付款方式培訓(xùn)

阿里學(xué)院2024年2月付款方式2

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【目錄】電匯(T/T)托收(D/P、D/A)信用證(L/C)5一.電匯(T/T)0%12325%60%100%6一、電匯(T/T)基本概念、類型1操作準(zhǔn)備、條款、特點(diǎn)2風(fēng)險(xiǎn)及防范3【電匯的概念】匯款人〔進(jìn)口商〕委托匯出行，以電傳、SWIFT電訊手段,發(fā)出付款委托通知書給收款人所在地的銀行，委托它將款項(xiàng)解付給指定的收款人〔出口商〕。T/T-電匯

TelegraphicTransfer電匯是什么？付錢的收錢的電訊手段SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會總部:布魯塞爾1973.5成立SWIFT的作用【SWIFT的根本概念】SWIFTCode銀行地址識別代碼，BIC(BankIdentifierCode)如何查詢銀行的SWIFTCode/bsl/index.faces【SWIFT的根本概念】1213先收款，后發(fā)貨先發(fā)貨，后收款先訂金，再余款電匯的使用14【電匯的操作準(zhǔn)備】賣方〔出口商〕提供BankInformation15【BankInformation】

Beneficiary：Beneficiaryaddress：

BeneficiaryAccountNo.:Bankname:Bankaddress：SwiftCode：買方應(yīng)于貨到后15天以電匯方式將全部貨款付給賣方買方應(yīng)不遲于2024年12月15日將100%的貨款經(jīng)由電匯預(yù)付給賣方。16T/T條款的用法1.TheBuyersshallpay100%inadvancebyT/TtoreachtheSellersnotlaterthanDec.15,2024.2.TheBuyersshallpaythetotalvaluetotheSellersbyT/T15daysaftergoodsarrived.生產(chǎn)前預(yù)付30%的訂金，見提單復(fù)印件之后以電匯方式將余款付給賣方。

在開始投入生產(chǎn)前通過電匯方式預(yù)付30%，余款在裝運(yùn)前付清.T/T條款的用法3.30%paidfordepositbyT/Tbeforeproductionarrangement,thebalancetobepaidbeforeshipment.4.30%paidfordepositbyTTbeforeproduction,thebalanceshouldbeagainstB/Lcopy.18【電匯的特點(diǎn)】費(fèi)用低結(jié)算速度快19【電匯的風(fēng)險(xiǎn)】20【電匯(T/T)風(fēng)險(xiǎn)防范】確認(rèn)貨款實(shí)際到帳調(diào)查客戶資信/貨代信用控制放帳規(guī)模投保出口信用險(xiǎn)

ABC公司第一次出口一批Disney玩具給意大利D公司。合同約定FOBShanghai交貨，付款方式100%前T/T。ABC公司將合同規(guī)定的貨物備妥后，要求D公司立即付款。很快，收到D公司傳真過來的一張單據(jù)，上面付款人、付款銀行,付款金額,收款人，收款銀行等一應(yīng)俱全。ABC公司確認(rèn)金額無誤后，便委托貨代訂艙報(bào)關(guān)出貨。開船后，ABC公司發(fā)現(xiàn)貨款仍未到賬，后經(jīng)銀行查證，D公司并沒有實(shí)際支付這筆貨款。

請問：ABC公司失誤和教訓(xùn)？21【電匯(T/T)案例分析】22二、托收0%12325%60%100%23二、托收基本概念、類型1操作準(zhǔn)備、條款、特點(diǎn)2風(fēng)險(xiǎn)及防范324托收(Collection)付款交單DocumentsagainstPayment(D/P)承兌交單DocumentsagainstAcceptance(D/A)常用貿(mào)易術(shù)語25托收(D/P,D/A)概念賣方貨物出口后,將代表貨權(quán)的海運(yùn)提單等單據(jù)通過銀行間傳遞,銀行憑買方付款(Payment)或承兌(Acceptance)，交出提貨單據(jù)的出口結(jié)算方式。托收屬于商業(yè)信用26托收分類即期托收：D/P

