企業(yè)合規(guī)管理.dps

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一、為什么要合規(guī)管理四、合規(guī)管理的幾點(diǎn)要求精選可編輯ppt3一為什么要合規(guī)管理精選可編輯ppt4案例一：中石化天價(jià)酒事件

2011年4月，有網(wǎng)民爆料稱(chēng)中石化廣東石油分公司購(gòu)買(mǎi)幾百萬(wàn)高檔酒供私人支配。中石化廣東分公司的新聞發(fā)言人證實(shí)2010年公司確實(shí)采購(gòu)了數(shù)批酒，但稱(chēng)"這批酒是公司正常的商品購(gòu)進(jìn)，屬于公司"非油品經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目"。而相關(guān)知情人透露，沒(méi)聽(tīng)說(shuō)也沒(méi)見(jiàn)過(guò)公司出售這些高檔酒，網(wǎng)曝所購(gòu)酒部分是用于接待。至此中石化廣東石油總經(jīng)理魯廣余違規(guī)購(gòu)買(mǎi)高檔酒事件浮出水面，4月14日，中石化集團(tuán)公司黨組緊急召開(kāi)黨組會(huì)。由紀(jì)檢組監(jiān)察局、人事部、辦公廳、油品銷(xiāo)售事業(yè)部組成聯(lián)合調(diào)查組，兩次赴廣東就魯廣余違規(guī)購(gòu)買(mǎi)高檔酒事件開(kāi)展調(diào)查。據(jù)中石化聯(lián)合調(diào)查組提供的報(bào)告，魯某某購(gòu)買(mǎi)高檔酒事件存在的主要問(wèn)題有三點(diǎn)：一是嚴(yán)重違反了“三重一大”決策制度和企業(yè)內(nèi)控制度，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究，擅自購(gòu)買(mǎi)高檔酒。二是運(yùn)作過(guò)程不公開(kāi)、不透明，逃避監(jiān)管。三是通過(guò)虛假手段，應(yīng)付上級(jí)檢查，欺騙組織。時(shí)任中國(guó)石化集團(tuán)公司董事長(zhǎng)、黨組書(shū)記傅成玉表示“這是一個(gè)人的錯(cuò)誤導(dǎo)致上百萬(wàn)職工的恥辱”。（一）企業(yè)違規(guī)事件層出不窮一為什么要合規(guī)管理精選可編輯ppt5（一）企業(yè)違規(guī)事件層出不窮案例二：8.12天津?yàn)I海新區(qū)爆炸事故2015年8月12日晚11時(shí)許，天津?yàn)I海新區(qū)第五大街與躍進(jìn)路交叉口的一處集裝箱碼頭發(fā)生爆炸。第一次爆炸發(fā)生在2015年8月12日23時(shí)34分6秒，近震震級(jí)ML約級(jí)ML約2.9級(jí)，相當(dāng)于21噸TNT。事發(fā)時(shí)十公里范圍內(nèi)均有震感2.3級(jí)，相當(dāng)于3噸TNT，第二次爆炸在30秒種后，近震震，抬頭可見(jiàn)蘑菇云。爆炸發(fā)生后天津塘沽、濱海等，以及河北河間、肅寧、晉州、藁城等地均有震感，造成165人遇難（其中參與救援處置的公安現(xiàn)役消防人員24人、天津港消防人員75人、公安民警11人，事故企業(yè)、周邊企業(yè)員工和居民55人）、8人失蹤（其中天津消防人員5人，周邊企業(yè)員工、天津港消防人員家屬3人），798人受傷（傷情重及較重的傷員58人、輕傷員740人），304幢建筑物、12428輛商品汽車(chē)、7533個(gè)集裝箱受損。截至2015年12月10日，已核定的直接經(jīng)濟(jì)損失68.66億元。經(jīng)國(guó)務(wù)院調(diào)查組認(rèn)定，此次火災(zāi)爆炸事故是一起特別重大生產(chǎn)安全責(zé)任事故。2016年11月9日，天津港爆炸案一審宣判，49名被告人被判處死緩到一年六個(gè)月不等的刑罰。精選可編輯ppt6（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)1、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣、時(shí)間長(zhǎng)，特別是違反外規(guī)的可控性弱，有時(shí)甚至不以企業(yè)存在主觀(guān)過(guò)錯(cuò)為條件；2、違規(guī)責(zé)任形式多樣，除民事責(zé)任外，還可能承擔(dān)行政甚至刑事責(zé)任；3、違規(guī)影響深遠(yuǎn)，重大違規(guī)事件甚至?xí)＜捌髽I(yè)生存發(fā)展。精選可編輯ppt7（三）合規(guī)管理的重要意義1、加強(qiáng)合規(guī)管理是深化國(guó)有企業(yè)改革的客觀(guān)要求（1）黨的十九大報(bào)告明確提出，深化國(guó)有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，一流的合規(guī)管理是企業(yè)必須具備的核心競(jìng)爭(zhēng)力。（2）中共中央《深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》（中發(fā)〔2015〕22號(hào)）明確提出“企業(yè)要完善現(xiàn)代企業(yè)制度，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，進(jìn)一步發(fā)揮企業(yè)法律顧問(wèn)在經(jīng)營(yíng)管理中的法律審核把關(guān)作用，推進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)管理”。