力量外，在全區(qū)范圍內(nèi)招聘技術(shù)人才，其余技術(shù)操作員工采取就地招聘。建立嚴(yán)格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與企業(yè)簽定勞動合同，經(jīng)職業(yè)培訓(xùn)，考核合格后上崗。企業(yè)員工享受國家及企業(yè)規(guī)定的待遇，包括社會勞動保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生保險(xiǎn)等。員工必須按合同履行職責(zé)，服從企業(yè)管理，執(zhí)行企業(yè)各規(guī)章制度。1.1.4投資結(jié)構(gòu)及資金來源項(xiàng)目總投資650.05萬元，其中固定資產(chǎn)投資478.05萬元，占總投資的73.54%，其他投資72萬元，占總投資的11.08%。運(yùn)營流動資金（含鋪地流動資金）100萬元，占總投資的15.38%。建設(shè)期利息12.24萬元。資金來源：企業(yè)自籌170.05萬元，占項(xiàng)目總投資的26.1％；申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金280萬元。其中無償資金70萬元（中央46.7萬元、省級財(cái)政配套資金18.64萬元、省級以下配套資金4.66萬元），有償資金210萬元（中央140萬元、省級配套資金56萬元、省級以下財(cái)政配套資金14萬元），銀行貸款200萬元。1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1.2.12008年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制大綱；1.2.2《中共中央、國務(wù)院關(guān)于扎扎實(shí)實(shí)推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》；1.2.3陜西省及楊凌示范區(qū)國民經(jīng)濟(jì)與社會“十一五”發(fā)展規(guī)劃；1.2.4《全國主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展十一五計(jì)劃及2015年遠(yuǎn)景目標(biāo)規(guī)劃》；1.2.51.2.6農(nóng)業(yè)部《食用菌菌種管理辦法1.2.7《陜西省關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)的決定》1.2.8建設(shè)單位提供的有關(guān)設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資料。1.3綜合評價(jià)本項(xiàng)目以西北農(nóng)林科技大學(xué)林學(xué)院為技術(shù)依托，以調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入為宗旨，通過“公司＋協(xié)會＋農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化模式，建立年產(chǎn)300噸優(yōu)質(zhì)杏鮑菇種植基地，符合國家及陜西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)布局，市場前景良好，建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容切合實(shí)際，運(yùn)行模式科學(xué)合理，經(jīng)濟(jì)、社會和生態(tài)效益顯著。項(xiàng)目建設(shè)對于提高項(xiàng)目單位經(jīng)濟(jì)效益、促進(jìn)當(dāng)?shù)靥厣r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展以及農(nóng)民致富奔小康，具有重要意義。建議給予立項(xiàng)支持。第二章項(xiàng)目背景及必要性第二章項(xiàng)目背景及必要性第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景食用菌具有很高的營養(yǎng)價(jià)值，自古以來被人們列為菜中佳品，已成為人類三大食物來源之一。食用菌細(xì)胞中最主要的有機(jī)物是蛋白質(zhì)、核酸、碳水化合物和脂類。特別是含有人體自身不能合成的稀有或特有氨基酸，具有高蛋白、低脂肪的特點(diǎn)。杏鮑菇PleurotuseryngiiQuei隸屬于傘菌目，側(cè)耳科，側(cè)耳屬。杏鮑菇以其“香味濃郁似杏仁、味道鮮美如鮑魚”而得名，原產(chǎn)地中海沿岸，子實(shí)體碩大粗壯、營養(yǎng)豐富、菌柄潔白、菌肉肥厚、質(zhì)地脆嫩，既可保鮮加工，又可與魚、肉等合一烹飪，是近年來中國重點(diǎn)開發(fā)的珍稀菇種之一。2.1.1食用菌產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展迅猛近年來，全球食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度很快，每年以7～10%的速度增長，而我國年增長速度更是高達(dá)20%左右，并保持良好的增長態(tài)勢。由于食用菌尤其是食藥兼用的菌類具有高蛋白、低脂肪、高維生素、低熱量的特點(diǎn)，含有豐富的無機(jī)鹽類和可食性纖維素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等營養(yǎng)成分，對提高人體免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明顯的食療價(jià)值。食用菌不但營養(yǎng)豐富，而且味道鮮美。它符合聯(lián)合國糧農(nóng)組織倡導(dǎo)的二十一世紀(jì)天然、營養(yǎng)、健康的保健食品要求，因而倍受人們的青睞。食用菌作為國際公認(rèn)的健康食品，在國內(nèi)外市場極為暢銷，每噸售價(jià)達(dá)8000～30000元人民幣，價(jià)格看好，效益可觀。有人預(yù)測21世紀(jì)的食品重點(diǎn)是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品的佼佼者，它無疑具有廣闊的發(fā)展前途。目前發(fā)達(dá)國家年人均占有蘑菇量已達(dá)20公斤，而我國僅5公斤。隨著人們生活水平和科學(xué)膳食意識的不斷提高，食用菌市場發(fā)展?jié)摿艽?。因此，開發(fā)食用菌產(chǎn)業(yè)具有廣闊的市場前景和良好的經(jīng)濟(jì)效益。2.1.2食用菌在我國設(shè)施農(nóng)業(yè)中占有重要地位人工生產(chǎn)食用菌所用原料廣泛，可以將牛、馬、豬及雞、鴨等畜禽糞便及麥稈、玉米稈、稻草、稻殼、果樹修剪廢枝等農(nóng)作物農(nóng)作物下腳料生產(chǎn)出可供人們食用的菌體。同時(shí)經(jīng)過菌絲分解，使原來結(jié)構(gòu)復(fù)雜、不能溶于水、無法被利用的物質(zhì)變成結(jié)構(gòu)較簡單、可溶于水且含豐富菌體蛋白的菌渣，經(jīng)處理后用于養(yǎng)魚、喂豬可節(jié)約純糠飼料，增強(qiáng)動物抗并能力，獲得增產(chǎn)。菌渣也可用作農(nóng)用肥料增加土壤的有機(jī)質(zhì)，促進(jìn)腐殖質(zhì)和團(tuán)粒結(jié)構(gòu)的形成，改善土壤理、化性質(zhì)，提高土壤保水、保肥性能，增加土壤肥力，促進(jìn)作物增產(chǎn)，是秸稈還田的最好辦法。此外。菌渣還可用于生產(chǎn)沼氣，產(chǎn)氣量比一般沼氣原料增長77%。綜上所述，食用菌生產(chǎn)可將種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工和沼氣生產(chǎn)等有機(jī)結(jié)合，綜合利用、變廢為寶，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)力，符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)理念，在高效農(nóng)業(yè)中占有重要地位。2.1.3陜西是我國食用菌主產(chǎn)區(qū)之一陜西是我國食用菌生產(chǎn)大省，近年來，產(chǎn)量穩(wěn)居第九位。2002年陜西全省食用菌產(chǎn)量24.45萬噸,產(chǎn)值9.7億元，占當(dāng)年農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的2%；2006年食用菌產(chǎn)量47萬噸，占全國總產(chǎn)3%,產(chǎn)值近23.5億元，占全國總產(chǎn)值的3%，占全省農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的4%。其中傳統(tǒng)生產(chǎn)大縣商南、勉縣、洋縣、留壩和寧陜等縣產(chǎn)量過萬噸，商南、勉縣和留壩三個(gè)縣產(chǎn)值過億元,已成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入的重要來源，此外，關(guān)中地區(qū)的戶縣、周至、太白等縣食用菌產(chǎn)業(yè)也發(fā)展迅猛，正在成為我省新興的食用菌生產(chǎn)大縣。據(jù)省食用菌協(xié)會初步統(tǒng)計(jì)2007年全省食用菌產(chǎn)量和產(chǎn)值將分別達(dá)到48萬噸(鮮菇)和24億元，較2002年增長96.3%和147.4%。2.1.4楊凌示范區(qū)鼓勵(lì)食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展在《楊凌示范區(qū)中長期科技發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020年）》中，示范區(qū)管委會明確提出，要大力發(fā)展與食用菌生產(chǎn)相關(guān)的設(shè)施農(nóng)產(chǎn)品無公害貯藏保鮮技術(shù)、生長和生態(tài)環(huán)境信息數(shù)字化采集技術(shù)、實(shí)時(shí)土壤水肥光熱探測技術(shù)的研究，產(chǎn)品的精深加工技術(shù)與設(shè)備研制，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)后保鮮減損和綠色儲運(yùn)技術(shù)的應(yīng)用。明確了“十一五”期間，示范區(qū)農(nóng)村以調(diào)整和優(yōu)化瓜菜菇業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)為主線，以提高瓜菜菇業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)化程度為目標(biāo)，積極引進(jìn)新品種及配套技術(shù)，全面實(shí)施無公害生產(chǎn)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，打造優(yōu)質(zhì)綠色瓜菜菇品牌，帶動周邊地區(qū)無公害綠色瓜菜菇的優(yōu)質(zhì)安全生產(chǎn)。發(fā)展無公害綠色瓜菜菇基地1萬畝，瓜菜菇總產(chǎn)量達(dá)到6000萬公斤，95%以上的產(chǎn)品達(dá)到無公害質(zhì)量要求,部分產(chǎn)品達(dá)到綠色產(chǎn)品質(zhì)量要求。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性2.2.1是我國食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要我國食用菌產(chǎn)業(yè)得到蓬勃發(fā)展的同時(shí)，也不可避免的存在一些問題，嚴(yán)重阻礙著我國食用菌產(chǎn)業(yè)更進(jìn)一步的發(fā)展、壯大。主要存在規(guī)模小、品質(zhì)不一，產(chǎn)銷失衡和市場混亂等問題。首先，由于我國食用菌主要是由菇農(nóng)來種植，這樣生產(chǎn)規(guī)模不僅小而且較為分散，生產(chǎn)技術(shù)很難規(guī)范，產(chǎn)品質(zhì)量難以保證。其次，菌種混雜、退化、質(zhì)量差，缺乏新菌種，致使我國食用菌產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)良莠不齊，檔次低的現(xiàn)象，很難形成規(guī)模生產(chǎn)效應(yīng)。而且我國食用菌安全問題比較突出，農(nóng)藥殘留和有毒有害物質(zhì)殘留嚴(yán)重超標(biāo)，安全標(biāo)準(zhǔn)體系不完善，不能適應(yīng)國際市場對食品安全的要求。