微生物飼料加工項目可行性研究報告

微生物飼料加工項目可行性研究報告4-微生物飼料加工項目可行性研究報告（此文檔為word格式,下載后您可任意修改編輯！）目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 第七章項目組織與管理7.1組織機構與職能劃分本項目由某某某某飼料有限公司具體實施。項目啟動后，按照項目建設的宗旨、目標及施工方案逐項實施。為達到預期目標，按照實際工作需要設置管理機構。公司設立董事會、監(jiān)事會和總經(jīng)理，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。董事會是項目建設和綜合服務體系建設的最高決策機構，對項目建設實行全面領導。由項目經(jīng)理負責具體的施工建設及日常管理工作。項目建設階段組織管理方案:實行項目總經(jīng)理負責,配備三名副經(jīng)理,下設基地建設部、生產(chǎn)技術部、市場營銷部、財務部等，并制定相應的工作職責。項目竣工后按企業(yè)現(xiàn)有的運做模式，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。公司組織機構設置圖如下所示：組織機構圖董事會董事會總經(jīng)理財務部副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理基地建設部原料采購部倉儲部生產(chǎn)部質(zhì)檢部綜合部7.2勞動定員項目新增勞動定員83人，全年生產(chǎn)天數(shù)為250天,按照工藝特點和設備生產(chǎn)能力,生產(chǎn)工人及輔助工人均實行三班制,每班工作8小時。管理人員為正常班,實行8小時工作制。勞動定員表序號崗位定員備注1飼料加工車間652輔助車間53銷售人員84管理人員5合計837.3經(jīng)營管理措施1、工程管理本項目建設期間，無論是土建工程還是設備購置安裝等，均采用招投標制，在確保工程質(zhì)量的情況下，最大限度的降低工程造價。并聘用有資質(zhì)的工程監(jiān)理公司對項目進行質(zhì)量監(jiān)督。2、生產(chǎn)管理建立健全各項生產(chǎn)管理制度，以人為本，科學管理。本著“以質(zhì)量求生存，向管理要效益”的經(jīng)營宗旨，以“創(chuàng)一流品牌，建一流企業(yè)”為目標，每位職工各施其責、各盡其職，努力提高產(chǎn)品產(chǎn)量，降低成本，同時，建立健全質(zhì)量管理體系，大力實施ISO9001－2000國際質(zhì)量體系管理和6S管理，狠抓產(chǎn)品質(zhì)量。員工管理執(zhí)行國家《勞動法》。為解決飼料銷售問題，本項目在“龍頭企業(yè)+畜禽養(yǎng)殖業(yè)戶”基本模式的基礎上，積極探索切實可行、靈活多樣的營銷經(jīng)營模式，在建立良好的營銷網(wǎng)絡同時，努力搭建技術服務平臺，在飼料生產(chǎn)企業(yè)與畜禽養(yǎng)殖業(yè)戶間架起互利互惠共同發(fā)展的平臺，合作經(jīng)營，形成利益共同體，風險共擔，利益共享的雙盈經(jīng)營機制。3、財務管理按照國家企業(yè)財務制度，嚴格執(zhí)行《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金與項目管理辦法》，財政資金實行專款專用、專人負責、專戶存儲、專帳核算，資金封閉運行。資金使用、報帳嚴格執(zhí)行財政資金縣級報賬制。項目竣工后，由審計部門審計項目資金使用情況，并提出審計報告。結合本企來實際情況，建立健全財務管理制度，嚴格財經(jīng)紀律，建好各類財務帳薄，財務人員要綜合考慮企業(yè)內(nèi)部各部門的業(yè)務關系，嚴格財務審批手續(xù)，使有限的資金發(fā)揮最大的經(jīng)營效益。4、營銷管理：建立公司營銷部，專門負責產(chǎn)品營銷工作。7.4技術培訓根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)的實際情況，對技術改進的要求，采取“走出去，請進來”的辦法對企業(yè)員工開展技術培訓。公司管理人員通過技術講座、進修、自修等方式提高理論水平和管理能力，培養(yǎng)懂技術會管理的開放型人才。公司制定計劃聘請科研院所、高等院校的專家、教授來廠培訓員工和畜禽養(yǎng)殖客戶。工作人員都要經(jīng)過業(yè)務培訓后方可上崗。新工人上崗前，要集中進行技術、安全、勞動紀律的強化教育，熟悉生產(chǎn)流程，經(jīng)業(yè)務考試合格后，才能上崗。對畜禽養(yǎng)殖業(yè)戶結合生產(chǎn)實際進行現(xiàn)場培訓，主要內(nèi)容是科學飼養(yǎng)管理，家畜疫病防治等養(yǎng)殖適用技術。