客戶信用評(píng)級(jí)管理制度5

XXX客戶信用

評(píng)級(jí)管理制度第一章總則一、 目的為加強(qiáng)XXX（以下簡(jiǎn)稱“XXX股份”）所屬企業(yè)的客戶信用及應(yīng)收賬款管理，規(guī)范公司對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)的流程，明確信用評(píng)級(jí)的客戶范圍、評(píng)級(jí)時(shí)間和頻率、信用評(píng)級(jí)模型、評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)來(lái)源等具體要求，以強(qiáng)化客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)管控，特制定本制度。二、 適用范圍本制度主要適用于XXX股份直接管理下的各大區(qū)、子公司，XXX股份投資控股或間接具有業(yè)務(wù)管理關(guān)系的其他各企業(yè)可以參考使用。三、 客戶信用評(píng)級(jí)管理制度的頒布XXX股份所屬各企業(yè)管理層可根據(jù)本制度所定原則和管理體系模式，結(jié)合各自業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢(shì)及管理現(xiàn)狀，制訂適合自身的、完善的信用評(píng)級(jí)管理制度，并由各企業(yè)管理層批準(zhǔn)后，備案后頒布執(zhí)行。第二章信用評(píng)級(jí)模型一、信用評(píng)級(jí)要素公司以國(guó)際通用的客戶信用評(píng)級(jí)5C原則為架構(gòu)，結(jié)合機(jī)械制造行業(yè)及XXX股份具體情況，設(shè)計(jì)客戶信用評(píng)級(jí)模型。信用評(píng)級(jí)模型從以下五個(gè)方面綜合評(píng)判客戶的信用狀況：（一） 客戶品質(zhì)狀況（Character）：評(píng)級(jí)模型從忠誠(chéng)度、信用狀況以及財(cái)務(wù)管理合規(guī)性三個(gè)維度對(duì)客戶進(jìn)行品質(zhì)評(píng)價(jià)1、 忠誠(chéng)度：企業(yè)存續(xù)時(shí)間、與我司合作時(shí)間；2、 信用狀況：銀行信用評(píng)價(jià)（貸款卡授信額度）、付款違約記錄、公司業(yè)務(wù)信用評(píng)價(jià)；3、 財(cái)務(wù)管理合規(guī)性：財(cái)務(wù)規(guī)范化管理、對(duì)賬單配合狀況。（二） 客戶資產(chǎn)狀況（Capital:評(píng)級(jí)模型從客戶法定風(fēng)險(xiǎn)限額、資本實(shí)力和財(cái)務(wù)指標(biāo)三個(gè)維度對(duì)客戶進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)價(jià)1、 法定風(fēng)險(xiǎn)限額：企業(yè)類型、注冊(cè)資本；2、 資本實(shí)力：流動(dòng)資產(chǎn)總額；3、 財(cái)務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金償債倍數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。（三） 客戶能力狀況（Capacity）:評(píng)級(jí)模型從業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)拓展能力兩個(gè)維度對(duì)客戶進(jìn)行能力評(píng)價(jià)1、 業(yè)務(wù)規(guī)模：營(yíng)業(yè)收入、市場(chǎng)占有率、經(jīng)營(yíng)者從事本行業(yè)時(shí)間、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)率；2、 業(yè)務(wù)拓展能力：營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率、渠道銷(xiāo)售能力、業(yè)務(wù)人員數(shù)量。（四） 客戶擔(dān)保狀況（Collateral）:評(píng)級(jí)模型從是否提供財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保和提供何種財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保兩個(gè)維度對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。（五） 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)狀況（Con-dition）:從政治和經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)環(huán)境等角度評(píng)估企業(yè)所處環(huán)境的穩(wěn)定性。