2002年日本大肆宣揚(yáng)中國農(nóng)產(chǎn)品“農(nóng)殘超標(biāo)”，2002年僅７月份美國就扣留了來自中國有害物超標(biāo)的蘑菇產(chǎn)品85批，2003年春節(jié)香港衛(wèi)生部門指責(zé)國內(nèi)出口的香菇全部含有致癌甲醛，新加坡、北美等國家紛紛取消訂單，一系列事件加上國內(nèi)外新聞媒體的渲染，使得這些地區(qū)消費(fèi)量下降，價(jià)格難以復(fù)原，消費(fèi)者信心受到打擊。因此，食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方向是無公害、標(biāo)準(zhǔn)化、集約化和規(guī)模化。該項(xiàng)目的提出，符合我國食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向，是我國食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要。2.2.2是培育壯大地方特色農(nóng)產(chǎn)品的需要楊凌發(fā)展食用菌生產(chǎn)具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢：一是適合種植食用菌的栽培材料十分豐富。目前大量栽培食用菌的基質(zhì)主要以富含木質(zhì)素和纖維素的農(nóng)作物副產(chǎn)品為主，如棉籽殼、木屑、玉米稈、玉米芯、麥稈等；二是氣候條件好，地處亞熱帶氣候區(qū)域，年平均氣溫12.9℃，高、中、低溫型食用菌品種都能種植。目前，楊凌示范區(qū)栽培食用菌品種比較單一，主要是常見的雙孢蘑菇、平菇等，數(shù)量不到5種，規(guī)模小、產(chǎn)量低，栽培季節(jié)也主要集中在春、秋季，高溫季節(jié)栽培的品種更加少，難以做到常年均衡供應(yīng)。杏鮑菇不但營養(yǎng)豐富，而且產(chǎn)量較高。一般純棉籽皮或棉籽皮與木屑混合料，生物效率可達(dá)60%左右。杏鮑菇屬低溫性品種，出菇溫度為13～18℃。該品種在國內(nèi)外市場極為暢銷，目前鹽漬菇8000～10000元/噸。如進(jìn)行工廠化生產(chǎn)，周年供貨，鮮菇價(jià)格在10000元/噸左右。因此，項(xiàng)目擬充分利用楊凌豐富的農(nóng)副產(chǎn)品，建設(shè)“年產(chǎn)300噸杏鮑菇生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目”，進(jìn)行規(guī)范化、規(guī)?；⒐S化周年生產(chǎn)杏鮑菇。項(xiàng)目的建設(shè)對促進(jìn)食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展，把食用菌作為創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)、城市“菜籃子工程”、扶貧產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民發(fā)財(cái)致富的途徑，對促進(jìn)楊凌示范區(qū)乃至陜西省食用菌生產(chǎn)健康持續(xù)發(fā)展具有重在意義。屬于楊凌示范區(qū)鼓勵(lì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域，2.2.3是帶動農(nóng)民增收、進(jìn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要目前,項(xiàng)目區(qū)及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)主要以糧食等大田作物為主,占耕地總面積的90%以上,其余零星種植以蘋果、獼猴桃等為主的果樹和部分蔬菜、雜果、設(shè)施農(nóng)業(yè)等，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)能力差，綜合經(jīng)濟(jì)效益差，農(nóng)民平均收入僅為3000元左右，與全國農(nóng)民人均純收入相比差距較大。而杏鮑菇等食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將帶動項(xiàng)目種植區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，增加農(nóng)民收入，據(jù)預(yù)測，項(xiàng)目建成后將需要450噸以上棉籽殼等原料，可變廢為寶，為農(nóng)民增收10萬元以上，帶動制袋農(nóng)戶50戶左右，為每戶農(nóng)民年增收1.2萬元以上，就近解決20余農(nóng)民勞動就業(yè)，每人平均增收1.8萬元，合計(jì)為農(nóng)民增收106萬元以上。第三章建設(shè)條件第三章建設(shè)條件第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍本項(xiàng)目建設(shè)地址在楊凌示范區(qū)。該區(qū)是我國唯一的農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)，位于陜西省關(guān)中平原腹地，土地總面積94平方公里，分別與扶風(fēng)縣、武功縣、周至縣為鄰，交通便利，東距西安82公里，西距寶雞863.1.2自然資源狀況楊凌示范區(qū)位于陜西省關(guān)中平原腹地的渭河北岸，海拔500米，地勢南低北高，依次形成一、二、三級階地。楊凌水利資源豐富，內(nèi)有漆水河、渭河。渭河為最大河流，多年平均流量136.5米3／秒。地下水豐富，富存于砂、砂爍石和黃土狀結(jié)構(gòu)之中，深埋楊凌屬于大陸暖溫帶半濕潤季風(fēng)氣候，年平均氣溫12.9度，年均日照時(shí)數(shù)2196小時(shí)，年總輻射量114.8千卡／平方厘米，年平均無霜期211天，最大風(fēng)速21.7米／秒，最大積雪厚度24楊凌地勢南低北高，依次形成一、二、三級階地。屬黃土類、婁土類、潮土類土壤。地質(zhì)構(gòu)造屬于鄂爾多斯地臺南端，地貌類別為渭水沖擊平原和河流階地，地層表面為Q3-Q4黃土狀粘土，具二級濕度，地基承載力大于1.5千克/平方厘米。3.1.3社會經(jīng)濟(jì)狀況楊凌示范區(qū)轄一個(gè)縣級行政區(qū)——楊陵區(qū)，總?cè)丝?5.5萬人，其中農(nóng)業(yè)人口9.1萬人。總面積14.1萬畝，其中耕地面積10.3萬畝。目前，項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)一、二、三產(chǎn)業(yè)在GDP中的比例為14.3%、44.2%、41.5%。2006年全區(qū)實(shí)現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值18億元、實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入17587萬元，農(nóng)村居民家庭人均純收入達(dá)到3517元。3.1.4建設(shè)地點(diǎn)選擇杏鮑菇工廠化生產(chǎn)場要求交通較為便利，距離國道最好在半小時(shí)車程以內(nèi)以便運(yùn)輸，地勢平坦，要有無污染的水源，動力電，附近不能有養(yǎng)殖場及有污染的企業(yè)，通信便利。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和要求，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)在楊凌示范區(qū)五泉鎮(zhèn)湯家村公司場內(nèi)，距隴海鐵路楊凌鎮(zhèn)站6公里，距西寶高速公路9公里，交通便利。區(qū)內(nèi)已實(shí)現(xiàn)“九通一平3.1.5本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀與本項(xiàng)目涉及產(chǎn)業(yè)主要包括提供原材料的種植業(yè)、加工銷售的農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)。3.1.5.1種植業(yè)目前，楊凌示范區(qū)種植業(yè)主要為糧食作物、果業(yè)（含雜果）、蔬菜業(yè)（含設(shè)施大棚蔬菜）、花卉苗木等四個(gè)方面。據(jù)2002年示范區(qū)有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料，全區(qū)設(shè)施農(nóng)業(yè)大棚由2000年的350棟、525畝發(fā)展到2002年的2726棟、3600多畝，新增2376座，3100畝，從事設(shè)施農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的農(nóng)戶占全區(qū)總大戶的10%以上；苗木花卉由2000年前2200畝發(fā)展到2002年的5100畝，新增2900畝；名優(yōu)鮮食雜果由2000年前的5700畝發(fā)展至2002年的7850畝。目前，全區(qū)糧食播種面積8萬畝、果業(yè)面積達(dá)到8900畝、蔬菜面積8835畝、花卉苗木6212畝。作物種植以糧食作物為主，主要糧食作物為小麥、玉米，經(jīng)濟(jì)作物主要為蔬菜和果樹等。2006年糧食總產(chǎn)量為41073噸，其中：夏糧總產(chǎn)達(dá)到23118噸，秋糧總產(chǎn)17955噸。蔬菜總產(chǎn)量1.91萬噸，水果總產(chǎn)量1.87萬噸。種植業(yè)良好的發(fā)展基礎(chǔ)為項(xiàng)目的實(shí)施提供了穩(wěn)定的原材料供應(yīng)渠道和較好的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)。3.1.5.2農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)目前進(jìn)入示范區(qū)進(jìn)行果品深加工的陜西恒興果汁有限公司果汁加工專用高酸蘋果及其有機(jī)型濃縮蘋果汁生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目、楊凌鼎盛果業(yè)科技股份有限公司的蘋果果糖建設(shè)項(xiàng)目、楊凌普泰果業(yè)有限公司的年產(chǎn)6000噸濃縮獼猴桃汁（清/濁）及獼猴桃全粉生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目；進(jìn)行蔬菜產(chǎn)業(yè)化深加工的企業(yè)有楊凌海普綠色食品有限公司年產(chǎn)5000噸的真空微波脫水有機(jī)果蔬生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目、福祿壽公司的有機(jī)蔬菜出口、綠嘉公司的凈菜加工和營銷、楊凌的無公害蔬菜建設(shè)項(xiàng)目等；進(jìn)行乳品加工的有楊凌晨光乳業(yè)有限公司的液態(tài)奶建設(shè)項(xiàng)目；蜂產(chǎn)品加工出口企業(yè)有當(dāng)代蜂業(yè)、鑫世達(dá)蜂業(yè)等公司等，初步形成了一定的農(nóng)產(chǎn)品加工高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，已成為示范區(qū)的支柱產(chǎn)業(yè)之一。項(xiàng)目產(chǎn)品可借助農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)和部分設(shè)備，進(jìn)行產(chǎn)品的精深加工，提高產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)效益。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)、劣勢分析3.2.1政策、資源、市場、科技、環(huán)境條件、基礎(chǔ)設(shè)施條件3.2.1.1政策優(yōu)勢：幾年來，示范區(qū)在全面貫徹落實(shí)中省有關(guān)優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)上制定并出臺了一系列的招商引資優(yōu)惠政策，在稅收、用地、審批等各方面對入?yún)^(qū)給予最優(yōu)惠的政策和全方位的服務(wù)，招商引資成果顯著。陜西賽德高科有限公司、陜西郝其軍制藥有限公司、楊凌麥迪森生物制藥有限公司等等，均取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益，客商對示范區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境特別滿意。該項(xiàng)目的建設(shè)，將充分發(fā)揮陜西省農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)格局并實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級，符合產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。