at

sight遠(yuǎn)期托收：D/Paftersight27D/P流程圖28托收的操作準(zhǔn)備買方提供代收行(collectingbank)供參考賣方準(zhǔn)備托收行(remittingbank)審核代收行情況29托收的優(yōu)點(diǎn)銀行負(fù)責(zé)傳遞單據(jù),貨款相對平安單據(jù)要求不高費(fèi)用較低〔千分之一〕30托收的適用條件對國際市場行情有把握對代收行和客戶資信有把握前期已收相當(dāng)比例的定金31案例1我國某出口公司A，出口一批圓珠筆到意大利某公司B，采用D/P的付款方式。A公司發(fā)貨后，一直沒有收到貨款，后經(jīng)查詢，發(fā)現(xiàn)這批貨已經(jīng)被提走。繼續(xù)追查，原來是因?yàn)锽公司的代收行，在沒有收到B公司的貨款的情況下，就擅自把提貨單據(jù)放給B公司，使B公司輕松地提到了貨。試分析此案例的風(fēng)險(xiǎn)所在，并討論應(yīng)該如何防范。322024年7月，浙江歐路進(jìn)出口公司出口一批由客戶定制的水晶工藝品到西班牙Alpha貿(mào)易公司。經(jīng)歐路公司爭取，付款方式為50%的貨款使用前T/T，50%貨款為即期D/P。在收到50%的貨款后，歐路公司發(fā)貨，并提交了相關(guān)單據(jù)。然而Alpha公司由于經(jīng)營不善，不幸破產(chǎn)……試分析歐路公司在處理此業(yè)務(wù)時(shí)的得失。案例2某服裝廠出口一批阿拉伯袍子到阿聯(lián)酋，結(jié)算方式為D/PATSIGHT,金額為5萬美元。貨物出運(yùn)之后，進(jìn)口方要求單子寄到阿拉伯聯(lián)合銀行的某個(gè)分支機(jī)構(gòu)托收，并且將該分支機(jī)構(gòu)的地址電話傳真給了出口方。出口方于是將單據(jù)交給托收行寄往該地址。出口方等了好幾個(gè)月也不見客人付款，去船公司查詢，卻發(fā)現(xiàn)貨物已經(jīng)被提走。后來通過當(dāng)?shù)刂匈Y機(jī)構(gòu)的朋友調(diào)查，那個(gè)地址根本不是銀行，而是那個(gè)商人的家庭地址。案例334托收的風(fēng)險(xiǎn)銀行擅自放單客戶不付款客戶不贖單不提貨客戶提了貨不付款35托收的風(fēng)險(xiǎn)防范針對銀行的風(fēng)險(xiǎn)挑選信譽(yù)良好的托收行/代收行針對客戶的風(fēng)險(xiǎn)提前了解客戶資信加大定金比例完善銷售渠道控制貨權(quán)(CIF,CFR)關(guān)注貨物到港情況投保出口信用保險(xiǎn)36三、信用證(L/C)內(nèi)容大綱

381.信用證的根本概念信用證……………………39信用證的概念40信用證的特點(diǎn)1.信用證是銀行信用，開證行/保兌行具有第一性的付款責(zé)任。41信用證的特點(diǎn)信用證……………………合同書……付款方式：信用證……

買方賣方根底獨(dú)立2.信用證是自足/獨(dú)立文件，來源于貿(mào)易合同，但不依附貿(mào)易合同。42信用證的特點(diǎn)3.信用證是一種單據(jù)買賣。銀行處理信用證業(yè)務(wù)只憑單據(jù)，不問貨物真實(shí)狀況如何。43信用證的作用思考與討論某出口公司收到一份國外開來的L/C，出口公司按L/C規(guī)定將貨物裝出，但在將單據(jù)送交當(dāng)?shù)劂y行議付之后，突然接到開證行通知，稱開證申請人已經(jīng)倒閉，因此開證行不再承擔(dān)付款責(zé)任。

問：出口公司如何處理？某出口公司對美國成交女上衣600件。合同規(guī)定綠色和紅色面料上衣按3:7搭配，亦即綠色的180件，紅色的420件。美國開來的信用證上為綠色70%，紅色30%。但該出口公司仍按合同規(guī)定的花色比例裝船出口并提交單據(jù)，遭銀行拒付。

問：銀行為什么拒付？

收到來證后，我方應(yīng)如何處理？思考與討論我某公司從國外進(jìn)口一批鋼材，貨物分兩批裝運(yùn)，每批分別由中國銀行開立一份L/C。第一批貨物裝運(yùn)后，賣方在有效期內(nèi)向銀行交單議付，議付行審單后，即向外國商人議付貨款，然后中國銀行在單證相符的情況下對議付行作了償付。我方收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)與合同不符，因而要求開證行對第二份L/C項(xiàng)下的單據(jù)拒絕付款，但遭到開證行的拒絕。

