2023年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理

2023年銀行業(yè)從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）多選試題及答案

多項(xiàng)選擇

1.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系的說(shuō)法，對(duì)的的有（）。

A.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能,也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力

B.風(fēng)險(xiǎn)管理可以作為商業(yè)銀行實(shí)行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模

式

C.風(fēng)險(xiǎn)管理可認(rèn)為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合

D.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系可認(rèn)為商業(yè)銀行發(fā)明附加價(jià)值

E.風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力

【答案與解析】對(duì)的答案：ABCDE

做這類文字性的多選題，只能規(guī)定考生多看書，形成大約印象來(lái)做答。

2.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)的先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法涉及（）。

A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍C.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

D.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法E.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

【答案與解析】對(duì)的答案:ABCDE

全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式就這五種理念和方法，有統(tǒng)一的表達(dá)格式。

3.計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采用（）。

A.標(biāo)準(zhǔn)法B.內(nèi)部模型法C.高級(jí)計(jì)量法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法E.內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法

【答案與解析】對(duì)的答案:ADE

信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法是“標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)評(píng)''，內(nèi)部評(píng)級(jí)又分為初級(jí)和高級(jí)。8內(nèi)部模型法

是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法；C是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

4.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法中，對(duì)的的有（）。

A.某商業(yè)銀行向多個(gè)國(guó)家的公司發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法

B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時(shí),買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法

C.某商業(yè)銀行購(gòu)買出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法

D.某商業(yè)銀行董事會(huì)在擬定經(jīng)濟(jì)資本分派時(shí)，對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其

規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法

E.某商業(yè)銀行對(duì)于信用等級(jí)較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平,這應(yīng)用

了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?/p>

【答案與解析】對(duì)的答案:ADE

相應(yīng)我們總結(jié)歸納過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法的特性，可選出對(duì)的答案。其中,B是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方

法。C是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法。

5.2023年終，美國(guó)爆發(fā)了次級(jí)債危機(jī)。長(zhǎng)期以來(lái)，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向言用分?jǐn)?shù)

較低、收入證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款,由于房地產(chǎn)市場(chǎng)回落，客戶承擔(dān)逐步到了極限,

大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級(jí)債危機(jī)就產(chǎn)生了。危機(jī)使信用衍生產(chǎn)品

市場(chǎng)大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損，并進(jìn)一步致使銀行間資金吃緊。危機(jī)殃及了許多全球知名

的商業(yè)銀行、投資銀行和對(duì)沖基金，使長(zhǎng)期以來(lái)它們?cè)诠娔恐蟹€(wěn)健經(jīng)營(yíng)的形象大打折扣。

上述信息包含了（）等風(fēng)險(xiǎn)。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】對(duì)的答案:ABCDE

這段文字中，有一些關(guān)鍵字值得注意:“違規(guī)”是操作風(fēng)險(xiǎn);“信用分?jǐn)?shù)”是信用風(fēng)險(xiǎn)：“房地產(chǎn)

市場(chǎng)”是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);“資金吃緊’'是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);“形象”是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

6.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)（）。

A.建立錯(cuò)誤承受程序

B.設(shè)立劫難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序

C.隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文獻(xiàn)記錄

D.設(shè)立嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法人侵

E.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)立相同的使用權(quán)限和辨認(rèn)標(biāo)志

【答案與解析】對(duì)的答案:ABCD

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的“無(wú)形資產(chǎn)”,必須設(shè)立嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障示準(zhǔn)保證

系統(tǒng)可以長(zhǎng)期、不間斷的運(yùn)營(yíng)。應(yīng)當(dāng)為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)立獨(dú)特的辨認(rèn)標(biāo)志，并定期更換密碼

或磁卡,E錯(cuò)誤。此外看到了E中出現(xiàn)了“所有”、“相同”這種過(guò)于絕對(duì)的詞匯，就要加倍留意。

這類題目，只要內(nèi)容積極正面，都是對(duì)的選項(xiàng)。

8.現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報(bào)告是（）。

A.每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告B.每日資產(chǎn)負(fù)債表C.每日鈔票流量表

D.每日收益/損失表E.每日宏觀數(shù)據(jù)報(bào)告

【答案與解析】對(duì)的答案:AD

作為知識(shí)點(diǎn)記憶。

9.2023年,我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為五類。下列定義

對(duì)的的有（）。

A.正常:借款人可以履行協(xié)議，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能準(zhǔn)時(shí)足額償還

B.關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些也許對(duì)償還產(chǎn)生不利影響

的因素

C.次級(jí)：借款人無(wú)法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要導(dǎo)致較大損失

D.可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款

本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也也許會(huì)導(dǎo)致一定損失

E.損失：在采用所有也許的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回,或只能

收回很少部分

【答案與解析】對(duì)的答案：ABE

10.由于許多集團(tuán)客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對(duì)其授信時(shí)應(yīng)注意（）。

A.分別制定標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行個(gè)體控制B.掌握充足信息，避免過(guò)度授信

C.盡量多用保證，爭(zhēng)取少用抵押D.授信協(xié)議約定，關(guān)聯(lián)交易必報(bào)

E.主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)

【答案與解析】對(duì)的答案:BDE

題干中指出許多客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜，所以個(gè)體控制不太現(xiàn)實(shí)，排除A;保證比抵押效力要

低，C顯然錯(cuò)誤。

11.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在（）等方面存在

不完善、不健全等問(wèn)題。

A.業(yè)務(wù)管理框架B.數(shù)據(jù)信息質(zhì)量C.風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定

D.權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)E.內(nèi)部系統(tǒng)安全

【答案與解析】對(duì)的答案:ACD

本題記憶題。數(shù)據(jù)信息質(zhì)量和內(nèi)部系統(tǒng)缺陷是屬于系統(tǒng)缺陷。

I2.商業(yè)銀行除了要對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)和分析外，還應(yīng)當(dāng)分析（）等非財(cái)