3.2.1.2生態(tài)環(huán)境優(yōu)勢：楊凌發(fā)展食用菌生產(chǎn)具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢：一是適合種植食用菌的栽培材料十分豐富。目前大量栽培食用菌的基質(zhì)主要以富含木質(zhì)素和纖維素的農(nóng)作物副產(chǎn)品為主，如棉籽殼、木屑、玉米稈、玉米芯、麥稈等；二是氣候條件好，地處亞熱帶氣候區(qū)域，年平均氣溫12.9℃，高、中、低溫型食用菌品種都能種植。杏鮑菇在氣溫為13～5℃3.2.1.3技術(shù)優(yōu)勢：本項(xiàng)目建設(shè)單位與西北農(nóng)林科技大學(xué)資源環(huán)境學(xué)院多年來建立了穩(wěn)固的合作關(guān)系。學(xué)院現(xiàn)擁有土壤學(xué)國家級重點(diǎn)學(xué)科、農(nóng)業(yè)資源利用一級博士學(xué)位授權(quán)點(diǎn)和博士后流動站。有博士生導(dǎo)師26人，碩士生導(dǎo)師42人，教授、研究員30余人，副教授、副研究員70余人。先后承擔(dān)國家和省部級科研生產(chǎn)任務(wù)150多項(xiàng)，取得100多項(xiàng)重大科技成果。其中獲國家級科技進(jìn)步獎(jiǎng)10項(xiàng)，省部級科技進(jìn)步獎(jiǎng)50項(xiàng)，廳局級獎(jiǎng)40項(xiàng)，校級優(yōu)秀教學(xué)成果30多項(xiàng)。出版教材、專著40余本，在國內(nèi)外學(xué)術(shù)刊物上發(fā)表論文800余篇?？蔀轫?xiàng)目實(shí)施提供強(qiáng)大的技術(shù)支撐。3.2.1.4市場優(yōu)勢：杏鮑菇是我國食用菌家族中的新秀，深受消費(fèi)者歡迎。近年來，杏鮑菇栽培在我國發(fā)展速度較快，栽培數(shù)量每年成倍增長。預(yù)計(jì)今后幾年內(nèi)杏鮑菇的價(jià)格會穩(wěn)定增長，產(chǎn)地收購價(jià)基本保持在8元/公斤（反季節(jié)及工廠化生產(chǎn)除外）。隨著栽培技術(shù)不斷提高杏鮑菇的生產(chǎn)成本肯定會有所降低，從而提高栽培者的效益。加之，目前杏鮑菇主要產(chǎn)地集中在福建等南方各省，因此，在楊凌建設(shè)杏鮑菇生產(chǎn)基地具有市場和價(jià)格方面的優(yōu)勢。3.2.1.5基礎(chǔ)設(shè)施條件楊凌示范區(qū)已完成區(qū)內(nèi)的“九通一平”的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)。已形成農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場2個(gè)、農(nóng)產(chǎn)品連鎖12家、農(nóng)業(yè)專業(yè)技術(shù)市場3個(gè)，市場建設(shè)體系日趨完善。西安至寶雞的高速公路，西寶中線二級公路縱穿全區(qū)。渭河公路大橋橫貫全區(qū)，連接南北。另外，楊凌至西寶北線和西寶南線兩條二級公路相距約5KM，道路四通八達(dá)，暢通無阻。擴(kuò)建的楊凌火車站，為二等中間站，年吞吐貨物100萬噸。距咸陽國際機(jī)場70公里，西寶高速公路可直達(dá)。楊凌已建成寬帶多媒體的城域網(wǎng)，以1千兆的速率與中國公眾信息網(wǎng)相連，可提供高速上網(wǎng)、視頻點(diǎn)播、遠(yuǎn)程教育等寬帶數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)。可以實(shí)現(xiàn)千兆帶寬到小區(qū)、百兆帶寬到樓道、十兆帶寬到桌面，滿足不同用戶的多種需求。電力位于關(guān)中330KV電網(wǎng)腹地，現(xiàn)有110KV變電站兩座，新區(qū)110KV及以下電力線路均采用電纜敷設(shè)。新區(qū)天然氣管道已敷設(shè)完成，近期供氣能力為1500萬米3/年，遠(yuǎn)期為3000萬米3/年。楊凌地下水位高、水質(zhì)好、無污染，現(xiàn)日均衡供水量為1.3萬米3-1.5萬米3。新區(qū)日供水能力2.5萬米3(含自備水源，屬地下水)，尚有1.2萬米3的富余。規(guī)劃日供水能力6萬米3的凈化廠一期工程已經(jīng)地下水質(zhì)量經(jīng)化驗(yàn)符合國家飲用水標(biāo)準(zhǔn)且水質(zhì)優(yōu)良，周圍無任何污染源，是食品生產(chǎn)的最佳用水。中性水質(zhì)，無污染，金屬礦物質(zhì)不超標(biāo)。自來水免征開口費(fèi)。水價(jià)低于周邊各城市平均價(jià)格。3.2.2主要障礙因素及解決方案3.2.2.1主要障礙因素（1）資金短缺是該項(xiàng)目建設(shè)的主要制約因素。由于公司尚處于發(fā)展中，為取得規(guī)模效應(yīng)，項(xiàng)目總投資數(shù)額較大，需要國家農(nóng)綜項(xiàng)目給予必要支持，以便盡快轉(zhuǎn)化成果，形成產(chǎn)業(yè)和效益。（2）標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。新項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，專業(yè)技術(shù)人員短缺，新招聘的農(nóng)戶標(biāo)準(zhǔn)化種植和規(guī)范化管理對項(xiàng)目的整個(gè)運(yùn)作至關(guān)重要。加之農(nóng)民本身素質(zhì)參差不齊，種植管理技術(shù)不規(guī)范，這些可能導(dǎo)致原料品質(zhì)不齊，商品性降低。3.2.2.2解決方案：積極爭取政府有關(guān)部門積極予以支持，協(xié)調(diào)銀行解決部分貸款，與項(xiàng)目技術(shù)合作單位西北農(nóng)林科技大學(xué)加強(qiáng)聯(lián)系，對新招聘員工進(jìn)行崗位培訓(xùn)，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。第四章市場分析與營銷方案第四章市場分析與營銷方案第四章市場分析與營銷方案4.1市場分析4.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀在全球范圍內(nèi)，食用菌的生產(chǎn)主要集中在亞洲和歐美。日本是亞洲的食用菌生產(chǎn)大國，1990年食用菌總產(chǎn)值（除雙孢菇外）達(dá)2769億日元。日本的食用菌栽培技術(shù)和設(shè)備先進(jìn)，已實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)的園藝化和機(jī)械化，部分產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)了周年生產(chǎn)周年供應(yīng)。在國際市場上，日本香菇由于質(zhì)量上乘每噸賣價(jià)達(dá)2.8～3.2萬美元，比我國香菇的每噸0.8～1.2萬美元高出近2倍。韓國也是亞洲主要的食用菌生產(chǎn)國，利用稻草作為栽培原料年產(chǎn)平茹3萬噸，蘑菇2萬噸。韓國香茹在國際上也很有競爭力，是日本的主要競爭對手，年出口約450噸。在歐洲，法國是最大的食用菌生產(chǎn)國。雙孢菇年產(chǎn)量20～22萬噸（鮮），產(chǎn)量僅次于美國，居世界第二位，是德國和歐洲蘑菇的供應(yīng)基地。法國還建有歐洲最大的蘑菇菌種生產(chǎn)中心，生產(chǎn)谷粒菌種，銷售到各個(gè)國家。荷蘭的蘑菇栽培技術(shù)非常先進(jìn)，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了機(jī)械采菇，蘑菇產(chǎn)量15萬噸左右。荷蘭還建有蘑菇堆肥中心，向國外出口蘑菇堆肥。英國是歐洲的主要蘑菇生產(chǎn)國，大小菇場約500個(gè)年產(chǎn)量12萬噸左右，主要用于本國市場。德國的蘑菇產(chǎn)量約5萬噸。不足部分主要從荷蘭、法國和中國進(jìn)口。我國是食用菌生產(chǎn)大國，每年生產(chǎn)600多萬噸各種食用菌，極大地豐富了人民的物質(zhì)生活，食用菌已成為我國僅次于糧、棉、油、果、菜的第六類大宗農(nóng)產(chǎn)品，在我國國民經(jīng)濟(jì)中起著非常重要的作用，成為我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中一項(xiàng)重要產(chǎn)業(yè)。但品種主要集中蘑菇、香菇、木耳、平菇等全國各地普遍栽培的幾種食用菌上，而且生產(chǎn)主要集中在秋、冬季節(jié)。現(xiàn)在逐漸增加了靈芝、竹蓀、雞腿菇、杏鮑菇、楊樹菇、大球蓋菇、阿魏菇等20多種，品種達(dá)30余種，但在高溫的夏季，采用傳統(tǒng)技術(shù)大部分食用菌還無法生產(chǎn)，栽培的品種更少。經(jīng)過20年的發(fā)展，我國已成為世界上最大的食用菌生產(chǎn)國和出口國，2002年中國食用菌產(chǎn)量876萬噸，產(chǎn)值408億元，占世界總產(chǎn)量的60%以上。作為世界食用菌生產(chǎn)大國，我國不僅擁有豐富的菌品種，而且產(chǎn)量也相當(dāng)高。我國食用菌有900多個(gè)品種，鮮菇年產(chǎn)量高達(dá)876萬噸，占到了世界總產(chǎn)量的65%，這是很多國家無法相比的。其中金針菇、香菇、銀耳、平菇作為主打產(chǎn)品，產(chǎn)量多年來一直穩(wěn)居世界首位。4.1.2市場前景分析改革開放以來，國內(nèi)食用菌產(chǎn)業(yè)得到了長足發(fā)展。目前，國內(nèi)食用菌產(chǎn)值在種植業(yè)中僅次于糧、棉、油、果、菜，居第六位，但人均消費(fèi)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家和港臺地區(qū)。2003年，日本的食用菌人均消費(fèi)量是29.9公斤，美國25.2公斤，德國18.6公斤,臺灣23.5公斤,香港22公斤，國內(nèi)人均年消費(fèi)食用菌不足6公斤。而且隨著食用菌消費(fèi)量的增加，有限的野生菌資源已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場的需求，人工培育、種植的食用菌已經(jīng)成為消費(fèi)時(shí)尚。目前國內(nèi)人工栽培的食用菌品種有260多種，已形成商品化生產(chǎn)的有52種，但在人工栽培的幾十個(gè)食用菌品種中，國內(nèi)普遍栽培的是香菇、平菇、雙孢菇、草菇、金針菇等普通食用菌，附加值相對較低；總體來看，食用菌種類偏少，尤其是珍稀品種比例偏低，致使綜合效益不高。從2002～2003年國內(nèi)食用菌市場來看，深色平菇鮮品每公斤市場銷售價(jià)格在1.5元內(nèi)徘徊，白色平菇鮮品每公斤在2元左右，香菇鮮品和金針菇鮮品每公斤2.5元至4元，而同期的白靈菇、杏鮑菇、阿魏菇等高檔珍稀品種，其鮮品每公斤約在20元到30元之間，即使到了收獲末期，鮮菇的商品外觀質(zhì)量較差，也始終維持在每公斤9元以上的價(jià)位；在南方廣州、深圳、珠海、杭州等地市場，杏鮑菇、白靈菇等的售價(jià)一般保持在每公斤25元以上，最高達(dá)40元。在國外超級市場，中國產(chǎn)平菇鮮品銷價(jià)一般為每公斤3美元，高檔珍稀品種的價(jià)位因季節(jié)不同約為平菇的5倍到50倍。據(jù)國家食用菌權(quán)威機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)，國內(nèi)目前對高檔珍稀食用菌的年需求量為20萬噸；國際市場對高檔珍稀食用菌的年需求量為75萬噸；由于高檔珍稀食用菌的種植特性和生產(chǎn)技術(shù)難以把握，國內(nèi)能夠一年四季規(guī)模供應(yīng)珍稀食用菌的公司鳳毛麟角，對高檔珍稀食用菌的年供應(yīng)量不過7萬噸。據(jù)海關(guān)總署統(tǒng)計(jì)。2002年我國食用菌出口38萬噸，僅占總產(chǎn)的4.9%，比2001年下降16.1%。出口下降的根本原因在于無質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和農(nóng)藥殘留超標(biāo)，隨著時(shí)代的發(fā)展和人們安全意識的提高，千家萬戶作坊式生產(chǎn)食用菌的方式將逐步退出歷史舞臺，標(biāo)準(zhǔn)化、工業(yè)化全年侯生產(chǎn)綠色食用菌，以適應(yīng)國內(nèi)外市場高檔化、長年化、超市化供貨需求，已是大勢所趨。隨著人們收入水平的迅速提高，消費(fèi)能力迅速增強(qiáng)，人們購買新鮮食用菌更加便易，需求量和消費(fèi)量也將明顯增加。市場前景良好。4.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析從原料產(chǎn)地看，主料使用木屑和玉米芯（粉碎），不使用玉米芯也可使用玉米桿，蘋果枝等農(nóng)業(yè)下腳料，取材廣泛。