問：開證行這樣做是否合理？思考與討論472.信用證的種類信用證的種類〔一〕不可撤銷與可撤銷信用證

１、不可撤銷信用證

２、可撤銷信用證〔二〕即期與遠(yuǎn)期信用證〔三〕可轉(zhuǎn)讓信用證〔四〕保兌的與不保兌的信用證〔五〕背對背信用證和對開信用證49信用證種類的表述方法Irrevocablecreditatsight不可撤銷即期信用證Irrevocablecreditat60days不可撤銷信用證遠(yuǎn)期60天付款503.信用證的操作流程51信用證的操作準(zhǔn)備賣方提供：52常見的信用證操作步驟買方:美國公司，開戶行:花旗銀行賣方:天津工廠，開戶行:中國銀行由美國公司向花旗銀行提出開證申請；花旗銀行接收申請，開立信用證，并傳遞給中國銀行；中國銀行接到信用證后，通知天津工廠，并把信用證交給天津工廠；天津工廠據(jù)以備貨制單，完成交貨后，把全套單證交給中國銀行；中國銀行審核無誤后，可以直接付款給天津工廠。53信用證中的幾個(gè)當(dāng)事人(1)申請開立信用證的美國公司，叫做“開證申請人〞(Applicant)；(2)開立信用證的花旗銀行，叫做“開證行〞(OpeningBank/IssuingBank)；(3)天津工廠因?yàn)槭芤嬗谛庞米C的付款保障，叫做“受益人〞(Beneficiary)；54信用證中的幾個(gè)當(dāng)事人(4)接到信用證并通知天津工廠的中國銀行，叫做“通知行〞(AdvisingBank/NotifyingBank)；(5)如果中國銀行直接付款給天津工廠，就叫做“議付行〞(NegotiatingBank)；(6)花旗銀行最終承擔(dān)付款責(zé)任，叫做“償付行〞(PayingBank/ReimbursingBank)；55天津工廠花旗銀行中國銀行美國公司56練習(xí)分為四組，根據(jù)上述案例，每組代表一個(gè)當(dāng)事人。組內(nèi)討論〔時(shí)間：15分鐘〕：本組代表的當(dāng)事人的主要職責(zé)；本組需要接觸的其他當(dāng)事人有哪些，分別進(jìn)行什么工作。每組派一名代表進(jìn)行陳述?！裁拷M3分鐘〕574.信用證的主要內(nèi)容58信用證的主要內(nèi)容對信用證本身的說明——信用證種類、編號、金額、有效期、到期地點(diǎn)等。對匯票的說明——匯票的出票人、受票人、受款人、匯票金額等。對貨物的說明——貨物名稱、規(guī)格、牌號、數(shù)量、包裝、單價(jià)、嘜頭等。59信用證的主要內(nèi)容對運(yùn)輸事項(xiàng)的說明——運(yùn)輸方式、裝運(yùn)港、目的港、裝運(yùn)日期、是否允許分批裝運(yùn)貨轉(zhuǎn)船等。對單據(jù)的要求——應(yīng)附哪些單據(jù)，具體有什么要求，出具份數(shù)等。特殊條款——交單日期或要求某一特殊單據(jù)。責(zé)任文句——開證行對受益人保證付款的責(zé)任文句。60幾個(gè)常見的MT700條款MT700格式：條款屬性編號+條款+條款內(nèi)容20DocumentaryCreditNumber〔信用證編號〕32BCurrencyCode，Amount〔幣別代號、金額〕44CLatestDateofShipment〔最遲裝運(yùn)日〕45ADescriptionGoodsand/orServices〔貨物描述與交易條件〕46ADocumentsRequired〔應(yīng)具備單據(jù)〕47AAdditionalConditions〔附加條件〕50Applicant(申請人〕59Beneficiary〔受益人〕615.信用證的審證收到L/C后的審核要點(diǎn)L/C的真實(shí)性(通知行對外表真實(shí)性負(fù)責(zé))L/C是否說明不可撤消受益人能否掌握貨權(quán)是否存在軟條款開證行是否處于高風(fēng)險(xiǎn)國家收到L/C后的審核要點(diǎn)常見的軟條款1、信用證暫不生效條款，如收到進(jìn)口許可證后生效；樣品確認(rèn)后以正式修改證通知生效2、買方檢驗(yàn)證條款：如“Inspectioncertificateissuedandsignedbyapplicant(whosesignaturemustbeinconformitywiththerecordinissuingbank)certifyinggoodsareingoodcondition〞3、有條件付款、承兌條款，如：貨物清關(guān)后付款4、其他條款，如：由申請人通知船公司、裝船日期等，貨物到港檢驗(yàn)合格后付款。收到L/C后的審核要點(diǎn)三個(gè)日期裝運(yùn)期(44C),如L/C規(guī)定分批裝運(yùn)的時(shí)間和數(shù)量,應(yīng)注意是否能做到到期日(31D),注意國外到期和限制議付的情況交單期(48),即裝運(yùn)后幾天內(nèi)交單,如無規(guī)定,那么為21天收到L/C后的審核要點(diǎn)確定交單期限交單期對到期日的限制:交單期早于到期日，應(yīng)在交單期內(nèi)提交；交單期晚于到期日，應(yīng)在到期日之前或到期日提交。到期地點(diǎn)的限制:國外到期或限制議付情況下,還應(yīng)考慮單據(jù)寄到國外或議付行的合理郵程，提前2-4天交單到期日的順延:到期日/交單期最后一天如為銀行的節(jié)假日,那么順延至該日以后的第一個(gè)銀行營業(yè)日收到L/C后的審核要點(diǎn)L/C的內(nèi)容是否完整和準(zhǔn)確1.受益人、申請人的名稱地址是否完整準(zhǔn)確2.金額,單價(jià),數(shù)量及其增減幅,價(jià)格條款,貨物描述(45A),分批裝