主要通過(guò)政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評(píng)價(jià)二、信用評(píng)級(jí)要素的結(jié)構(gòu)占比（加權(quán)系數(shù)）：評(píng)估模型根據(jù)機(jī)械制造公司和行業(yè)公司對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)要素的偏好進(jìn)行了重要性排序，設(shè)計(jì)了評(píng)級(jí)模型中的結(jié)構(gòu)占比，具體如下:指標(biāo)名稱加權(quán)系數(shù)指標(biāo)名稱加權(quán)系數(shù)提供何種財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保1.5付款違約記錄（次）1營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元）0.8產(chǎn)能（條）0.8銷(xiāo)售目標(biāo)完成率0.5經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)率（％）0.5注冊(cè)資本（萬(wàn)元）0.5本年度營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)率（％）0.5流動(dòng)資產(chǎn)總額（萬(wàn)元）0.5速動(dòng)比率（％）0.5資產(chǎn)負(fù)債率（％）0.5現(xiàn)金償債倍數(shù)（倍）0.5對(duì)賬單配合狀況0.5是否提供財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保0.5應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）0.3渠道銷(xiāo)售能力0.3與我司合作時(shí)間（年）0.3公司業(yè)務(wù)信用評(píng)價(jià)0.3財(cái)務(wù)規(guī)范化管理0.3存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）0.2經(jīng)營(yíng)者從事本行業(yè)時(shí)間（年）0.2企業(yè)存續(xù)時(shí)間（年）0.2銀行貸款卡授信額度（萬(wàn)元）0.2業(yè)務(wù)人員數(shù)量（位）0.2自有車(chē)輛數(shù)量（送貨車(chē)）（輛）0.2企業(yè)類型0.2三、信用評(píng)級(jí)要素的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：略，具體標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)參見(jiàn)《XXX股份2015年客戶信用評(píng)級(jí)方案》（附件1）。四、 信用評(píng)級(jí)計(jì)分方法：評(píng)估模型以量化計(jì)分的形式，反映客戶的每一項(xiàng)信用評(píng)級(jí)要素的測(cè)評(píng)結(jié)果。最終，客戶的綜合信用評(píng)分體現(xiàn)為每項(xiàng)信用評(píng)級(jí)要素的加權(quán)評(píng)分匯總。具體計(jì)算公式為：客戶信用評(píng)分=工（單項(xiàng)評(píng)分*加權(quán)系數(shù)）。五、 信用評(píng)級(jí)的定級(jí)規(guī)則：（一） 定義客戶在企業(yè)品質(zhì)、資本、業(yè)務(wù)、條件四個(gè)方面的合計(jì)得分為客戶信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)得分，對(duì)應(yīng)基礎(chǔ)信用等級(jí)；客戶的擔(dān)保狀況為附加值，所得分?jǐn)?shù)為附加得分。評(píng)級(jí)模型根據(jù)客戶的基礎(chǔ)得分與附加得分的合計(jì)總分確定客戶最終的信用等級(jí)。（二） 等級(jí)評(píng)定1、 AAA級(jí)：基礎(chǔ)得分超過(guò)90分,違約付款次數(shù)得分為滿分，無(wú)呆、壞帳記錄。2、 AA級(jí)：基礎(chǔ)得分超過(guò)80分，違約付款次數(shù)得分為滿分，無(wú)呆、壞帳記錄；或者基礎(chǔ)得分在70-80分之間，但基礎(chǔ)得分與附加得分合計(jì)超過(guò)90分，違約付款次數(shù)得分為滿分，無(wú)呆、壞帳記錄3、 A級(jí)：基礎(chǔ)得分在70~80分之間，違約付款次數(shù)得分為滿分，無(wú)呆、壞帳記錄；或者基礎(chǔ)得分在40分以上，基礎(chǔ)信用等級(jí)雖在A級(jí)以下，但提供了財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保，使基礎(chǔ)得分與附加得分合計(jì)超過(guò)60分，違約付款次數(shù)得分為滿分，無(wú)呆、壞帳記錄。4、 BBB級(jí)：基礎(chǔ)得分在60~70分之間，無(wú)呆、壞帳記錄?