從技術(shù)裝備水平看，公司擬采購的技術(shù)裝備包括現(xiàn)代化成套發(fā)酵系統(tǒng)、自控節(jié)能高壓滅菌系統(tǒng)、自動接種系統(tǒng)和自控節(jié)能的人工環(huán)境控制系統(tǒng)，該技術(shù)裝備為國內(nèi)領(lǐng)先。新產(chǎn)品研發(fā)能力看，公司依托西北農(nóng)林科技大學(xué)林學(xué)院的技術(shù)力量，可保證項(xiàng)目產(chǎn)品的精深加工研究和新產(chǎn)品開發(fā)，新產(chǎn)品研發(fā)能力較強(qiáng)。從產(chǎn)品質(zhì)量性能看，項(xiàng)目制種采用技術(shù)監(jiān)督局批準(zhǔn)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)品采用農(nóng)業(yè)部和衛(wèi)生部制訂的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，加之公司現(xiàn)代化的生產(chǎn)條件，可保證產(chǎn)品達(dá)到整齊、均勻的標(biāo)準(zhǔn)。從價(jià)格看，采用工廠化生產(chǎn)的杏鮑菇產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定、整齊、均勻，符合高端產(chǎn)品要求，較從南方運(yùn)輸?shù)漠a(chǎn)品相比較，具有明顯的價(jià)格優(yōu)勢。從商譽(yù)看，楊凌新綠公司是示范區(qū)“重合同、守信用企業(yè)”，獲得工行“AA級”信用企業(yè)稱號，“一口兒”產(chǎn)品曾獲農(nóng)高會后稷獎(jiǎng)，產(chǎn)品經(jīng)示范區(qū)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局檢測符合產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，具有較好的商譽(yù)。綜上所述，公司產(chǎn)品具有較好的市場競爭優(yōu)勢。4.2銷售策略、方案、模式和進(jìn)度4.2.1銷售策略本項(xiàng)目銷售實(shí)行品牌銷售和中高檔價(jià)位銷售策略，努力擴(kuò)大產(chǎn)品在市場的品牌競爭優(yōu)勢，以品牌促銷售、以銷售促效益。國內(nèi)市場銷售采取直接銷售和間接銷售相結(jié)合，直接銷售就是直接銷售給有關(guān)食品公司等集團(tuán)消費(fèi)群。另一方面通過與大型超市合作，將產(chǎn)品間接銷售給客戶。在此基礎(chǔ)上，利用公司現(xiàn)有銷售渠道，積極拓展國際市場，爭取更大的利潤空間。4.2.2銷售方案公司已經(jīng)成立了銷售部，已與省內(nèi)相關(guān)大型超市和一些進(jìn)出口公司建立了長期合作關(guān)系。為了進(jìn)一步加大產(chǎn)品銷售，公司將開通公司網(wǎng)站，對產(chǎn)品進(jìn)行全面系統(tǒng)的動態(tài)宣傳和介紹。此外，公司可以利用農(nóng)高會等展會平臺和各種媒體，對產(chǎn)品進(jìn)行更深入的宣傳和促銷，以拓展國內(nèi)市場和銷售渠道，從而提高市場占有率。4.2.3銷售模式本項(xiàng)目可采用的營銷模式有：超市代理銷售、網(wǎng)絡(luò)訂購、國際貿(mào)易等。杏鮑菇的內(nèi)銷的消費(fèi)群體目前還是部分收入較高的的人群，和一些中高檔賓館和酒店，這部分消費(fèi)主體對商品的品質(zhì)要求較高，公司用出口的標(biāo)準(zhǔn)來要求，完全可以充分滿足其對商品品質(zhì)的要求，此外還可以通過以下方法來解決內(nèi)銷的一些問題，1）增加商品本身的附加值，改善產(chǎn)品包裝，同商品一塊提供杏鮑菇的說明和食用方法等信息，2）品牌化戰(zhàn)略，樹立品牌優(yōu)勢也對占領(lǐng)國內(nèi)高端市場十分有利，一個(gè)品牌商品在銷售過程中可以將其價(jià)值不斷積累在品牌中，當(dāng)品牌的價(jià)值積累到一定程度時(shí)那商品本身的價(jià)格將不只是商品本身的價(jià)值還包括品牌的價(jià)值，并且隨著時(shí)間的積累品牌的價(jià)值會越來越高，甚至?xí)h(yuǎn)遠(yuǎn)超過商品本身的價(jià)值。4.2.4銷售進(jìn)度目前已完成省內(nèi)西安、寶雞、咸陽等市場布局和招商工作，和各大超市已建立了較為穩(wěn)定的合作關(guān)系。為保證的順利實(shí)施，公司計(jì)劃新增1輛冷藏車為各地配送。4.3市場風(fēng)險(xiǎn)分析4.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析從項(xiàng)目總體來看，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要是技術(shù)和環(huán)境因素影響。這里所指技術(shù)因素主要包括菌種不純、菌袋污染、病害發(fā)生，環(huán)境因素包括溫度、濕度、光照不適宜等。市場方面的風(fēng)險(xiǎn)主要是市場管理因素。4.3.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)因素引進(jìn)高品質(zhì)菌種，加強(qiáng)與氣象、電力部門的聯(lián)系協(xié)作，建立極端惡劣氣候預(yù)警機(jī)制，最大限度的減少由于自然氣候因素和停電等因素對項(xiàng)目的影響。病害的防治，必須堅(jiān)持“預(yù)防為主，綜合防治”的植保方針，重視環(huán)境衛(wèi)生，培養(yǎng)基和培養(yǎng)料要進(jìn)行徹底消毒，若發(fā)生病害和菌體污染，要及時(shí)清除受染病體并焚燒，對病區(qū)進(jìn)行消毒或根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)采取措施。聘請具有豐富營銷經(jīng)驗(yàn)、高素質(zhì)的專業(yè)人員擔(dān)任銷售經(jīng)理，加強(qiáng)銷售制度建設(shè)，按貨款組織發(fā)貨，加強(qiáng)市場貨款回收，減小市場盲目性，加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員營銷技能和職業(yè)道德培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)道德水平。同時(shí)，成立公司內(nèi)部專門審計(jì)機(jī)構(gòu)，定期不定期進(jìn)行市場審計(jì)，嚴(yán)防資金在市場沉淀，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行處理。第五章項(xiàng)目建設(shè)方案第五章項(xiàng)目建設(shè)方案第五章項(xiàng)目建設(shè)方案5.1產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模公司依托楊凌示范區(qū)科技、人才、技術(shù)、信息、政策和區(qū)位等綜合優(yōu)勢，建設(shè)杏鮑菇標(biāo)準(zhǔn)化種植示范基地，重點(diǎn)開展以杏鮑菇種植、科技示范、產(chǎn)品銷售為主的建設(shè)，輻射帶動楊凌及周遍地區(qū)食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提高其進(jìn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加地方財(cái)力、帶動農(nóng)民增收，成為我省杏鮑菇產(chǎn)業(yè)化示范基地。該項(xiàng)目建設(shè)的任務(wù)和規(guī)模為：①建設(shè)年產(chǎn)300噸杏鮑菇（鮮菇）生產(chǎn)示范基地，其中新建原材料庫房500平方米、拌料場180平方米、堆料場350平方米、滅菌室、菌種室、接種室面積170平方米、復(fù)配場150平方米、除濕室120平方米、冷藏室（分揀室）1140平方米、發(fā)菌棚10棟、出菇棚13棟，占地總面積15畝。②其它配套設(shè)施：建設(shè)水塔、配電室、鍋爐房、道路等輔助工程880平方米。③在公司周邊村按照“公司+協(xié)會+農(nóng)戶”的模式進(jìn)一步擴(kuò)大和發(fā)展杏鮑菇種植基地，通過協(xié)會以多種形式和途徑對農(nóng)戶進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，計(jì)劃年培訓(xùn)菇農(nóng)200人次，以提高農(nóng)戶的規(guī)范化種植、管理、采收、貯藏等技術(shù)，保證產(chǎn)品的品質(zhì)和質(zhì)量。5.2建設(shè)規(guī)劃和布局5.2.1總體建設(shè)規(guī)劃思想（1）杏鮑菇可以人工控溫、濕、光照、氧氣，實(shí)現(xiàn)周年栽培；（2）培養(yǎng)基配方主要以玉米稈（芯）為主，適量添加麩皮、玉米粉等營養(yǎng)成份；（3）通過不同材料的栽培料配方的含水量、PH值、持水性、透氣性、滅菌時(shí)間、接種量的大小、菌絲萌發(fā)的快慢、接種成功率和產(chǎn)量的高低等，形成科學(xué)的生產(chǎn)技術(shù)；（4）對菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕等條件進(jìn)行控制，以實(shí)現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。5.2.2項(xiàng)目規(guī)劃依據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)特點(diǎn)，按照“有利生產(chǎn)、方便生活、滿足工藝、節(jié)約用地”的原則，該廠劃分為綜合服務(wù)區(qū)和生產(chǎn)加工區(qū)，同時(shí)配套運(yùn)輸和水電等公用輔助工程。使功能接近、聯(lián)系緊密的建筑單位相對集中，形成工藝流程順暢、功能分區(qū)明確、布局合理、項(xiàng)目之間聯(lián)系便利又互不影響與干擾的總體布局。5.2.3建設(shè)布局項(xiàng)目總占地面積25畝，基礎(chǔ)設(shè)施及場地布局如附圖所示。綜合服務(wù)區(qū)位于場區(qū)南側(cè)，占地10畝，分為科研辦公區(qū)、職工生活區(qū)、配套設(shè)施綜合區(qū)和預(yù)留用地。生產(chǎn)加工區(qū)位于基地東側(cè)，占地15畝，分為原料庫、拌料場、堆料場、滅菌室、復(fù)配場、菌種室、接種室、發(fā)菌棚、出菇棚、除濕室、冷藏室（分揀室）和其它輔助設(shè)施。5.2.4運(yùn)輸本項(xiàng)目進(jìn)入正常生產(chǎn)階段年運(yùn)入總量為450噸(收購的原料由當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶自行運(yùn)進(jìn))，年運(yùn)出總量為300噸（不含廢渣）。為保證本項(xiàng)目正常的運(yùn)輸，整個(gè)加工廠區(qū)擬修筑6米寬水泥路面的主干道30米，3米寬次干道200米，道路的布置呈5.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目建設(shè)將依據(jù)國家有關(guān)大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效特色農(nóng)業(yè)和產(chǎn)加銷一體化，延長產(chǎn)業(yè)鏈的政策，按照高起點(diǎn)、高科技、高水平、高效益的目標(biāo)，依托楊凌示范區(qū)科教優(yōu)勢，以公司為主體，運(yùn)用成熟、先進(jìn)、可靠的生產(chǎn)加工工藝，建設(shè)工程設(shè)施配套的精深加工條件，提升產(chǎn)品科技含量、增加產(chǎn)品附加值，增強(qiáng)產(chǎn)品市場競爭力，帶動農(nóng)民增收，使公司獲得較好的經(jīng)濟(jì)效益。5.3.1主要建筑結(jié)構(gòu)特征5.3.1.1拌料場：面積180㎡，配備12m35.3.1.2堆料場：面積350㎡，地面設(shè)6-8條通風(fēng)道，地面水泥壓光。5.3.1.3復(fù)配場：面積150㎡，地面水泥壓光。5.3.1.4滅菌室、菌種室、接種室：面積170㎡?；旌辖Y(jié)構(gòu)，毛石基礎(chǔ)磚墻圍護(hù)、承重，現(xiàn)澆鋼筋混凝土屋面，地面、墻面、屋頂砌瓷。木門，設(shè)緩沖間。接種室設(shè)通風(fēng)裝置、藥浴池。5.3.1.5發(fā)菌棚：為可調(diào)溫溫室，設(shè)計(jì)參數(shù)T=19～22℃、濕度50%～70%，南北走向，總面積1000㎡，單棟尺寸20×5m，高2.5～2.8m，骨架采用國產(chǎn)玻璃纖維氯氧鎂大棚骨架，地面設(shè)通風(fēng)和排水道25×40cm5.3.1.6出菇棚：為可調(diào)溫溫室，設(shè)計(jì)參數(shù)T=12～18℃、濕度75%～98%，13棟，單棟尺寸7.5×8m，高2.8m，骨架采用國產(chǎn)玻璃纖維氯氧鎂大棚骨架，地面設(shè)通風(fēng)和排水道30×50cm，兩端設(shè)門1.0×1.9m，設(shè)1臺環(huán)流風(fēng)機(jī)和5.3.1.7除濕室：面積50㎡，混合結(jié)構(gòu)，毛石基礎(chǔ)磚墻圍護(hù)、承重，現(xiàn)澆鋼筋混凝土屋面，地面水泥壓光，鋼窗、木門，配備除濕機(jī)。