企業(yè)庫存現(xiàn)金管理制度范本

第頁共頁企業(yè)庫存現(xiàn)金管理制度范本一、庫存現(xiàn)金管理的目的和原則1.目的：確保企業(yè)庫存現(xiàn)金的安全和合理利用，提高現(xiàn)金使用的效益。2.原則：a.安全原則：確保庫存現(xiàn)金的安全，防止丟失、損壞或盜竊。b.科學原則：合理確定庫存現(xiàn)金的規(guī)模，避免庫存現(xiàn)金的過高或過低。c.利用原則：合理利用庫存現(xiàn)金，促進企業(yè)的發(fā)展和增加收益。d.便利原則：確保庫存現(xiàn)金的方便使用，滿足企業(yè)各項業(yè)務需求。二、庫存現(xiàn)金管理的責任和權限1.責任：a.董事會或經(jīng)理層：負責制定庫存現(xiàn)金管理制度，并監(jiān)督其執(zhí)行。b.財務部門：負責庫存現(xiàn)金的管理和安全保障。2.權限：a.財務部門負責人：負責庫存現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行、監(jiān)督和檢查。b.控制庫存現(xiàn)金進出的人員：負責庫存現(xiàn)金的領取、記錄和存儲。三、庫存現(xiàn)金的管理流程1.預測庫存現(xiàn)金需求：根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況和發(fā)票結(jié)算周期等，進行庫存現(xiàn)金需求的預測和計劃。2.庫存現(xiàn)金的申領：控制庫存現(xiàn)金進出的人員根據(jù)實際需要，填寫申領單并獲得授權后，可以領取庫存現(xiàn)金。3.庫存現(xiàn)金的存儲：控制庫存現(xiàn)金進出的人員負責將領取的庫存現(xiàn)金存放在安全的地方，如保險柜或?qū)Ｓ脦旆康取?.庫存現(xiàn)金的使用：控制庫存現(xiàn)金進出的人員在使用庫存現(xiàn)金時，必須填寫使用明細，并由領導審批和簽字。5.庫存現(xiàn)金的監(jiān)督與檢查：財務部門定期進行庫存現(xiàn)金的監(jiān)督和檢查，確保庫存現(xiàn)金的安全和合理使用。四、庫存現(xiàn)金的安全保障1.安全設施：建立安全設施，如保險柜、監(jiān)控系統(tǒng)等，防止盜竊和損壞。2.保密制度：對庫存現(xiàn)金的領取、使用、存儲等信息進行保密，避免泄露。3.風險防控：確保庫存現(xiàn)金的存放和使用過程中遵循風險防控措施，如合理控制庫存現(xiàn)金的金額，使用監(jiān)控系統(tǒng)等。五、庫存現(xiàn)金的記錄和報告1.庫存現(xiàn)金記錄：財務部門負責建立庫存現(xiàn)金的臺賬，記錄庫存現(xiàn)金的進出、余額等情況。2.庫存現(xiàn)金報告：定期向董事會或經(jīng)理層報告庫存現(xiàn)金的情況，包括庫存現(xiàn)金的余額、使用情況、風險防控措施等。以上