因此，加強(qiáng)合規(guī)管理，是貫徹落實(shí)《意見(jiàn)》精神的必然要求。（3）國(guó)家對(duì)國(guó)有企業(yè)監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)。——《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度的意見(jiàn)》（國(guó)辦63號(hào)文）——國(guó)資委頒布《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（國(guó)資委34號(hào)令）、《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》（國(guó)資委35號(hào)令）、《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)PPP業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的通知》（192號(hào)文）——財(cái)政部《關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)管理的通知》（92號(hào)文）——國(guó)家審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注：程序的合規(guī)性：“三重一大”決策違規(guī)，重大損失浪費(fèi)等；內(nèi)控的有效性：內(nèi)控制度和內(nèi)部管理薄弱，執(zhí)行重大資源利用和環(huán)境保護(hù)不到位、安全生產(chǎn)隱患較多；數(shù)據(jù)真實(shí)性；在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)管理上弄虛作假。精選可編輯ppt8（1）黨的十九大明確提出“全面依法治國(guó)是中國(guó)特色社會(huì)主義的本質(zhì)和重要保障”。黨的十九大報(bào)告全文67處提到“法治”和“依法”，通篇融匯了法治精神。（2）國(guó)資委《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》明確提出了建設(shè)“法治國(guó)企”的新目標(biāo)，大力加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)。國(guó)資委原副主任黃淑和在2014年召開(kāi)的中央企業(yè)法治工作會(huì)議上表示：“近十幾年來(lái)國(guó)內(nèi)外大企業(yè)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，企業(yè)越大，其經(jīng)營(yíng)發(fā)展就越依賴(lài)法治，企業(yè)要做優(yōu)，離不開(kāi)合規(guī)?！币虼耍弦?guī)管理是深化企業(yè)法治工作的新要求，也是提升依法治企能力的有力抓手。2、加強(qiáng)合規(guī)管理是貫徹落實(shí)全面依法治企戰(zhàn)略，打“法治國(guó)企”的必然要求。精選可編輯ppt9（1）黨的十九大報(bào)告明確提出堅(jiān)定不移全面從嚴(yán)治黨，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，奪取反腐敗斗爭(zhēng)壓倒性勝利，健全黨和國(guó)家監(jiān)督體系。（2）巡視組對(duì)巡視對(duì)象執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》和其他黨內(nèi)法規(guī)，遵守黨的紀(jì)律，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任等情況進(jìn)行監(jiān)督，著力發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題：——違反政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，存在違背黨的路線(xiàn)方針政策的言行，有令不行、有禁不止，陽(yáng)奉陰違，拉幫結(jié)派等問(wèn)題；——違反廉潔紀(jì)律，以權(quán)謀私、貪污賄賂、腐化墮落等問(wèn)題；——違反組織紀(jì)律，違規(guī)用人、拉票賄選、買(mǎi)官賣(mài)官，以及獨(dú)斷專(zhuān)行、軟弱渙散、嚴(yán)重不團(tuán)結(jié)等問(wèn)題；——違反群眾紀(jì)律、工作紀(jì)律、生活紀(jì)律、搞形式主義、官僚主義、享樂(lè)主義和奢靡之風(fēng)等問(wèn)題。（3）加強(qiáng)合規(guī)管理是遏制腐敗的有力機(jī)制。在全面從嚴(yán)治黨、反腐倡廉的大形勢(shì)下，依規(guī)行事、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，自覺(jué)抵制腐敗、拒絕利益輸送，是國(guó)有企業(yè)及其員工的政治義務(wù)和責(zé)任。