7.5勞動保護與安全衛(wèi)生設計依據(jù)：《建設項目（工程）勞動安全檢察規(guī)定》（勞動部第3號令；《湖北省各級人民政府安全生產(chǎn)監(jiān)督管理職責規(guī)定》（鄂安〔2010〕27號）；《國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局關于進一步加強建設項目（工程）勞動安全衛(wèi)生預評價工作的通知》；《職業(yè)性接觸有害危險因素分析等級》GB5004－85等。在生產(chǎn)過程中，為預防安全事故，從設備選型到土建及公用設施都考慮到安全第一的原則，從根本上杜絕安全隱患，確保人員和設施的安全。認真貫徹《勞動法》、《家畜疫病防疫條例》及有關法律法規(guī)，每個工人都要參加勞動保險、失業(yè)保險等，每年定期對一線養(yǎng)殖工人身體檢查，改善工作環(huán)境和工作條件，健全勞動保護用品發(fā)放、使用制度，加強一線工人的勞動安全意識教育，提高自我安全保護能力。嚴格執(zhí)行勞動合同，保護勞動者的利益，積極參與社會勞動保障體系，安全生產(chǎn)；嚴格遵守國家食品衛(wèi)生法，執(zhí)行國家產(chǎn)品衛(wèi)生標準。第八章投資估算與資金來源第八章項目組織與管理第八章投資預算及資金來源8.1投資概算依據(jù)1、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（財政部29號令）2、《投資項目可行性研究報告指南（2002）》（國家計委）3、《湖北省建筑裝飾工程消耗量定額(2004)》4、設備材料價格采用2010年1季度市場價格，并考慮運雜費及采購保管費5、相關行業(yè)規(guī)范、辦法和規(guī)定等。8.2項目投資估算8.2.1總投資項目建設總投資5521.08萬元，其中：土建工程投資1285.92萬元，設備和儀器購置及安裝費831.16萬元，土地購置450.00萬元，其他投入200.00萬元，預備費用54.00萬元,流動資金2700.00萬元。詳見附件附表2。項目分期投資明細表單位：萬元表8-1項目建設周期土建工程設備購置及安裝土地費用其他投入預備費用流動資金項目總投資一期125213.0415097001197.04二期1160.92618.12450504520004324.04合計1285.92831.164502005427005521.08項目總投資5521.08萬元，其中建設投資2821.08萬元以及2700萬元流動資金均來源于公司資本金及自籌資金。8.2.2建設投資建設投資2821.08萬元，（其中：土建工程投資1285.92萬元，設備和儀器購置及安裝費831.16萬元，土地購置450.00萬元，其他投入200.00萬元，預備費用54.00萬元。）詳見附表2。8.2.3流動資金本項目流動資金估算采用詳估法估算。經(jīng)估算，一～二期項目需增加流動資2700.00萬元。8.3資金來源項目總投資5521.08萬元，其中建設投資2821.08萬元以及2700萬元流動資金均來源于公司資本金及自籌資金。見附表4。第九章財務評價第九章財務評價第九章財務評價9.1財務評價依據(jù)1、《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》（發(fā)改投資[2006]1325號）2、《中小企業(yè)財務制度》3、《企業(yè)稅收辦法手冊》4、基準收益率為10%，分析期10年5、城市維護建設稅率5%，教育附加費3％6、增值稅率13%。9.2銷售收入、銷售稅金和附加估算9.2.1銷售收入一期銷售收入是根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)期初的市場價格計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售量。按不含稅價飼料3200.00元/噸計算,正常年份年銷售收入為9600萬元。(詳見一期附表7)。二期銷售收入是根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)期初的市場價格計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售量。按不含稅價飼料3350.00元/噸計算,正常年份年銷售收入為33500萬元。(詳見二期附表7)。9.2.2銷售稅金及附加按國家稅法規(guī)定的稅率和計收標準執(zhí)行，擬建項目將爭取享受某某市政府招商引資稅收優(yōu)惠政策,本報告書暫未將稅收優(yōu)惠考慮進來，城建稅按應交增值稅5%計提，教育費附加按應交增值稅的3%計提。見附表79.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見附表5-1。