5.3.1.8冷藏室（分揀室）：改造現(xiàn)有冷庫，設(shè)計(jì)參數(shù)T=1～4℃5.3.1.9鍋爐房：毛石基礎(chǔ)，磚墻圍護(hù)，輕型鋼屋架，加筋石棉瓦屋面，木門、鋼窗。5.3.1.10原材料庫房：毛石基礎(chǔ)、磚墻圍護(hù)，現(xiàn)澆鋼筋混凝土樓面及屋面，木門，鋁合金窗。5.3.2主要建筑物一覽表表5-1：主要建筑物簡表序號名稱單位數(shù)量備注1拌料場m21802堆料場m23503復(fù)配場m21504滅菌室、菌種室、接種室m21705發(fā)菌棚m210006出菇棚m27807除濕室m2508冷藏室m211409原材料庫房m250010鍋爐房等配套m2880合計(jì)52005.4生產(chǎn)工藝技術(shù)方案5.4.1生產(chǎn)工藝5.4.1.1原料篩選去雜用電動、磁鐵篩選機(jī)對原料進(jìn)行兩次篩選，除去原料中的雜質(zhì)、鐵器等。5.4.1.2原料初配與發(fā)酵將主要原料與一定比例的輔助原料混合、加水、接入發(fā)酵菌液后，建堆發(fā)酵7～10天。5.4.1.3原料復(fù)配對發(fā)酵后原料進(jìn)行檢驗(yàn)（測定水分、pH值，觀察物理性質(zhì)變化等），按生產(chǎn)配方要求進(jìn)行營養(yǎng)、pH值與水分平衡，攪拌均勻。5.4.1.4裝袋按照要求，裝料應(yīng)選用0.04毫米以上韌性強(qiáng)、薄厚均勻、不易脆裂、無破漏的優(yōu)質(zhì)聚丙烯或聚乙烯塑料袋。制種時(shí)應(yīng)把料裝得松緊適度，栽培時(shí)適當(dāng)把料裝緊實(shí)，裝至袋口6～10厘米左右按平料面，用塑料扎繩扎緊袋口或按常規(guī)方法封口。5.4.1.5滅菌采用蒸汽加熱滅菌，每個(gè)滅菌鍋的大小以2000kg風(fēng)干料的容積為宜，滅菌時(shí)間（121℃）1～1.5小時(shí)。5.4.1.6冷卻將滅菌后菌袋置于消毒的冷卻室，采用自然冷卻法。5.4.1.7接種接種前24小時(shí)應(yīng)對長時(shí)間未使用的接種室，環(huán)境污染嚴(yán)重的制種栽培場所，應(yīng)用1.5%～2%的專用特效防污劑溶于水中混勻噴霧消毒一次，接種室也可采用常規(guī)方法或用優(yōu)質(zhì)氣霧消毒劑按每立方米空間4克的用量點(diǎn)燃進(jìn)行密閉消毒。為了有效防止接種室因消毒不徹底發(fā)生污染,接種前30分鐘再對接種室密閉消毒后即可接種。接種應(yīng)選用適應(yīng)性和抗逆性強(qiáng)、出菇和轉(zhuǎn)潮較快、生長周期較短、高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、無污染健壯菌種。接種時(shí)塑料袋，可采用一端接種，塑料筒可采用兩頭或打孔接種等方式，接種采用液體接種法，適當(dāng)增加接種量，促進(jìn)菌絲較快地生長，縮短發(fā)菌期，提高栽培產(chǎn)、質(zhì)量。接種后移入培養(yǎng)室進(jìn)行培養(yǎng)。5.4.1.8菌絲體培養(yǎng)使用前用防蟲、消毒劑進(jìn)行處理后，再將接種后的培養(yǎng)料袋移入豎直或橫碼于室內(nèi)的培養(yǎng)架上，遮光培養(yǎng)，溫度保持在19～22℃左右。培養(yǎng)中應(yīng)做好保溫、降溫、翻袋換位、消毒和防蟲等工作。當(dāng)菌絲滿袋后再培養(yǎng)一段時(shí)間，菌絲體稍收縮變緊實(shí)，即可進(jìn)行出菇管理。5.4.1.9周轉(zhuǎn)與搔菌采用電瓶車將菌袋由發(fā)菌棚轉(zhuǎn)入催（出）菇棚，在周轉(zhuǎn)上架之間搔菌，這是促使菌絲發(fā)生厚基的重要措施，通過搔菌可使子實(shí)體從培養(yǎng)基表面整齊發(fā)生。5.4.1.10催蕾管理進(jìn)行蓋膜保濕，室內(nèi)溫度控制在12～15℃，濕度85%～95%，光照強(qiáng)度控制在50～500lx，每天10～12小時(shí)，催蕾時(shí)間7～10天。5.4.1.11生長期管理室內(nèi)溫度控制在15～18℃，濕度85%～90%，光照強(qiáng)度控制在50～500lx，生長時(shí)間小于15天。5.4.1.12采收采收前2天菇房濕度80%左右，前一天濕度控制在75%，采收時(shí)杏鮑菇采收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)市場需要而定。出口菇要求菌蓋4～6厘米，柄長10厘米左右；國內(nèi)市場要求不嚴(yán)格，一般掌握菌蓋平整，孢子尚未彈射為采收適期。5.4.1.13除濕剛采收的杏鮑菇水分含量較高，直接進(jìn)入冷庫冷藏容易凍傷，影響產(chǎn)品商品價(jià)值，因此在除濕室內(nèi)用除濕機(jī)進(jìn)行除濕。5.4.1.13冷藏包裝（略）原料選擇去雜原料初選堆積發(fā)酵原料復(fù)配原料選擇去雜原料初選堆積發(fā)酵原料復(fù)配裝袋滅菌冷卻接種發(fā)菌轉(zhuǎn)運(yùn)搔菌催蕾生長管理采收除濕冷藏包裝銷售圖5-1：生產(chǎn)流程簡圖5.4.3工藝技術(shù)來源的可靠性和可得性本項(xiàng)目技術(shù)依托西北農(nóng)林科技大學(xué)林學(xué)院生物資源利用研究所系，聘請國內(nèi)食用菌行業(yè)權(quán)威專家杜雙田教授為公司首席專家，擔(dān)任技術(shù)總監(jiān)，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了可靠的技術(shù)保障。采用“液體深層發(fā)酵栽培技術(shù)”，該技術(shù)是國內(nèi)食用菌栽培的最先進(jìn)食用菌生產(chǎn)方式，比傳統(tǒng)的固體食用菌栽培省時(shí)間（40天以上）、省人力（80％以上）而且綠色環(huán)保（生產(chǎn)出的產(chǎn)品可以達(dá)到出口要求，甚至可以達(dá)到有機(jī)食品要求）。該技術(shù)具有生產(chǎn)周期短、產(chǎn)品質(zhì)量好、污染小、成本低5.4.4物料消耗定額及平衡項(xiàng)目主要原材料包括雜木屑、棉籽殼、麩皮，輔助材料包括蔗糖、碳酸鈣、玉米粉、棉花，燃料包括無煙煤，動力為汽油、柴油、電，包裝物包括優(yōu)質(zhì)聚丙烯或聚乙烯塑料袋、塑料泡沫包裝物。根據(jù)全年生產(chǎn)300噸杏鮑菇計(jì)算各物料消耗定額如表5-2所示。表5-2：主要物料消耗定額表分類物料名稱單位數(shù)量備注主要原材料雜木屑噸0.525棉籽殼噸0.6麩皮噸0.3輔助材料蔗糖公斤15碳酸鈣公斤15玉米粉公斤45水噸2.0塑料環(huán)個(gè)2857燃料無煙煤噸0.1動力柴油升23電度200包裝物塑料袋個(gè)2900塑料泡沫包裝物個(gè)1005.5設(shè)備方案5.5.1設(shè)備選型項(xiàng)目本著安全、高效、配套、節(jié)能的原則選擇所需設(shè)備和儀器。5.5.2設(shè)備來源項(xiàng)目所需設(shè)備全部為國產(chǎn)，主要有江蘇鎮(zhèn)江東方生物科技有限公司、江蘇常州新區(qū)三環(huán)生物工程成套設(shè)備有限公司、河北胖龍溫室工程有限公司、陜西方圓設(shè)施生產(chǎn)農(nóng)業(yè)有限公司等公司。5.5.3設(shè)備清單表5-3：生產(chǎn)設(shè)備簡表序號設(shè)備型號單位數(shù)量備注1電動篩選機(jī)LQ68SX-1000臺22磁鐵篩選機(jī)非標(biāo)產(chǎn)品臺23稱量磅稱30cm×40cm(100kg臺24攪拌機(jī)非標(biāo)產(chǎn)品套25傳送機(jī)非標(biāo)產(chǎn)品套16冰箱海爾臺27人工氣候箱QHX-300BS-Ⅲ個(gè)18滅菌鍋RT-1000個(gè)39接種箱非標(biāo)產(chǎn)品個(gè)510電瓶運(yùn)送車廣州朗晴電動車輛111環(huán)流風(fēng)機(jī)LWFS-3個(gè)3312環(huán)境消毒器FCY-2B型套513溫度控制系統(tǒng)SMART-Y-100WB型套214超聲加濕器Cortina-4H臺1315除濕器DH-8200C臺216冷藏車東風(fēng)小霸王輛117發(fā)酵罐SF-Y-Q-100套118鍋爐5噸臺119發(fā)電機(jī)50kw套120包裝打碼機(jī)濟(jì)南迅捷機(jī)械公司套1合計(jì)815.6原料和燃料供應(yīng)方案該項(xiàng)目建設(shè)所需原材料主要是秸稈類、雜木屑、棉籽殼、麩皮、玉米粉，項(xiàng)目所在地原料資源極為豐富，可滿足原材料供應(yīng)。蔗糖、碳酸鈣等其它副產(chǎn)品和所需輔料在市場上供應(yīng)較為普遍。燃料主要消耗水、電、煤，可就近購買。5.7公用工程、輔助工程及其它配套工程5.7.1公用工程本項(xiàng)目在公司已有廠區(qū)建設(shè)，無新增公用工程。5.7.2輔助性工程在充分利用工廠原有輔助生產(chǎn)設(shè)施的基礎(chǔ)上，新建鍋爐房，改造食品安全檢測實(shí)驗(yàn)室。5.8節(jié)能減排措施：本項(xiàng)目主要消耗水、電。根據(jù)項(xiàng)目情況和企業(yè)現(xiàn)狀，擬采取以下節(jié)能減排措施。5.8.1在設(shè)備選型上全部采用節(jié)能設(shè)備，工藝上選用先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)。設(shè)計(jì)選用高效節(jié)能變壓器，在低壓系統(tǒng)采取低壓電容無功補(bǔ)償，以提高功率因數(shù)，節(jié)約電能。5.8.2供熱采用高效燃煤整齊鍋爐，熱力管道采用節(jié)能環(huán)保保溫措施，以減少熱能損耗，提高熱能利用率。5.8.3工程建設(shè)墻體采用節(jié)能空心磚，窗戶采取鋁合金窗加密封條，屋面保溫按節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)考慮保溫厚度。5.9實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目建設(shè)期為1年。2008年1月前完成項(xiàng)目可研；2008年3月前完成基地規(guī)劃，4～8月完成基礎(chǔ)設(shè)施和菇棚等建設(shè)，6～10月完成基地設(shè)備購置、安裝和調(diào)試；同期進(jìn)行員工技術(shù)培訓(xùn)和菌種培養(yǎng)；2008年12月全部完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)。時(shí)間內(nèi)容建設(shè)期1356項(xiàng)目論證工程設(shè)計(jì)及規(guī)劃施工設(shè)備購置設(shè)備安裝調(diào)試人員培訓(xùn)試制菌種建成投產(chǎn)并驗(yàn)收圖5－2工程建設(shè)進(jìn)度圖第六章生態(tài)環(huán)境影響及評價(jià)第六章生態(tài)環(huán)境影響及評價(jià)第六章生態(tài)環(huán)境影響及評價(jià)6.1環(huán)境影響6.1.1建設(shè)期的環(huán)境的影響項(xiàng)目在建設(shè)期，污染物主要為塵土和噪音。施工過程中動用的機(jī)械，其噪音可對周邊環(huán)境造成影響，影響范圍為該機(jī)械晝間100米，夜間500米。各機(jī)械聲源隨距離的自由衰減影響值見表6-1。表6-1施工機(jī)械噪音影響表單位：Db（A）機(jī)械名稱源強(qiáng)60m100m200m300m500m攪拌機(jī)986253524844挖土機(jī)955955494541推土機(jī)9458544844406.6.2生產(chǎn)期對環(huán)境的影響項(xiàng)目進(jìn)入正常生產(chǎn)期后，在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的主要污染物有廢水、廢氣、廢渣、噪音污染。生產(chǎn)的廢水主要來自于原料、設(shè)備清洗水及生活產(chǎn)生的污水。廢氣主要來源于提取過程中產(chǎn)生的有機(jī)溶劑揮發(fā)、生產(chǎn)過程中的蒸汽泄露和煙塵。廢渣主要為培育食用菌的培養(yǎng)基、煤渣和生活垃圾。6.2環(huán)境保護(hù)與治理措施6.2.1按照《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》、《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》、《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GHZBI—1999）、《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》（GB5084—92）、《惡臭污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB14554—93）和《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348—90）進(jìn)行設(shè)計(jì)。