通過(guò)合規(guī)管理，能夠?yàn)槠髽I(yè)、企業(yè)管理者及員工自身設(shè)置經(jīng)營(yíng)和執(zhí)業(yè)的“防火墻”，使其在工作中能夠時(shí)刻遠(yuǎn)離違規(guī)、違紀(jì)，確保自身廉潔從業(yè)、干凈從業(yè)。3、加強(qiáng)合規(guī)管理是落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求，強(qiáng)化廉潔從業(yè)的有力手段。精選可編輯ppt10二合規(guī)管理是什么精選可編輯ppt11（一）合規(guī)的定義（1）1993年12月29日，全國(guó)人大常委會(huì)頒布的《公司法》（1994年7月1日施行）第十四條明確規(guī)定，公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須遵守法律、遵守職業(yè)道德，加強(qiáng)社會(huì)主義精神文明建設(shè)，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督。這是迄今為止我國(guó)法律能夠追溯到的關(guān)于“合規(guī)”最早的表述。（現(xiàn)行《公司法》第五條）（2）合規(guī)是指導(dǎo)公司及全體員工的經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)和履職行為應(yīng)當(dāng)符合法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件，黨內(nèi)法規(guī)，監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、自律規(guī)則，公司內(nèi)部規(guī)范性文件，以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。（1）法律。立法口徑下的法律，包括憲法、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件。（2）行規(guī)。包括監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、自律規(guī)則。（3）企業(yè)規(guī)章制度。企業(yè)自身通過(guò)合法程序制定的規(guī)范性文件。（4）道德準(zhǔn)則。公認(rèn)的職業(yè)道德、守則和操守。（5）黨內(nèi)法規(guī)。

（二）合規(guī)的效力淵源精選可編輯ppt12（三）合規(guī)管理合規(guī)管理的定義合規(guī)管理的特點(diǎn)合規(guī)管理是指公司通過(guò)建立合規(guī)的管理體制機(jī)制，制定、執(zhí)行和持續(xù)改進(jìn)合規(guī)管理制度，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一系列管理行為。（1）“從高層做起”“人人有責(zé)”“全員參與”的一種管理理念；（2）覆蓋公司治理、經(jīng)營(yíng)管理等全領(lǐng)域和全過(guò)程，包括事前預(yù)警、事中控制和事后問(wèn)責(zé)整改的相互銜接的一套管理體系；（3）公司主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生、主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取措施糾正已經(jīng)或正在發(fā)生的違規(guī)事件，有效避免或降低違規(guī)事件影響的一套管理機(jī)制；（4）合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)高效配合、協(xié)同管理的一種管理方式；（5）公司應(yīng)對(duì)內(nèi)外部環(huán)境不斷變化，持續(xù)改進(jìn)和螺旋上升的管理過(guò)程。精選可編輯ppt13（1）合規(guī)的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)：把合規(guī)與發(fā)展對(duì)立起來(lái)，認(rèn)為越合規(guī)就越?jīng)]有競(jìng)爭(zhēng)力的觀(guān)點(diǎn)是短視的，也是長(zhǎng)期法治不彰、違規(guī)成本低形成的慣性和誤區(qū)。（2）違規(guī)的后果：錯(cuò)誤的價(jià)值導(dǎo)向，片面追求經(jīng)濟(jì)效益，盲目地追求發(fā)展，不重視合規(guī)管理，將給企業(yè)帶來(lái)全局性、系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成毀滅性的結(jié)局，如美國(guó)的安然、房利美、國(guó)內(nèi)的三鹿奶粉。（3）合規(guī)的歷史經(jīng)驗(yàn)：當(dāng)今世界合規(guī)管理典范企業(yè)，大多遭遇過(guò)違規(guī)危機(jī)，經(jīng)歷過(guò)違規(guī)導(dǎo)致的聲名狼籍、股份大跌、市場(chǎng)盡失等風(fēng)險(xiǎn)，在浴火重生過(guò)程中才找到了合規(guī)管理這劑“良方”。