；蛘呋A(chǔ)得分小于40分,但基礎(chǔ)得分與附加得分合計(jì)在40-60分之間，無(wú)呆、壞帳記錄。5、 BB級(jí)：基礎(chǔ)得分在50~60分之間，無(wú)呆、壞帳記錄。6、 B級(jí)：基礎(chǔ)得分在40-50分之間。7、 C級(jí)：基礎(chǔ)得分在40分以下。以上評(píng)級(jí)可直觀表現(xiàn)為下表：基礎(chǔ)得分基礎(chǔ)信用等級(jí)基礎(chǔ)+附加得分最終信用等級(jí)N90AAA-AAAN80AA-AAN70AN90AAN60BBBN80AN50BBN70AN40BN60A<40C（40，60）BBB第三章信用評(píng)級(jí)流程一、 信用評(píng)級(jí)對(duì)象：戰(zhàn)略合作伙伴、戰(zhàn)略客戶必須參加信用評(píng)級(jí)；其他需要以賒銷(xiāo)模式開(kāi)展業(yè)務(wù)的客戶；參與融資租賃、法人按揭等融資的客戶。1、 戰(zhàn)略合作伙伴：合作時(shí)間在五年以上、業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿薮笄覠o(wú)不良合作記錄的客戶，銷(xiāo)售額排名公司全部客戶銷(xiāo)售額排名的前10，近三年的業(yè)務(wù)量每年增長(zhǎng)10%。2、 戰(zhàn)略客戶：合作時(shí)間3年以上、銷(xiāo)售額在公司所有客戶銷(xiāo)售額排名前20的客戶，無(wú)不良合作記錄、無(wú)違約情況、未來(lái)合作前景優(yōu)良。3、 區(qū)域性客戶評(píng)級(jí)條件：業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中主要以賒銷(xiāo)模式開(kāi)展業(yè)務(wù)合作，需要公司給予固定信用額度和賬期的其他渠道客戶。二、 信用評(píng)級(jí)類型：（一）常規(guī)信用評(píng)級(jí)1、 信用評(píng)級(jí)時(shí)間：信用風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“委員會(huì)”）每半年組織1次授信客戶的常規(guī)信用評(píng)級(jí)，上半年一般在3-5月；下半年一般在9-11月。具體時(shí)間由委員會(huì)根據(jù)全年風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃，統(tǒng)一進(jìn)行安排并提前1個(gè)月通知。2、 信用評(píng)級(jí)流程概述：（1） 委員會(huì)發(fā)布《XXX股份授信客戶信用評(píng)級(jí)工作開(kāi)展通知》，確定信用評(píng)級(jí)的時(shí)間、工作日程計(jì)劃。（2） 營(yíng)銷(xiāo)公司信用風(fēng)險(xiǎn)崗控制根據(jù)客戶信用數(shù)據(jù)庫(kù)中資料及客戶補(bǔ)充提供的最新財(cái)務(wù)報(bào)表，為客戶進(jìn)行信用評(píng)分和初步信用評(píng)級(jí)；（3） 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)執(zhí)行工作組（以下簡(jiǎn)稱“工作組”）匯總信用評(píng)級(jí)結(jié)果，并進(jìn)行抽檢、復(fù)核。復(fù)核無(wú)誤后，報(bào)經(jīng)信用風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議，審議通過(guò)后報(bào)董事總經(jīng)理審批。（4） 將公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意的客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果反饋大區(qū)管理層，并在實(shí)際日常授信管理過(guò)程中予以適用。3、信用評(píng)級(jí)責(zé)任人：委員會(huì)對(duì)公司整體信用評(píng)級(jí)工作負(fù)責(zé)；信用管理部門(mén)對(duì)大區(qū)信用評(píng)級(jí)工作的流程合規(guī)性和評(píng)級(jí)結(jié)果真實(shí)性負(fù)主責(zé)；營(yíng)銷(xiāo)公司各大區(qū)協(xié)助開(kāi)展信用評(píng)級(jí)工作，對(duì)大區(qū)信用評(píng)級(jí)結(jié)果真實(shí)性負(fù)次要責(zé)任。（二）臨時(shí)信用評(píng)級(jí)1、信用評(píng)級(jí)時(shí)間：委員會(huì)可以根據(jù)大區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，隨時(shí)開(kāi)展針臨時(shí)信用評(píng)級(jí)工作。