運(yùn)(43P),轉(zhuǎn)運(yùn)(43T)3.費(fèi)用條款(71B)，不符點(diǎn)費(fèi)、罰金4.規(guī)定單據(jù)能否及時(shí)提供,使館認(rèn)證能否辦到,船公司證明能否

辦到等5.L/C條款有無矛盾之處及模糊之處,如:FOB價(jià)格要求運(yùn)費(fèi)已付要求改證時(shí)的要點(diǎn)需要修改的內(nèi)容,應(yīng)一次性向客戶提出拒絕修改有兩種方式1.作出書面拒絕通知2.以行動按照原信用證的內(nèi)容辦事同一修改通知中內(nèi)容不允許局部接受改證應(yīng)通過原信用證通知行通知明確修改費(fèi)用承擔(dān)686.信用證項(xiàng)下主要單據(jù)審單的標(biāo)準(zhǔn)DRAFTINVOICE應(yīng)由信用證中規(guī)定的受益人〔59〕出具；做成申請人〔50〕抬頭，或信用證規(guī)定要求；貨物描述必須與信用證規(guī)定〔45A〕相符；數(shù)量單價(jià)符合信用證規(guī)定；正確顯示價(jià)格條款；簽字符合信用證規(guī)定，如手簽；其他本卷須知。BILLOFLADINGCONSIGNEE、NOTIFYPARTY要與L/C規(guī)定相符；海運(yùn)提單必須正確顯示L/C規(guī)定的裝運(yùn)港(44A)和卸貨港(44B)；品名不得與其他單據(jù)有抵觸；運(yùn)費(fèi)預(yù)付或運(yùn)費(fèi)到付須正確顯示；提單應(yīng)注明簽發(fā)日期，不得倒簽；其他本卷須知。INSURANCEPOLICY保單的被保險(xiǎn)人要和L/C規(guī)定一致,如為受益人,那么須背書；投保險(xiǎn)別、保險(xiǎn)金額、保單份數(shù)符合L/C規(guī)定；貨物件數(shù),品名,運(yùn)輸路線與其他單據(jù)一致保單的簽發(fā)日期不得晚于裝運(yùn)日期CERTIFICATEOFORIGIN收貨人最好與提單一致；正確顯示運(yùn)輸方式、路線；H.S.CODE；發(fā)票號碼和日期；如L/C規(guī)定出具產(chǎn)地證,應(yīng)在產(chǎn)地證第五欄加蓋“CCPIT為中國貿(mào)促會〞的章；如L/C無特別規(guī)定，C/O日期可以晚于裝運(yùn)日期。單據(jù)的修改和變更非受益人出具的單據(jù)的修改和變更必須在外表上看來經(jīng)出單人或出單人的授權(quán)人證實(shí)，匯票由出票人證實(shí)；對經(jīng)過認(rèn)證的單據(jù)的修改和變更必須經(jīng)認(rèn)證人證實(shí)；證實(shí)必須說明由誰作出,且應(yīng)有證實(shí)人的簽字或小簽,一般應(yīng)為包含證實(shí)人名稱的更正章加小簽。正確！無簽字證實(shí)！78信用證常見不符點(diǎn)三個(gè)日期提單形式和內(nèi)容不可接受發(fā)票抬頭的名稱，地址等與信用證不符各種單據(jù)上面的“ShippingMark〞不一致保險(xiǎn)金額缺乏，險(xiǎn)種或者比例與信用證不符合單證日期不吻合應(yīng)該背書但沒有背書發(fā)票上的貨描與信用證不符各種單據(jù)上面的貨物的數(shù)量和重量描述不一致不符點(diǎn)單據(jù)的處理開證行會如何處理？1、開證行可以拒受單據(jù)，但須于收到單據(jù)第二日起5個(gè)工作日內(nèi)，通知交單行。2、該通知必須列明所有的不符點(diǎn)，并說明單據(jù)