（4）合規(guī)的正確認(rèn)識(shí)：從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，合規(guī)的發(fā)展方式是最節(jié)約的發(fā)展方式，違反法律、違背道德等違規(guī)行為獲得的訂單、營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)始終不屬于企業(yè)的財(cái)富，而是企業(yè)不斷累積的“血債”。企業(yè)面臨挑戰(zhàn)越大，就越需要合規(guī)影響的滲入，恰當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理能夠?yàn)槠髽I(yè)全面提升管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、勇于承擔(dān)社會(huì)責(zé)任、實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)大的動(dòng)力。對(duì)合規(guī)管理的認(rèn)識(shí)精選可編輯ppt14確定合規(guī)管理體系范圍領(lǐng)導(dǎo)的承諾、合規(guī)團(tuán)隊(duì)的獨(dú)立性，合規(guī)團(tuán)隊(duì)有適當(dāng)?shù)馁Y源和權(quán)限識(shí)別合規(guī)義務(wù)，評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)確定合規(guī)方針確定內(nèi)外部問(wèn)題確定相關(guān)要求良好治理原則管理不合規(guī)并持續(xù)改進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)和合規(guī)報(bào)告實(shí)施策劃和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制策劃解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并實(shí)現(xiàn)目標(biāo)實(shí)施改進(jìn)評(píng)價(jià)維護(hù)制定建立圖1合規(guī)管理體系流程圖精選可編輯ppt15三怎么做合規(guī)管理精選可編輯ppt16（一）合規(guī)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域1、傳統(tǒng)的合規(guī)重點(diǎn)領(lǐng)域：反腐敗、反商業(yè)賄賂、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、反洗錢(qián)、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工等；2、新型的合規(guī)重點(diǎn)領(lǐng)域：反出口管制、數(shù)據(jù)安全等領(lǐng)域。精選可編輯ppt172、中國(guó)企業(yè)合規(guī)管理存在“四個(gè)缺乏”（1）缺乏合規(guī)意識(shí)。企業(yè)合規(guī)管理意識(shí)淡薄，合規(guī)管理常常讓位于業(yè)務(wù)拓展。（2）缺乏系統(tǒng)性。企業(yè)各自為陣、各自發(fā)展，合規(guī)管理良莠不齊。開(kāi)展合規(guī)管理工作沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)劃，合規(guī)管理體系嚴(yán)重不完整。（3）缺乏組織性。尚未建立合規(guī)管理組織架構(gòu)，沒(méi)有明確合規(guī)管理機(jī)構(gòu)，配備合規(guī)管理分散，未形成統(tǒng)一完善的工作體系。（4）缺乏有效性。企業(yè)缺乏合規(guī)管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)性和實(shí)效性不強(qiáng)，違規(guī)事件時(shí)有發(fā)生，合規(guī)管理效果難以體現(xiàn)。（二）中國(guó)企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀1、中國(guó)企業(yè)合規(guī)管理概況治企、合規(guī)經(jīng)營(yíng)—國(guó)企改革系列中國(guó)企業(yè)的合規(guī)管理從銀行業(yè)開(kāi)始，2008年國(guó)際金融危機(jī)之后，合規(guī)管理從銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)延伸到各行各業(yè)。2017年4月，德勤（中國(guó)）發(fā)布了《依法白皮書(shū)之六》的調(diào)研報(bào)告。在這次調(diào)研中，47%的受訪(fǎng)企業(yè)為國(guó)有企業(yè)，37%為民營(yíng)企業(yè)，跨國(guó)公司占到16%，囊括了科技、媒體、電信業(yè)、金融服務(wù)業(yè)、消費(fèi)品、能源、醫(yī)療等多個(gè)領(lǐng)域。精選可編輯ppt18（1）黨內(nèi)監(jiān)督體系。