臨時(shí)信用評(píng)級(jí)的具體時(shí)間由大區(qū)業(yè)務(wù)同事提起申請(qǐng)，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)公司信用管理崗評(píng)估，最終報(bào)經(jīng)信用風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議，最報(bào)總裁確認(rèn)。每客戶每月僅限一次。臨時(shí)信用評(píng)級(jí)的結(jié)果僅在大區(qū)內(nèi)對(duì)客戶進(jìn)行臨時(shí)授信審批時(shí)有效。2、 臨時(shí)信用評(píng)級(jí)結(jié)果申報(bào)流程：由營(yíng)銷(xiāo)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗發(fā)起，經(jīng)委員會(huì)工作組復(fù)核，最后報(bào)委員會(huì)審議，審議通過(guò)后，報(bào)經(jīng)董事總經(jīng)理審批。審批后由營(yíng)銷(xiāo)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理崗負(fù)責(zé)具體實(shí)施。3、 臨時(shí)信用評(píng)級(jí)責(zé)任人：信用風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)臨時(shí)信用評(píng)級(jí)客戶的評(píng)估工作負(fù)責(zé)；營(yíng)銷(xiāo)公司信用管理崗對(duì)大區(qū)信用評(píng)級(jí)工作的流程合規(guī)性和評(píng)級(jí)結(jié)果真實(shí)性負(fù)主責(zé)；營(yíng)銷(xiāo)公司各大區(qū)協(xié)助開(kāi)展信用評(píng)級(jí)工作，對(duì)大區(qū)信用評(píng)級(jí)結(jié)果真實(shí)性負(fù)次要責(zé)任。第四章信用評(píng)級(jí)操作要求一、 信用評(píng)級(jí)的數(shù)據(jù)選取范圍：（一） 信用評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：信用評(píng)級(jí)工作過(guò)程中應(yīng)采用客戶一年期的完整數(shù)據(jù)。例如，2020年3月開(kāi)展客戶信用評(píng)級(jí)工作，則信用評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的取數(shù)時(shí)間范圍為客戶2019年2月1日至2020年2月28日。（二） 信用違約數(shù)據(jù)：信用評(píng)級(jí)工作過(guò)程中，對(duì)客戶的信用違約記錄應(yīng)采用客戶信用數(shù)據(jù)庫(kù)中近兩年的信用交易記錄數(shù)據(jù)。（三） 客戶財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)：信用評(píng)級(jí)工作過(guò)程中，應(yīng)要求客戶提供最近連續(xù)兩年的經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。二、 信用評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)真實(shí)性要求：（一） 在對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)過(guò)程中，大區(qū)、分公司各級(jí)業(yè)務(wù)人員要真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、詳盡地收集、反饋信用評(píng)級(jí)所需要的客戶各項(xiàng)資料和財(cái)務(wù)報(bào)表。（二） 對(duì)于客戶提供的紙質(zhì)資料和文檔，客戶必須在資料上加蓋公章或財(cái)務(wù)專用章；同時(shí)提供一份文函，聲明其提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料是真實(shí)、準(zhǔn)確的。（三） 對(duì)于其他部門(mén)提供的紙質(zhì)資料和文檔，需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)數(shù)據(jù)來(lái)源的真實(shí)性。三、信用評(píng)級(jí)的嚴(yán)謹(jǐn)性要求：（一） 大區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理部在采用客戶信用評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)之前，必須嚴(yán)格審核客戶提供的各項(xiàng)資料與報(bào)表的真實(shí)性與完整性：1、 客戶工商注冊(cè)信息與客戶提供開(kāi)戶三證中的數(shù)據(jù)是否一致？客戶的工商登記注冊(cè)信息是否及時(shí)更新維護(hù)？