9.3.2項目總成本估算1、一期項目所有原材料、輔助材料及電等的價格以當?shù)?013年7月市場價為基礎。正常年份外購原材料、輔助材料、燃料及動力費的估算值分別為6318.00萬元、1566.00萬元、88.56萬元。二期項目所有原材料、輔助材料及電等的價格以當?shù)?013年7月市場價為基礎。正常年份外購原材料、輔助材料、燃料及動力費的估算值分別為21060.00萬元、6550.00萬元、295.20萬元。2、工資及福利費:每人每年工資福利2.4萬元，共322人，一期82人，每年199.20萬元；二期240人，每年720.00萬元。3、折舊與攤銷采用年限法。項目固定資產(chǎn)按房屋30年，機器設備11年計提折舊，固定資產(chǎn)殘值按固定資產(chǎn)總投資的5%計提；無形資產(chǎn)折舊10年，遞延資產(chǎn)折舊5年，無殘值。見附表6。4、修理費用按固定資產(chǎn)折舊的5％計提；5、企業(yè)銷售、管理費按照企業(yè)自身情況和當?shù)仡愃破髽I(yè)規(guī)模確定為按160元/噸計算。詳見附表5。9.3.3經(jīng)營成本估算一期經(jīng)營成本為9306.26萬元，二期經(jīng)營成本32517.41萬元。9.4財務效益分析一期項目稅后全投資財務內(nèi)部收益率59.62%，大于基準收益率10%；稅后增量財務凈現(xiàn)值（Ic=10%）2905.60萬元；稅后靜態(tài)投資回收期2.17年；年均凈利潤601.59萬元。二期項目稅后全投資財務內(nèi)部收益率50.25%，大于基準收益率10%；稅后增量財務凈現(xiàn)值（Ic=10%）9743.71萬元；稅后靜態(tài)投資回收期2.42年；年均凈利潤2081.54萬元。9.6財務評價結論通過上述分析，本可研認為：項目財務凈現(xiàn)值大于零，財務內(nèi)部收益率高于同行業(yè)基準收益率；項目財務效益較好。從敏感性分析看：經(jīng)營成本、銷售收入、固定資產(chǎn)投資在增減10%的范圍內(nèi)變化項目各項財務指標仍是合格的，項目抗風險能力較強，項目是可行的。第十章社會效益分析第十章社會效益分析第十章社會效益分析10.1社會評價基本結論該項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化支持的范圍。項目建成后可實現(xiàn)企業(yè)增收、畜禽養(yǎng)殖戶增收、政府增稅、企業(yè)增效的目標。實行“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”連接營銷市場的經(jīng)營模式，形成種植、養(yǎng)殖、加工、銷售一體化的產(chǎn)業(yè)鏈，可拉動當?shù)亟?jīng)濟起飛、調(diào)整當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結構、改變經(jīng)濟增長方式、增加農(nóng)牧民收入，全面實現(xiàn)小康社會。項目的實施可極大的拉動區(qū)域的牧業(yè)經(jīng)濟，增加就業(yè)崗位，減少飼料原料運輸成本，減排節(jié)能；項目的實施推進了棉菜粕和農(nóng)作物秸稈的綜合利用，有效緩解了秸稈焚燒造成的環(huán)境危害。項目產(chǎn)品無污染，生產(chǎn)過程無污染，其技術先進、科學合理，產(chǎn)品市場廣闊，具有明顯的經(jīng)濟效益、生態(tài)效益和社會效益，是一個符合循環(huán)經(jīng)濟和可持續(xù)發(fā)展的好項目，可推動當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)畜牧業(yè)生產(chǎn)、畜產(chǎn)品加工、商品銷售向集約化、現(xiàn)代化方向轉(zhuǎn)變，為某某市、湖北省乃至全國樹立飼料加工業(yè)的典范。10.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.2.1壯大主導產(chǎn)業(yè)，促進結構調(diào)整分析飼料加工業(yè)此前不是某某市某某區(qū)的主導產(chǎn)業(yè)。本項目的實施必然推動飼料加工產(chǎn)業(yè)。促進種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、運輸業(yè)、肉類加工業(yè)及相關行業(yè)的有序發(fā)展，按照市場規(guī)律調(diào)整、加強農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結構，使之更趨科學合理。