6.2.2建設(shè)期的環(huán)境保護(hù)措施項(xiàng)目建設(shè)期間，在施工工地周圍修建圍墻，以減少揚(yáng)塵污染。大型施工機(jī)械盡量避免在夜間施工，以減少噪音污染。6.2.3生產(chǎn)過程中的環(huán)境保護(hù)措施6.2.3.1廢水項(xiàng)目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水經(jīng)過濾、沉淀達(dá)到GB8978-1996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》三級標(biāo)準(zhǔn)要求后，由廠區(qū)污水排放口排入示范區(qū)污水處理廠，不會對環(huán)境造成污染。6.2.3.2廢氣因項(xiàng)目產(chǎn)生的廢氣符合國家有關(guān)規(guī)定，故不存在污染。在生產(chǎn)過程中所用的揮發(fā)性有機(jī)溶劑采取封閉式操作，并配合良好的通風(fēng)設(shè)施，以保證達(dá)到國家環(huán)保要求。6.2.3.3廢渣項(xiàng)目主要污染物為培育食用菌的培養(yǎng)基、煤渣和生活垃圾。產(chǎn)生的廢棄生活垃圾單獨(dú)收集，送示范區(qū)垃圾處理廠集中處理；生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢棄培養(yǎng)基送農(nóng)村作為肥料或生產(chǎn)沼氣。產(chǎn)生的廢渣不會對環(huán)境造成污染。堅(jiān)決防治二次污染。6.3評價(jià)與批準(zhǔn)楊凌示范區(qū)環(huán)境保護(hù)局出具的《環(huán)評報(bào)告》，該項(xiàng)目提出的污染防治措施及治理設(shè)施符合國家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和環(huán)評要求，同意楊凌新綠食品有限公司年產(chǎn)300噸杏鮑菇生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目。第七章項(xiàng)目組織與管理第七章項(xiàng)目組織與管理第七章項(xiàng)目組織與管理7.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分7.1.1組織機(jī)構(gòu)設(shè)置項(xiàng)目建設(shè)期：成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，成員包括公司總經(jīng)理、主管基地建設(shè)的副總經(jīng)理、首席專家、楊凌示范區(qū)農(nóng)綜辦、財(cái)政局有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、農(nóng)民技術(shù)協(xié)會負(fù)責(zé)人共同組成，在項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)。公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)基地整體布局規(guī)劃，項(xiàng)目整體運(yùn)作協(xié)調(diào)、資金人力、物力調(diào)配等；專家組負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)、培訓(xùn)和咨詢；農(nóng)綜辦負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查項(xiàng)目執(zhí)行；財(cái)政局負(fù)責(zé)財(cái)政資金及時(shí)劃撥和項(xiàng)目監(jiān)督；農(nóng)民技術(shù)協(xié)會負(fù)責(zé)組織協(xié)會會員杏鮑菇種植與管理生產(chǎn)等。項(xiàng)目生產(chǎn)期：實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求規(guī)范運(yùn)作，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)下設(shè)技術(shù)開發(fā)中心、生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、資金營運(yùn)部、銷售部、企劃部、辦公室等部門。技術(shù)研發(fā)中心技術(shù)研發(fā)中心生產(chǎn)部資本運(yùn)營部辦公室財(cái)務(wù)部企劃部銷售部辦公室主任市場總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)技術(shù)總監(jiān)監(jiān)事會股東會董事會總經(jīng)理圖7-1：公司組織管理機(jī)構(gòu)設(shè)置圖7.1.2勞動定員根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際情況，在杏鮑菇的工廠化生產(chǎn)中崗位要根據(jù)生產(chǎn)流程進(jìn)行設(shè)計(jì)，勞動定員如下。7.1.2.1管理人員6人總經(jīng)理一名（負(fù)責(zé)主持日常工作，選聘及管理人員，負(fù)責(zé)重大開支，組織協(xié)調(diào)工作，直接對投資股東負(fù)責(zé)），辦公室主任一名（負(fù)責(zé)辦公室日常工作，人力資源管理，對外工作等日常性事務(wù)，直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)），技術(shù)總監(jiān)一名（為技術(shù)總負(fù)責(zé)人，協(xié)調(diào)所有生產(chǎn)環(huán)節(jié)的技術(shù)問題，并監(jiān)督各流程的執(zhí)行情況及產(chǎn)品質(zhì)量，直接對投資股東負(fù)責(zé)），財(cái)務(wù)人員一到二名（負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)管理，直接對投資股東負(fù)責(zé)），市場總監(jiān)一名（負(fù)責(zé)產(chǎn)品市場銷售和市場管理，直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)）。7.1.2.2工作人員15～20人拌料組組長一人（負(fù)責(zé)拌料組技術(shù)工作，直接對技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)），拌料組組員若干（具體人數(shù)視生產(chǎn)規(guī)模而定，負(fù)責(zé)攪拌配比原料，直接對組長負(fù)責(zé)）。滅菌組組長一人（負(fù)責(zé)滅菌組工作，直接對技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)），滅菌組組員若干（具體人數(shù)視生產(chǎn)規(guī)模而定，負(fù)責(zé)滅菌，冷卻工作，直接對組長負(fù)責(zé)）。接種組組長一人（負(fù)責(zé)接種的技術(shù)把關(guān)和人員安排，直接對技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)），接種組組員若干（負(fù)責(zé)菌袋接種，具體人數(shù)視生產(chǎn)規(guī)模而定，直接對組長負(fù)責(zé)）。發(fā)菌組組長一人（負(fù)責(zé)發(fā)菌組人員管理，工作安排，直接對技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)），發(fā)菌組組組員若干（負(fù)責(zé)菌袋挑選，感染菌袋處理，搬運(yùn)等工作）。出菇組組長一人（負(fù)責(zé)出菇組人員管理，技術(shù)指導(dǎo)，直接對技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)），出菇組員若干（負(fù)責(zé)出菇管理，催蕾，疏蕾，采摘等工作，直接對組長負(fù)責(zé)）。包裝加工組組長一人（負(fù)責(zé)包裝加工組人員管理，技術(shù)指導(dǎo)和生產(chǎn)安排），包裝加工組組員若干（負(fù)責(zé)采摘后鮮菇的包裝，分揀及銷售工作）。后勤組組員若干（由經(jīng)理直接管理，負(fù)責(zé)值班，保安，伙食，衛(wèi)生，工具保管，設(shè)備維護(hù)等日常工作）。項(xiàng)目生產(chǎn)工人主要由當(dāng)?shù)貏趧恿鉀Q。為確保生產(chǎn)的正常進(jìn)行，必須對各有關(guān)工種的主要操作人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，培訓(xùn)計(jì)劃由建設(shè)單位依據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況合理安排。7.2經(jīng)營管理模式該項(xiàng)目作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體，以規(guī)范的公司制為組織形式，具有產(chǎn)權(quán)明晰，責(zé)權(quán)明確，管理科學(xué)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自我發(fā)展的組織管理特色，努力實(shí)現(xiàn)管理思想、管理組織、管理方法、管理手段、管理人才的科學(xué)化、先進(jìn)化和現(xiàn)代化，著重在技術(shù)開發(fā)、市場創(chuàng)新、經(jīng)營決策、提高效益上下功夫。以市場為導(dǎo)向，以技術(shù)為前提，以效益為核心，參與國際、國內(nèi)市場競爭。同時(shí)項(xiàng)目內(nèi)部應(yīng)逐步加強(qiáng)制度建設(shè)，如會計(jì)制度、分配制度、用人制度和工作制度等，使其規(guī)范化和合理化。項(xiàng)目外部應(yīng)面對市場，塑造形象，開拓創(chuàng)新，優(yōu)質(zhì)高效。項(xiàng)目在運(yùn)行中應(yīng)不斷提高科技含量，降低生產(chǎn)經(jīng)營成本，增強(qiáng)產(chǎn)品的市場競爭力，以提高項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。7.3經(jīng)營管理措施7.3.1工程管理項(xiàng)目工程管理實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，聘請相關(guān)專家擔(dān)任決策咨詢委員，設(shè)立項(xiàng)目基建辦公室，下設(shè)財(cái)務(wù)、工程、監(jiān)督、招標(biāo)、采購等部門，各司其職，協(xié)同按期完成項(xiàng)目工程的各項(xiàng)管理任務(wù)和目標(biāo)。7.3.2生產(chǎn)管理制訂《生產(chǎn)技術(shù)手冊》和各崗位規(guī)章制度和生產(chǎn)技術(shù)說明，從菌種生產(chǎn)開始直到成品菇的包裝運(yùn)輸結(jié)合現(xiàn)有條件和設(shè)施詳細(xì)規(guī)定每一道工序的操作流程和應(yīng)注意的問題，還包括緊急情況下的處理方法等方面的內(nèi)容，藥品做到無論是否熟練的工作人員只要嚴(yán)格按照《手冊》中的要求操作就完全可以生產(chǎn)出合格的產(chǎn)品，并可以保證生產(chǎn)的可重復(fù)性。生產(chǎn)安排上，每年3到6月，10到12月利用自然溫度出菇，6到9月使用制冷設(shè)備出菇，12到2月使用取暖設(shè)備補(bǔ)溫出菇，進(jìn)行周年生產(chǎn)。產(chǎn)品以杏鮑菇鮮品為主，同時(shí)也可以進(jìn)行簡單的深加工，主要為生產(chǎn)真空包裝罐頭和加工鹽漬品。7.3.3財(cái)務(wù)管理7.3.4銷售管理7.4技術(shù)培訓(xùn)人員培訓(xùn)根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)力量和項(xiàng)目規(guī)模及管理需要，對員工除上崗的培訓(xùn)外，定期分批將各管理部門有關(guān)人員選送到有關(guān)大專院校、科研單位進(jìn)修學(xué)習(xí)，提高各層次人員的科技素質(zhì)，更好地為項(xiàng)目服務(wù)。