十八屆六中全會(huì)提出建立健全黨中央統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)黨委（黨組）全面監(jiān)督，紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督，黨的工作部門(mén)職能監(jiān)督，黨的基層組織日常監(jiān)督，黨員民主監(jiān)督的黨內(nèi)監(jiān)督體系。依據(jù)是《關(guān)于新形勢(shì)下黨內(nèi)政治生活的若干準(zhǔn)則》和《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》。（2）法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。建立健全國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，依法維護(hù)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)所有者和企業(yè)的合法權(quán)益。依據(jù)是《國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)管理辦法》（國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令第6號(hào)）。（3）企業(yè)內(nèi)部控制體系。指一套以防范風(fēng)險(xiǎn)和控制舞弊為中心，以控制標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)為主體，結(jié)構(gòu)合理、內(nèi)容完整、方法科學(xué)的管理體系。依據(jù)是2008年5月財(cái)政部第五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及2010年10月發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》。（三）合規(guī)管理體系建設(shè)的難點(diǎn)1、國(guó)有企業(yè)現(xiàn)有與合規(guī)管理有關(guān)的管理體系精選可編輯ppt19（4）全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理措施、風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。其施行的依據(jù)是2006年6月國(guó)資委發(fā)布的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。（5）企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系。指企業(yè)應(yīng)建立涵蓋各治理主體及審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視、法律、財(cái)務(wù)等部門(mén)的監(jiān)督工作體系，強(qiáng)化對(duì)子公司的縱向監(jiān)督和業(yè)務(wù)板塊的專(zhuān)業(yè)監(jiān)督。健全涉及財(cái)務(wù)、采購(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)、投資等方面的內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)一步發(fā)揮總會(huì)計(jì)師、法律顧問(wèn)作用，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)重大決策和重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的財(cái)務(wù)、法律審核把關(guān)。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督工作的聯(lián)動(dòng)配合，提升信息化水平，強(qiáng)化流程管控的剛性約定，確保內(nèi)部監(jiān)督及時(shí)、有效。依據(jù)是國(guó)務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督防止國(guó)有資產(chǎn)流失的意見(jiàn)》。精選可編輯ppt20合規(guī)管理體系分別體現(xiàn)了國(guó)家、行業(yè)對(duì)企業(yè)不同的監(jiān)管要求，體現(xiàn)了企業(yè)多樣化的管理目標(biāo)和價(jià)值。對(duì)企業(yè)而言，上述體系從不同的角度和層面發(fā)揮了重要作用，但是多體系同時(shí)運(yùn)行也給企業(yè)帶來(lái)一些問(wèn)題。（1）各體系的分管領(lǐng)導(dǎo)、管理部門(mén)不同；（2）每個(gè)體系工作標(biāo)準(zhǔn)不一，工作對(duì)象存在交叉和空白；（3）每個(gè)管理體系都有信息化需求，企業(yè)為此建設(shè)和運(yùn)行多套甚至幾十套互不兼容的信息系統(tǒng)；（4）每個(gè)管理體系都要求檢查、考核評(píng)價(jià)、提交定期管理報(bào)告等。