10.2.2建設現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項目的實施將促進種、養(yǎng)、加及相關行業(yè)的發(fā)展，更加完善種、養(yǎng)、加、銷的產(chǎn)業(yè)化鏈條，以實際行動踐行國家的惠農(nóng)、利農(nóng)方針。帶動該區(qū)及周邊地區(qū)產(chǎn)業(yè)結構的調(diào)整，推動當?shù)仫暳霞庸I(yè)向規(guī)模化、現(xiàn)代化邁進。10.2.3輻射帶動能力分析該項目有明顯的輻射帶動能力，可解決當?shù)剞r(nóng)村賣糧難；飼料產(chǎn)品成本價格高，增加畜禽生產(chǎn)成本的問題；城鎮(zhèn)肉食品短缺、價格居高不下的問題；肉類加工企業(yè)原料不足的矛盾；帶動湖北省某某市的飼料種植業(yè)、飼料加工業(yè)、畜禽養(yǎng)殖業(yè)的健康發(fā)展。由于本項目具有明顯的經(jīng)濟效益，而且市場風險較小，收入穩(wěn)定可靠，項目的建設勢必會推動某某周邊地區(qū)的農(nóng)民加入到飼料種植業(yè)和畜牧養(yǎng)殖業(yè)中來，將輻射帶動周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)的養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，對項目區(qū)農(nóng)牧民盡快脫貧致富將起到重要作用。1、項目單位與養(yǎng)殖戶利益聯(lián)結機制本項目采取“公司+養(yǎng)殖戶”的運作模式，公司的營銷部門有計劃的聘請大專院校、科研院所的專家教授到生產(chǎn)一線，為養(yǎng)殖業(yè)戶解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的技術問題，將給周邊的農(nóng)牧民起到示范和帶頭作用；一是公司通過簽訂合同，以保護價收購農(nóng)牧民的玉米等飼料，當市場價低于保護價時，按保護價收購；當市場價高于保護價時，按市場價收購；二是公司將節(jié)省的飼料運輸成本反饋給用戶，用低于市場價的30-50元/噸飼料價格的向當?shù)仞B(yǎng)殖戶提供優(yōu)質(zhì)飼料，并提供疫病防治、飼養(yǎng)管理等畜牧業(yè)技術的無償服務。項目單位與農(nóng)民建立起“互惠互利、共擔風險”的利益共同體，建立科學的利益分配機制。圍繞項目的建設，在發(fā)展主導產(chǎn)業(yè)的同時，逐步建立和完善生產(chǎn)、加工、銷售、服務各環(huán)節(jié)的關系。通過建立利益共同體，調(diào)節(jié)利益分配保護等措施，從收購政策、加工流通環(huán)節(jié)到利潤的分享以及對基地的扶持，各環(huán)節(jié)做到切實保護農(nóng)牧民利益，最大程度地減少農(nóng)牧民的經(jīng)營風險。采取多種手段，還利于民，服務于農(nóng)，公司在實踐中逐步完善與農(nóng)牧戶的利益聯(lián)結機制。2、輻射帶動基地項目涉及的區(qū)域為省內(nèi)的某某、襄陽、宜昌、荊州、天門、潛江等。3、帶動農(nóng)戶通過部分賒銷飼料、保護價收購玉米、科技服務等方式，直接帶動農(nóng)民2000多戶5000多人，可安排322個就業(yè)崗位。間接帶動農(nóng)戶5000戶左右，農(nóng)民10000多人。項目的實施可吸引更多的農(nóng)牧民加入到飼料種植業(yè)和畜牧養(yǎng)殖業(yè)中來，帶動地方經(jīng)濟快速發(fā)展，帶領農(nóng)牧民脫貧致富。10.3農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價10.3.1養(yǎng)殖企業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)戶增收該項目建成后將降低當?shù)爻善凤暳系膬r格、解決農(nóng)民賣糧難的問題。項目達產(chǎn)后，同類每噸飼料成本較同類飼料價格低80-100元，降低了飼料成本，從而降低了養(yǎng)殖企業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)戶的生產(chǎn)成本。達到增收目的。項目達產(chǎn)后可安排332個就業(yè)崗位，擴大了剩余勞動力的就業(yè)機會，增加了農(nóng)民收入。10.3.2農(nóng)業(yè)增效項目達產(chǎn)后，項目建設區(qū)棉菜粕、玉米、秸稈等飼料原料資源需求量增大，通過種植棉菜粕、玉米、秸稈等飼料原料作物，間接帶動農(nóng)戶5000戶左右，農(nóng)民12000多人，每戶均增收1000元，人均增收250元，增加收