此外，企業(yè)還應(yīng)經(jīng)常聘請協(xié)作的大專院校、科研部門等一些有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專家、教授、科技人員到企業(yè)指導(dǎo)生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術(shù)培訓(xùn)課，從而提高職工的科技水平。通過采取各種措施，使項(xiàng)目實(shí)施自始至終都能按最先進(jìn)的技術(shù)水平進(jìn)行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和科技含量。7.5勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生公司嚴(yán)格遵守國家的《勞動法》，履行勞動法的所有條款，保護(hù)公司員工和廣大農(nóng)戶的合法權(quán)益。1、本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中雖然沒有產(chǎn)生有害物質(zhì)和有害氣體，但總的原則是“安全第一，預(yù)防為主”，保護(hù)工作人員的身體健康、正常生活和生產(chǎn)。2、在總體布置上，建筑物之間的間距均按國家防火規(guī)定要求合理布置，各區(qū)設(shè)備置消防給水管道設(shè)施，室內(nèi)設(shè)置泡沫滅火器。為避免觸電、機(jī)械事故發(fā)生，電器設(shè)備的金屬外殼要做接地保護(hù)，配電系統(tǒng)采用零保護(hù)，機(jī)械傳動部分要加罩保護(hù)，其余各項(xiàng)設(shè)備均采用安全保護(hù)。并建立嚴(yán)格的規(guī)章制度，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行操作，防止意外事故的發(fā)生。3、生產(chǎn)管理人員按規(guī)定配備工作及勞保用品，員工上崗前要進(jìn)行安全知識培訓(xùn)。4、搞好安全衛(wèi)生，為職工創(chuàng)造良好的生產(chǎn)勞動條件，對提高勞動者的積極性，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加經(jīng)濟(jì)效益等都有積極作用，故在安全衛(wèi)生方面，要按照《勞動法》、《食品衛(wèi)生法》等有關(guān)法規(guī)、完善各種安全衛(wèi)生制度，從根本上保障職工的安全與健康。第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)⑴《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫參考大綱》中規(guī)定的方法與參數(shù)。⑵項(xiàng)目承建單位提供的有關(guān)資料及數(shù)據(jù)。⑶土建工程參照同類工程單位造價(jià)計(jì)算。⑷設(shè)備購置按生產(chǎn)廠家提供的價(jià)格及收集到的市場價(jià)格計(jì)算。⑸項(xiàng)目不可預(yù)見費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的5%計(jì)提。8.2投資估算8.2.1總投資項(xiàng)目總投資650.05萬元，其中固定資產(chǎn)投資478.05萬元，占總投資的73.54%，其他投資72萬元，占總投資的11.08%。運(yùn)營流動資金（含鋪地流動資金）100萬元，占總投資的15.38%。（見附表2）。8.2.1.1建設(shè)投資根據(jù)項(xiàng)目的總體規(guī)劃、空間布局和建設(shè)內(nèi)容，按照單項(xiàng)工程投資估算法，項(xiàng)目工程建設(shè)投資為550.05萬元，其中，土建工程投資316.98萬元，占57.6%，設(shè)備及安裝費(fèi)投資161.07萬元，占29.3%，其它及不可預(yù)見投資72萬元，占13.1%。（具體見附表2、表2-1、2-2）8.2.1.2流動資金投資依據(jù)該項(xiàng)目產(chǎn)品的總成本費(fèi)用估算表，運(yùn)用流動資金周轉(zhuǎn)法估算的該項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份流動資產(chǎn)119.5萬元，流動負(fù)債19.5萬元，需運(yùn)營流動資金100萬元，第1年末一次性投入。（見附表3）。8.3資金來源本項(xiàng)目資金來源，主要由農(nóng)綜財(cái)政資金、銀行貸款和企業(yè)自籌三個(gè)方面構(gòu)成。其中，農(nóng)綜財(cái)政資金280萬元，占項(xiàng)目總投資的43.1%；銀行貸款200萬元，占項(xiàng)目總投資的30.8%；企業(yè)自籌170.05萬元，占項(xiàng)目總投資的26.1%，占財(cái)政投入資金的61％。其分項(xiàng)構(gòu)成如下（見附表4）。8.3.1中央財(cái)政資金本項(xiàng)目申請中央財(cái)政資金186.70萬元，其中，無償資金46.7萬元，有償資金140萬元,主要用于項(xiàng)目購置儀器設(shè)備等投資。8.3.2地方財(cái)政配套資金本項(xiàng)目申請地方財(cái)政配套資金93.3萬元，其中省級74.7萬元、省級以下18.6萬元，無償資金23.3萬元（省級18.64萬元、省級以下4.66萬元），有償資金70萬元（省級56萬元、省級以下14萬元），主要用于項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施投資。8.3.3自籌資金及來源本項(xiàng)目企業(yè)自籌170.05萬元，其中70.05萬元用于固定資產(chǎn)投資，100萬元主要用于運(yùn)營流動資金投資。8.3.4銀行貸款及籌措本項(xiàng)目總投資650.05萬元，除申請財(cái)政支持資金280萬元之外，企業(yè)自籌170.05萬元所余資金200萬元申請取得銀行貸款解決。8.4資金使用與管理8.4.1財(cái)政資金使用和管理資金使用嚴(yán)格執(zhí)行國家農(nóng)發(fā)縣級財(cái)政報(bào)賬制度，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及時(shí)向縣級農(nóng)發(fā)部門遞交申請，按照工程進(jìn)度，虛心接受項(xiàng)目管理單位的監(jiān)督和檢查，在公司專門設(shè)立農(nóng)發(fā)項(xiàng)目財(cái)政資金專門賬戶，與企業(yè)經(jīng)營賬目分開，對項(xiàng)目管理設(shè)有專人，按項(xiàng)目進(jìn)度定期向農(nóng)發(fā)辦及財(cái)政部門報(bào)告項(xiàng)目支出情況，自覺遵守農(nóng)發(fā)會計(jì)制度，決不允許企業(yè)資金轉(zhuǎn)移用途,真正使項(xiàng)目資金發(fā)揮出作用，按期完成項(xiàng)目工程建設(shè)。8.4.1.1財(cái)政有償資金使用和管理本項(xiàng)目申請財(cái)政有償資金210萬元，全部用于建設(shè)期項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資。取得借款時(shí)用企業(yè)現(xiàn)有固定資產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保，經(jīng)測算，項(xiàng)目投產(chǎn)后，第五年可一次性還清本息。（詳見附表10）項(xiàng)目計(jì)劃計(jì)算期第4年、第5年各償還財(cái)政有償資金110萬元和100萬元。償還項(xiàng)目財(cái)政有償資金的來源，可以從本項(xiàng)目取得的現(xiàn)金償還。8.4.1.2財(cái)政無償資金使用和管理本項(xiàng)目申請財(cái)政無償資金70萬元，全部用于基地生產(chǎn)性設(shè)施投資，按照國家農(nóng)綜資金管理辦法要求，先由企業(yè)墊資購置，然后按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)銷。（詳見附表2-3）8.4.2銀行貸款使用與管理公司將以自有不動產(chǎn)抵押取得的銀行借款200萬元，主要用于項(xiàng)目土建工程投資。利息隨年清結(jié)。經(jīng)測算，項(xiàng)目投產(chǎn)后，第五年可一次性還清本息。（詳見附表10）項(xiàng)目計(jì)劃計(jì)算期第4年、第5年各償還銀行貸款資金100萬元。8.4.3其他本項(xiàng)目自籌資金170.05萬元，從企業(yè)自有資金中劃出轉(zhuǎn)入農(nóng)綜項(xiàng)目資金專戶管理。第九章財(cái)務(wù)評價(jià)第九章財(cái)務(wù)評價(jià)第九章財(cái)務(wù)評價(jià)財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)方法依據(jù)：一是《國家農(nóng)綜項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫提綱》中規(guī)定的方法與參數(shù)。二是國家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法和參數(shù)》（修訂版）；三是農(nóng)業(yè)部發(fā)展計(jì)劃司規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院與建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所共同編著的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)實(shí)用手冊》。取價(jià)原則：采用建設(shè)第一年的預(yù)測價(jià)格作為計(jì)算價(jià)格?；A(chǔ)參數(shù)：項(xiàng)目計(jì)算期10年，建設(shè)投資期1年，基準(zhǔn)收益率8%，員工總?cè)藬?shù)按20人、工資按20000元/年·人計(jì)算，土建工程折舊年限20年，設(shè)備折舊年限10年，無形資產(chǎn)攤銷年限5年，遞延資產(chǎn)攤銷年限5年，大修費(fèi)占固定資產(chǎn)原值的1.5%，管理費(fèi)占年?duì)I業(yè)收入的2%，營業(yè)費(fèi)用占年?duì)I業(yè)收入的5%，增值稅銷項(xiàng)稅率13%，進(jìn)項(xiàng)13%，城市維護(hù)建設(shè)稅率7%、教育費(fèi)附加3%，企業(yè)所得稅按國家西部開發(fā)優(yōu)惠政策稅率為15%。其余事項(xiàng)均以現(xiàn)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行。9.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算9.2.1營業(yè)收入本項(xiàng)目正常經(jīng)營年份年產(chǎn)杏鮑菇300噸，按市場平均銷售價(jià)10.5元/公斤計(jì)算,每年可實(shí)現(xiàn)收入315萬元（見附表7-1）。9.2.2營業(yè)稅金及附加該項(xiàng)目產(chǎn)品屬于農(nóng)業(yè)產(chǎn)品,按現(xiàn)行稅收政策免征增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加。項(xiàng)目所得稅:正常經(jīng)營年份為18萬元（見附表7、7-1）。9.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算經(jīng)測算產(chǎn)品單位成本6.858元/公斤，其中生產(chǎn)成本5.887元、其它費(fèi)用0.971元。（見附表5-2）9.3.2項(xiàng)目總成本項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用為194萬元，其中，原輔材料79萬元，人工費(fèi)40萬元，折舊費(fèi)30.4萬元，大修費(fèi)7萬元，管理費(fèi)6.3萬元，營業(yè)費(fèi)用15.8萬元，其他用費(fèi)15.5萬元（見附表5、5-1）。9.3.3經(jīng)營成本估算項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用194萬元，其中：固定成本75萬元，變動成本119萬元。從總成本中剔除折舊費(fèi)攤銷費(fèi)之后，付現(xiàn)經(jīng)營量成本163萬元（見附表5、5-1）。9.4財(cái)務(wù)效益分析9.4.1盈利能力分析投資利稅率本項(xiàng)目投資利稅率=>ic=8%投資利潤率本項(xiàng)目投資利潤率=>ic=8%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）計(jì)算結(jié)果分別為19.75%(所得稅前)和17.36%(所得稅后)。詳見附表8。