（三）合規(guī)管理體系建設(shè)的難點(diǎn)2、企業(yè)多體系并行存在的困境精選可編輯ppt21（1）摒棄過(guò)去體系建設(shè)做加法的老做法，引入體系融合做減法的新思路。構(gòu)建“大合規(guī)”管理體系，以?xún)?yōu)化整合既有管理系統(tǒng)和資源、杜絕重復(fù)建設(shè)和管理資源的浪費(fèi)為前提。實(shí)踐表明，企業(yè)無(wú)論從哪個(gè)維度、利用何種方式、追求何種目標(biāo)、構(gòu)建何種管理系統(tǒng)進(jìn)行管理，都繞不開(kāi)規(guī)章制度這個(gè)紐帶。合規(guī)管理正是以規(guī)則為核心的管理活動(dòng)，通過(guò)規(guī)章制度綜合管理，形成一套符合所有體系要求的規(guī)章制度體系是解決企業(yè)多體系同時(shí)運(yùn)行互不兼容的“金鑰匙”。（2）倡導(dǎo)的“大合規(guī)”管理體系，是以體系融合為主線(xiàn)，以規(guī)章制度管理為抓手，以合規(guī)審核為重點(diǎn)，以依法治企為目標(biāo)的管理體系。（3）合規(guī)管理體系的融合分為兩階段：第一階段的目標(biāo)是維持合規(guī)相關(guān)管理體系并行的情況下，理清管理界面和接口、避免相互交叉和沖突、實(shí)現(xiàn)資源的集約和共享；第二階段的目標(biāo)是進(jìn)行體系的融合，逐步實(shí)現(xiàn)合規(guī)相關(guān)管理體系一體化。（四）合規(guī)管理體系建設(shè)的重點(diǎn)1、踐行“大合規(guī)”理念，解管理體系龐雜之困精選可編輯ppt22黨委紀(jì)委股東會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)經(jīng)理層總法律顧問(wèn)風(fēng)險(xiǎn)管控部合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)管理部門(mén)合規(guī)參與管理部門(mén)（四）合規(guī)管理體系建設(shè)的重點(diǎn)2、合規(guī)管理組織體系精選可編輯ppt23（四）

合規(guī)管理體系建設(shè)的重點(diǎn)

機(jī)構(gòu)合規(guī)管理職責(zé)股東會(huì)依法決策董事會(huì)提交的合規(guī)管理事項(xiàng)董事會(huì)（一）審議批準(zhǔn)合規(guī)基本管理制度，監(jiān)控合規(guī)管理體系的有效運(yùn)行；（二）決定合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)；（三）審議批準(zhǔn)公司年度合規(guī)管理報(bào)告；（四）引領(lǐng)合規(guī)文化；（五）法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。監(jiān)事會(huì)（一）監(jiān)督董事和高級(jí)管理人員履行合規(guī)管理職責(zé)；（二）監(jiān)督董事會(huì)的決策及決策流程的合規(guī)性；（三）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。經(jīng)理層（一）組織擬訂合規(guī)管理基本制度和合規(guī)手冊(cè)；（二）組織擬訂合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（三）制定合規(guī)管理具體制度；（四）審核公司年度合規(guī)管理報(bào)告；（五）組織執(zhí)行合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理體系，為法律顧問(wèn)和風(fēng)險(xiǎn)管控部門(mén)履職提供充分條件；（六）維護(hù)公司合規(guī)文化；（七）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。3、合規(guī)管理職責(zé)（法人治理機(jī)構(gòu)）精選可編輯ppt24（四）合規(guī)管理體系建設(shè)的重點(diǎn)

4、合規(guī)管理職責(zé)（合規(guī)管理部門(mén)）機(jī)構(gòu)合規(guī)管理職責(zé)法律顧問(wèn)（一）領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)展公司合規(guī)管理工作，聽(tīng)取合規(guī)管理部門(mén)工作報(bào)告；（二）組織擬訂合規(guī)管理制度和合規(guī)手冊(cè)；（三）組織撰寫(xiě)公司年度合規(guī)管理報(bào)告并履行相應(yīng)審核、批準(zhǔn)程序；（四）組織合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、應(yīng)對(duì)工作，審核重大事項(xiàng)合規(guī)審核意見(jiàn)等合規(guī)文件；（五）組織或者協(xié)調(diào)合規(guī)檢查、合規(guī)評(píng)價(jià)工作；（六）向董事會(huì)報(bào)告重大違規(guī)事項(xiàng)；（七）培育合規(guī)文化；（八）法律法規(guī)或者公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。精選可編輯ppt25（四）