2、 客戶提供的各項(xiàng)信用評(píng)級(jí)資料是否準(zhǔn)確、真實(shí)，是否有方法、途徑進(jìn)行驗(yàn)證？3、 客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過(guò)審計(jì)？報(bào)表內(nèi)數(shù)據(jù)與公司掌握的客戶進(jìn)銷(xiāo)存數(shù)據(jù)是否匹配？（二） 工作組必須嚴(yán)格按照本制度確定的客戶信用評(píng)級(jí)模型對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)分和信用評(píng)級(jí)。（三） 工作組信用評(píng)級(jí)過(guò)程中所收集、匯總的各項(xiàng)客戶資料、數(shù)據(jù)報(bào)表，必須打印成紙質(zhì)文件；在信用評(píng)級(jí)工作完成后，必須單獨(dú)存入一個(gè)文件袋，存入客戶信用數(shù)據(jù)庫(kù)，以隨時(shí)備查。四、信用評(píng)級(jí)結(jié)果的提報(bào)要求：（一） 在常規(guī)信用評(píng)級(jí)工作中，信用管理崗部提交的《大區(qū)客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果統(tǒng)計(jì)匯總表》，必須財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)部部長(zhǎng)、各大區(qū)總經(jīng)理、營(yíng)銷(xiāo)公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)。（二） 在臨時(shí)信用評(píng)級(jí)工作中，大區(qū)向總部提交審批的時(shí)候，必須按單個(gè)客戶分開(kāi)進(jìn)行申請(qǐng)。每個(gè)申請(qǐng)單中必須附上客戶信用評(píng)級(jí)的資料（評(píng)分依據(jù)）。第五章信用評(píng)級(jí)獎(jiǎng)懲措施一、信用評(píng)級(jí)內(nèi)部獎(jiǎng)懲措施（一） 在信用評(píng)級(jí)結(jié)果復(fù)核、抽查過(guò)程中或經(jīng)公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)，客戶的數(shù)據(jù)、資料是由公司內(nèi)部信息收集人員弄虛作假、隨意編造，導(dǎo)致客戶數(shù)據(jù)出現(xiàn)失真、前后數(shù)據(jù)不一致、無(wú)法匹配等情況的，公司將對(duì)具體數(shù)據(jù)收集負(fù)責(zé)人進(jìn)行警告、記過(guò)的處分。情節(jié)特別嚴(yán)重的，公司將處以現(xiàn)金1000元以下罰款并予以辭退處理。（二） 在信用評(píng)級(jí)結(jié)果復(fù)核、抽查過(guò)程中或經(jīng)公司審計(jì)發(fā)現(xiàn),營(yíng)銷(xiāo)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理部未按照本制度確定的信用評(píng)級(jí)模型、信用評(píng)級(jí)流程對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)，導(dǎo)致客戶不應(yīng)享有公司信用政策的，公司將對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部們負(fù)責(zé)人進(jìn)行警告、記過(guò)的處分。情節(jié)特別嚴(yán)重的，公司將處以現(xiàn)金1000元以下罰款并予以辭退處理。（三）經(jīng)委員會(huì)工作組調(diào)查發(fā)現(xiàn)或公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)，在信用評(píng)級(jí)工作結(jié)束后，大區(qū)存在未按照本制度要求對(duì)客戶的評(píng)級(jí)資料進(jìn)行保管，或保管的信用評(píng)級(jí)資料不全等情況，導(dǎo)致客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果無(wú)法核實(shí)的。公司將對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行警告、記過(guò)的處分。情節(jié)特別嚴(yán)重的，公司將處以現(xiàn)金1000元以下罰款并予以辭退處理。二、信用評(píng)級(jí)外部獎(jiǎng)懲措施：（一） 在信用評(píng)級(jí)過(guò)程中，客戶拒絕提供信用評(píng)級(jí)所需資料和財(cái)務(wù)報(bào)表，或者提供信息不完整的客戶，公司取消其信用評(píng)級(jí)及授信資格。（二） 客戶故意提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表、數(shù)據(jù)資料，或串通XXX股份信息采集負(fù)責(zé)