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）FNPV=本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按8%，全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）計(jì)算為389.56(所得稅前)和304.29(所得稅后)。詳見附表8。投資回收期（Pt）本項(xiàng)目在運(yùn)行6年時(shí)(包括建設(shè)期)累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值，其含項(xiàng)目建設(shè)期1年的全部投資回收期（Pt）經(jīng)計(jì)算分別為5.49年（所得稅前）和5.92年(所得稅后)。詳見附表8。⑥現(xiàn)金流量根據(jù)本項(xiàng)目匯總的全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量附表8可知，該項(xiàng)目為標(biāo)準(zhǔn)常規(guī)項(xiàng)目。項(xiàng)目最大現(xiàn)金流量為438萬元，最小現(xiàn)金流量為-650萬元，正常年份稅后現(xiàn)金凈流量為134萬元。9.4.2清償能力分析從項(xiàng)目預(yù)測的各年度的資產(chǎn)負(fù)債表中計(jì)算的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率和速動比率的指標(biāo)計(jì)算可以看出，項(xiàng)目在整個(gè)財(cái)務(wù)期內(nèi)各年的資產(chǎn)負(fù)債率均小于1，最大值63.1%，說明項(xiàng)目擁有的資產(chǎn)完全可以抵償所負(fù)債；流動比率值21.1大于1，說明項(xiàng)目擁有的流動資產(chǎn)用于償還流動負(fù)債的能力較強(qiáng)。本項(xiàng)目申請財(cái)政有償資金210萬元和銀行貸款200萬，資金占用費(fèi)隨年清結(jié)。從附表測算中可以看出，項(xiàng)目計(jì)算期第2--5年償還借款本金的來源累加計(jì)算為457萬元,按項(xiàng)目計(jì)劃計(jì)算期第4年、第5年分別償還有償資金210萬元和200萬元不是問題。償還項(xiàng)目財(cái)政有償資金的來源，可以從本項(xiàng)目取得的2-5年的現(xiàn)金凈流量中解決，經(jīng)測算本項(xiàng)按第4年和第5年還款計(jì)劃償還借款后現(xiàn)金仍有結(jié)余。由此可見，該項(xiàng)目短期內(nèi)償還有償資金的能力較強(qiáng)。9.5項(xiàng)目不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析該項(xiàng)目建成投入運(yùn)營后，正常年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入315萬元，總成本費(fèi)用為194萬元，其中固定成本75萬元，變動成本119萬元，經(jīng)營成本163萬元，項(xiàng)目正常年流轉(zhuǎn)稅及附加為0。（１）項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)：項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)=本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)＝＝38.26%盈虧平衡點(diǎn)銷售收入=38.26%×315=120.5（萬元）安全幅度=315－120.5=194.5萬元安全幅度率=61.74%＞40%(屬超安全)。項(xiàng)目直接投入產(chǎn)出比為1:1.42，投入低產(chǎn)出高。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為38.26%，風(fēng)險(xiǎn)程度較低，屬超安全項(xiàng)目。項(xiàng)目實(shí)施后，從市場分析和財(cái)務(wù)分析看，本項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)上是可行的，經(jīng)濟(jì)上是合理的，項(xiàng)目建成后具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)能力，可以保證預(yù)期效益指標(biāo)。（２）項(xiàng)目盈虧平衡分析圖:如圖8-1萬元總收入線400盈利區(qū)300總成本線200虧損區(qū)100固定成本線0%（生產(chǎn)能力利用率）38.26%盈虧平衡點(diǎn)圖8-1項(xiàng)目盈虧平衡分析圖9.5.2敏感性分析由附表14分析結(jié)果可以看出，三個(gè)因素的增減各增加或減少10%變化對項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益指標(biāo)的敏感性程度依次為銷售收入＞經(jīng)營成本>固定資產(chǎn)投資。從上述因素變動情況分析，無論銷售價(jià)格、經(jīng)營成本和生產(chǎn)能力在一定幅度范圍內(nèi)提高或降低，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率都在8%以上，表明本項(xiàng)目受市場、經(jīng)營波動影響較小，投資風(fēng)險(xiǎn)小，具有較為穩(wěn)定的收益能力。項(xiàng)目敏感性分析圖，如圖8-2所示.銷售價(jià)格基本方案17.36%投資變化經(jīng)營成本基準(zhǔn)收益率8%0圖8-2項(xiàng)目敏感性分析圖9.6項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的結(jié)論是：①投資建設(shè)方案科學(xué)，建設(shè)規(guī)模合理，資金籌措方式可行，具有一定的操作性；②項(xiàng)目具有較高的投資回報(bào)，商業(yè)財(cái)務(wù)效益好，借款償還能力強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)；③項(xiàng)目實(shí)施會給項(xiàng)目單位及農(nóng)民帶來巨大的經(jīng)濟(jì)效益，也能帶動農(nóng)業(yè)及相關(guān)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。由于該項(xiàng)目收益能力、償還能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力都較高，因此，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。第十章社會效益分析第十章社會效益分析第十章社會效益分析10.1社會評價(jià)基本結(jié)論本項(xiàng)目以西北農(nóng)林科技大學(xué)林學(xué)院為技術(shù)依托，建設(shè)年產(chǎn)300噸優(yōu)質(zhì)杏鮑菇生產(chǎn)基地項(xiàng)目，符合我國食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢。項(xiàng)目的實(shí)施將改變陜西省食用菌生產(chǎn)夏季品種單一、依靠外地供貨的局面，加快楊凌地區(qū)食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和社會主義新農(nóng)村建設(shè)。同時(shí)在生產(chǎn)過程中可將種植、加工和沼氣生產(chǎn)等有機(jī)結(jié)合，綜合利用、變廢為寶，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)力，符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)理念，促進(jìn)農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。10.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.2.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析項(xiàng)目實(shí)施后，將增加楊凌地區(qū)食用菌人工栽培的品種，形成年產(chǎn)300噸優(yōu)質(zhì)杏鮑菇生產(chǎn)規(guī)模，新增就業(yè)崗位20個(gè)以上，年免費(fèi)培訓(xùn)菇農(nóng)達(dá)到200戶以上，按照“公司＋協(xié)會＋農(nóng)戶”的模式，為菇農(nóng)免費(fèi)提供菌種、生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)，統(tǒng)一進(jìn)行產(chǎn)品收購，可壯大當(dāng)?shù)剞r(nóng)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化食用菌種植品種結(jié)構(gòu)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。10.2.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)黨中央、國務(wù)院明確提出大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)和生態(tài)農(nóng)業(yè)。本項(xiàng)目生產(chǎn)具有“不與農(nóng)爭時(shí)，不與人爭糧、不與糧爭地、不與地爭肥、占地少、用水少、投資小、見效快”等特點(diǎn)，能把大量廢棄的農(nóng)作物秸稈轉(zhuǎn)化成為可供人類食用的優(yōu)質(zhì)蛋白與健康食品，其培養(yǎng)基廢料（菌渣）又是良好的農(nóng)業(yè)有機(jī)肥料，是延長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈和促進(jìn)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境優(yōu)化的重要組成部分，可將大田、果樹種植業(yè)和食用菌特種蔬菜業(yè)緊密結(jié)合，提高生物利用率，可徹底改變資源浪費(fèi)型傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)“點(diǎn)草成金、化害為利、變廢為寶、無廢生產(chǎn)”，為農(nóng)作物秸稈的綜合開發(fā)利用開辟了一條最為有效、持久的捷徑。促進(jìn)種植業(yè)和食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。10.2.3輻射帶動能力分析10.2.3.1項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制原則：公司出資集中建設(shè)年產(chǎn)300噸杏鮑菇周年生產(chǎn)基地，通過協(xié)會免費(fèi)為周邊農(nóng)民進(jìn)行科技培訓(xùn)，免費(fèi)提供菌種，推行標(biāo)準(zhǔn)化種植技術(shù)；加強(qiáng)協(xié)會建設(shè)，通過協(xié)會牽線，與農(nóng)戶簽訂最低保護(hù)價(jià)收購合同，實(shí)行保價(jià)收購，最大限度減少農(nóng)戶風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)農(nóng)民利益。利益分配機(jī)制和利益運(yùn)行機(jī)制：1、由公司牽頭建設(shè)年產(chǎn)300噸優(yōu)質(zhì)杏鮑菇生產(chǎn)種植示范基地，通過基地建設(shè)，示范、引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展稀有食用菌新品種杏鮑菇，按照“公司＋協(xié)會＋基地”模式，合理分配三方利益。探索建立農(nóng)戶共同參股協(xié)會，協(xié)會參股企業(yè)的新機(jī)制，形成“農(nóng)工商一體化，產(chǎn)供銷一條龍”的經(jīng)濟(jì)利益共同體。2、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)作業(yè)過程專業(yè)化，把生產(chǎn)杏鮑菇的全部作業(yè)過程分解為若干個(gè)階段，其中裝袋過程如催菇、采收等作業(yè)過程在條件成熟時(shí)委托協(xié)會進(jìn)行，由協(xié)會按照公司要求組織農(nóng)民進(jìn)行生產(chǎn)，保證農(nóng)民獲得應(yīng)得收益，由公司進(jìn)行技術(shù)要求較高的菌種制備、消毒、接種等生產(chǎn)過程。3、按最低保護(hù)價(jià)與農(nóng)戶簽訂產(chǎn)品收購合同、技術(shù)服務(wù)合同等，按照市場保護(hù)價(jià)格隨行就市收購產(chǎn)品。當(dāng)市場