合規(guī)管理體系建設(shè)的重點(diǎn)

機(jī)構(gòu)合規(guī)管理職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管控部（一）負(fù)責(zé)擬訂并持續(xù)更新公司合規(guī)管理制度和合規(guī)手冊(cè)，并推動(dòng)其貫徹落實(shí)；（二）負(fù)責(zé)公司規(guī)章制度綜合管理工作，保障公司規(guī)章制度合法合規(guī)；（三）通過(guò)合規(guī)審核、合規(guī)檢查、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示和報(bào)告等方式識(shí)別、分析、防范和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（四）負(fù)責(zé)公司決策會(huì)議議案、規(guī)章制度、合同、重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等事項(xiàng)的合規(guī)審核工作；（五）通過(guò)組織合規(guī)培訓(xùn)、宣傳等活動(dòng)培育合規(guī)文化；（六）為公司管理層、合規(guī)管理部門(mén)和全體員工提供合規(guī)咨詢(xún)和支持；（七）組織或者參與合規(guī)考核工作，協(xié)同審計(jì)部組織開(kāi)展內(nèi)控合規(guī)評(píng)價(jià)相關(guān)問(wèn)題的整改工作；（八）協(xié)助法律顧問(wèn)組織撰寫(xiě)公司年度合規(guī)管理工作；（九）協(xié)助法律顧問(wèn)組織協(xié)調(diào)合規(guī)檢查工作；（十）協(xié)助紀(jì)委部門(mén)查處違規(guī)行為；（十一）協(xié)同人力資源部門(mén)做好合規(guī)管理隊(duì)伍建設(shè)；（十二）指導(dǎo)公司所屬單位制定合規(guī)管理制度；（十三）其他合規(guī)管理職責(zé)5、風(fēng)險(xiǎn)管控部職責(zé)精選可編輯ppt26（1）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，是企業(yè)評(píng)估和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性活動(dòng)。按照《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，風(fēng)險(xiǎn)管控部組織合規(guī)管理部門(mén)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（2）公司主要通過(guò)合規(guī)宣傳、審核、檢查，違規(guī)查處、合規(guī)考核和評(píng)價(jià)、采取補(bǔ)救措施等途徑進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。（3）合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)跟蹤規(guī)則的變化，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際分析、識(shí)別、評(píng)價(jià)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分別制定防范措施。（4）法規(guī)部應(yīng)當(dāng)綜合風(fēng)險(xiǎn)管控部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況和合規(guī)審核、檢查、評(píng)價(jià)等情況，對(duì)不同領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，發(fā)布合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示和整改通知，并跟蹤落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范和整改落實(shí)情況。（五）合規(guī)管理的重點(diǎn)工作

1、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理精選可編輯ppt27（1）合規(guī)檢查是指對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)是否符合規(guī)則要求所進(jìn)行的檢查活動(dòng)。合規(guī)檢查應(yīng)貫徹“標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、人員互助、信息共享”的要求：即相同的檢查事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行同等的檢查標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)展檢查工作應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌使用相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的檢查人員，檢查工作底稿、報(bào)告等資料應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)部門(mén)間的共享。