務(wù)因素。

A.管理者的品德與誠(chéng)信度B.行業(yè)的周期性C.公司鈔票流量

D.勞資關(guān)系E.產(chǎn)品研發(fā)

【答案與解析】對(duì)的答案：ABDE

本題較簡(jiǎn)樸，公司鈔票流量是財(cái)務(wù)因素。

13.對(duì)小公司進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)關(guān)注（）等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

A.產(chǎn)品多樣化B.也許出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏

D?很少開(kāi)具發(fā)票E.經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng)

【答案與解析】對(duì)的答案：BCDE

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一般描述出來(lái)都是對(duì)銀行有負(fù)面影響的問(wèn)題，如小公司逃債、資金匱乏、經(jīng)不起

原材料價(jià)格波動(dòng)都直接威脅著公司還貸的順利實(shí)現(xiàn)。D很少開(kāi)具發(fā)票說(shuō)明公司會(huì)隱瞞收入,

這種違規(guī)操作自身就是負(fù)面的。而A產(chǎn)品多樣化是一種分散風(fēng)險(xiǎn)的做法，不能稱作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),

這種做法對(duì)銀行是有利的。

14.下列關(guān)于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)的說(shuō)法，對(duì)的的有（）。

A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說(shuō)明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越大

B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說(shuō)明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求

C.行業(yè)銷售利潤(rùn)率是衡量行業(yè)賺錢能力最重要的指標(biāo)

D.行業(yè)資本積累率越低，說(shuō)明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/p>

E.行業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率在?定限度上反映出行業(yè)間的相對(duì)技術(shù)水平

【答案與解析1對(duì)的答案:BE

考生在對(duì)某個(gè)概念不清楚的時(shí)候，要學(xué)會(huì)聯(lián)想其他類似概念，比如A項(xiàng)，假如不知道

行業(yè)盈虧系數(shù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，可以聯(lián)想其他相關(guān)系數(shù)的特性，一般來(lái)說(shuō)，系數(shù)越低，兩

者的相關(guān)性越小,風(fēng)險(xiǎn)也就越小，因此可以大膽推斷行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小。B產(chǎn)

銷率高，說(shuō)明銷售情況好;C銷售利潤(rùn)率是一個(gè)比較簡(jiǎn)樸的指標(biāo)，此外這個(gè)選項(xiàng)中用了“最”

這個(gè)字，考生要加倍關(guān)注，十有八九是錯(cuò)誤選項(xiàng)，事實(shí)上，行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)賺錢

能力最重要的指標(biāo);D資本積累率越低，我們可以認(rèn)為這個(gè)行業(yè)掙的錢越來(lái)越少，不也許是潛

力好的標(biāo)志，只有行業(yè)資本積累率越高說(shuō)明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?/p>

15.相對(duì)于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特性有（）。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低

E.風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)和貸后監(jiān)督管理難度較大

【答案與解析1對(duì)的答案：ABCE

集團(tuán)相對(duì)于單一，特性就是數(shù)量大，數(shù)量大所相應(yīng)的問(wèn)題就是ABCE,D應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)

險(xiǎn)較高，由于關(guān)聯(lián)度高。

16.下列屬于可以質(zhì)押的權(quán)利有（）。

A依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)

B專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)

C匯票

D債券

E.上市公司的股票

【答案與解析】對(duì)的答案:ABCDE

權(quán)利質(zhì)押的范圍：匯票、支票、本票、債券、存款單等;倉(cāng)單、提單等與貨權(quán)相關(guān)的票

據(jù);依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票;依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；

依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

17.賺錢能力比率用來(lái)衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)

用并獲得投資收益的能力，重要有（）。

A.銷售毛利率B.銷售凈利率C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.凈資產(chǎn)收益率E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

【答案與解析】對(duì)的答案：ABD

我們提到過(guò)，賺錢能力指標(biāo)都是有利潤(rùn)這個(gè)因素的。資產(chǎn)負(fù)債率是杠桿比率，用來(lái)

衡量公司所有者運(yùn)用自有資金獲得融資的能力，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是效率比率，體現(xiàn)管理層

控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。

18.銀監(jiān)會(huì)對(duì)原國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估，具

體涉及經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)和審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)，其中資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)不包

括()。

A.資本充足率B.股本凈回報(bào)率C.不良貸款率

D.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度E.不良貸款撥備覆蓋率

【答案與解析】對(duì)的答案：ABDE

題干中已經(jīng)給出了三類指標(biāo)的名稱，考生可以逐項(xiàng)歸類，例如AD都是與風(fēng)險(xiǎn)密切

相關(guān)的指標(biāo)，歸為審慎經(jīng)營(yíng)指標(biāo);B是經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)；C不良貸款率也許會(huì)被誤歸為審

慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)，但是相對(duì)于E,它更可以解釋資產(chǎn)質(zhì)量的問(wèn)題。A有也許被認(rèn)為是資產(chǎn)質(zhì)量

類指標(biāo)，但是考生要留意資本充足與資產(chǎn)質(zhì)量是沒(méi)有什么關(guān)系的。E是審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)很好

判斷。

19.某公司2023年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元,2023年期初應(yīng)收賬款為75

00萬(wàn)元，2023年期末應(yīng)收賬款為9500萬(wàn)元，則下列財(cái)務(wù)比率計(jì)算對(duì)的的有()。

A.銷售毛利率為25%B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為2.11

C.銷售毛利率為75%D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為2.35

E.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為171天

【答案與解析】對(duì)的答案：AD

銷售毛利率=［（銷售收入一銷售成本）+銷售收入］x100%,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入?

［（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）+2］,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。代人數(shù)