（2）黨委巡視、內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)控評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)監(jiān)察、體系認(rèn)證審核、安全生產(chǎn)檢查等均是合規(guī)檢查的具體形式。合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)通過(guò)以上形式對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)性進(jìn)行檢查，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。3、合規(guī)檢查2、合規(guī)審核合規(guī)審核是指公司合規(guī)管理部門(mén)依據(jù)規(guī)則，對(duì)公司的決策會(huì)議議案、規(guī)章制度、合同、投資業(yè)務(wù)及其他審批、核準(zhǔn)、審核、備案等事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核，評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并出具書(shū)面審核意見(jiàn)的工作。合規(guī)審核可以采用會(huì)議或者會(huì)簽方式進(jìn)行。合規(guī)審核發(fā)起部門(mén)根據(jù)事項(xiàng)的性質(zhì)和內(nèi)容選擇審核方式和審核部門(mén)。精選可編輯ppt28（1）公司紀(jì)委為違規(guī)舉報(bào)的受理部門(mén)。通過(guò)舉報(bào)箱、電子郵件、信訪(fǎng)等形式收集違規(guī)線(xiàn)索，合規(guī)管理部門(mén)和全體員工發(fā)現(xiàn)違規(guī)線(xiàn)索均有權(quán)進(jìn)行舉報(bào)，公司保護(hù)舉報(bào)人的正當(dāng)權(quán)益。（2）公司紀(jì)委按照職責(zé)、規(guī)章制度和管理流程對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理。違規(guī)查處結(jié)果應(yīng)抄送風(fēng)控部，并將涉及員工的違規(guī)查處信息載入員工檔案。4、違規(guī)舉報(bào)、調(diào)查與問(wèn)責(zé)（1）合規(guī)評(píng)價(jià)。公司每年進(jìn)行一次合規(guī)評(píng)價(jià)。（2）合規(guī)考核。——對(duì)二級(jí)單位的考核：財(cái)務(wù)部納入二級(jí)單位績(jī)效考核——對(duì)總部部門(mén)的考核：風(fēng)控部納入部門(mén)負(fù)責(zé)人年度考核——對(duì)全體員工的考核：風(fēng)控部納入員工績(jī)效考核5、合規(guī)評(píng)價(jià)與考核精選可編輯ppt29（1）公司年度合規(guī)管理報(bào)告，法規(guī)部組織風(fēng)控部編制公司年度合規(guī)管理報(bào)告，公司上一年度合規(guī)管理報(bào)告應(yīng)于每年3月底前完成，并報(bào)董事會(huì)審議。（2）公司年度合規(guī)管理報(bào)告包括以下內(nèi)容：合規(guī)管理制度的制訂、評(píng)估和修訂情況；法律顧問(wèn)和風(fēng)控部的情況以及合規(guī)管理工作機(jī)制運(yùn)行情況；規(guī)章制度綜合管理情況；合規(guī)審核情況；重要業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)情況；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理情況；合規(guī)管理存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施；其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。（3）重大違規(guī)事件報(bào)告是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中發(fā)生的因違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則引發(fā)公司受到或面臨法律制裁、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的違規(guī)事件的報(bào)告。如發(fā)生重大違規(guī)事件，相關(guān)責(zé)任部門(mén)應(yīng)立即向公司分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，同時(shí)將情況抄報(bào)法規(guī)部。6、合規(guī)管理報(bào)告精選可編輯ppt30（1）公司建立合規(guī)信息庫(kù)，分別建立單位合規(guī)信息庫(kù)和員工合規(guī)信息庫(kù)。合