融資擔保在小微企業(yè)融資困境中實踐

融資擔保在小微企業(yè)融資困境中實踐摘要：我國經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展、技術創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化都離不開小微企業(yè)。小微企業(yè)的發(fā)展雖然得到了中國社會的廣泛認可，但在不斷壯大的過程中依然存在融資途徑狹窄和融資產(chǎn)成本偏高的困境，為了解決小微企業(yè)融資困難的問題，我國政府和金融機構在這方面做了很大的努力，文章從政府推動融資擔保機構規(guī)范經(jīng)營行為的角度出發(fā)，提出了加大政府擔保和支持力度，緩解我國小微企業(yè)融資困境的完善措施與建設路徑。關鍵詞：政府性融資；融資擔保；小微企業(yè)；措施路徑小微企業(yè)是促進就業(yè)、改善民生、增進經(jīng)濟活力的重要力量，但是小微企業(yè)生命周期短，無法持續(xù)發(fā)展壯大，也是備受關注的議題。2019年，國務院辦公廳發(fā)布《關于有效發(fā)揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》，加大政府對小微企業(yè)的融資擔保和支持力度。在后疫情時代，小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈和資本鏈受到嚴重破壞，對小微企業(yè)的生存和繼續(xù)發(fā)展造成巨大沖擊。眾多中小微企業(yè)雖然有良好的發(fā)展前景和可預測的發(fā)展機遇，但由于融資難的困境，面臨著破產(chǎn)倒閉的巨大壓力。因此，必須進一步完善配套政策和支持措施，將小微企業(yè)金融服務扎實落地。一、小微企業(yè)融資困境（一）資金需求難滿足小微企業(yè)在增進經(jīng)濟發(fā)展動力，推動科技創(chuàng)新等方面的作用日益增加。雖然，中央及地方政府出臺了很多支持性政策，以緩解小微企業(yè)融資困境，但資金供應與需求之間的缺口仍在增大。信息不對稱導致銀行無法全面了解小微企業(yè)的真實經(jīng)營狀況，增大銀行為小微企業(yè)提供金融服務的成本，也削弱了銀行服務小微企業(yè)的積極性，導致小微企業(yè)融資難。（二）綜合融資成本高在金融機構難以獲得貸款的背景下，小型和微型企業(yè)將更多地轉向小型貸款公司或私人貸款，以獲得更多的資金需求。小微企業(yè)的融資成本不僅包括相對更高的貸款利息，還包括反向貸款過橋費、抵押保險費、抵押登記評估費等費用。另外，小微企業(yè)在融資過程中，還要充分考慮時間成本的問題，所以小微企業(yè)在融資過程中綜合融資成本較高。小微企業(yè)主要依靠銀行獲得融資貸款，但是手續(xù)非常繁瑣，抵押品也受到許多限制，資本回報率明顯偏低，只有在支付了高額成本后才能獲得小額貸款，許多企業(yè)難以償還債務，被迫走上破產(chǎn)的道路。而其余的企業(yè)也害怕貸款，僅僅依靠業(yè)主自己的資本來生存，很難使企業(yè)做大做強。（三）融資渠道單一小微企業(yè)目前的融資渠道主要是商業(yè)銀行。由于小微企業(yè)自身的特點，一般難以達到上市的標準，因此發(fā)行股票進行融資的可操作性不大。所以主要融資渠道只有銀行貸款和私人貸款。四大國有銀行在存貸款市場占有比較優(yōu)勢，但商業(yè)銀行對金融機構的貸款審計等嚴格，為小企業(yè)提供金融服務的只占中小商業(yè)銀行的一小部分，由于小微企業(yè)缺乏抵押品，很難從商業(yè)銀行借到資金，因此小微企業(yè)不得不轉向其他融資渠道，雖然有小額信貸公司，但小微企業(yè)融資渠道有限，自主選擇的可能性仍然很低。二、政策性融資擔保實踐中的問題（一）政府配套政策未完善我國在金融方面對企業(yè)給予了各種形式的支持，但是許多法律法規(guī)、政策，如宏觀調(diào)控政策等，對小微企業(yè)的重視仍然不夠，可操作性不強，許多優(yōu)惠政策大都傾向于國企、外資企業(yè)以及較大規(guī)模的企業(yè)。另外，民間借貸也是小微企業(yè)進行融資的方式之一，其主要特點為門檻低、手續(xù)簡單、到賬快等，受到許多中小企業(yè)主的歡迎。但是，小微企業(yè)采用民間借貸的方式融資風險很大，違規(guī)違法現(xiàn)象時有發(fā)生，不利于市場經(jīng)濟的健康發(fā)展。另外，由于一些地方行政執(zhí)法力度不夠，也導致了許多小微企業(yè)鉆了法律的空子，這使得一些違法企業(yè)利用法律漏洞,向銀行和金融機構進行欺詐貸款，因此銀行在向小型和微型企業(yè)放貸時“三思而后行”，增加了企業(yè)通過正規(guī)渠道籌集資金的困難。（二）擔保機構風險控制制度效果不佳一方面，小微企業(yè)存在管理水平低，體系構建不完善，管理人員思想落后等現(xiàn)實問題，在企業(yè)財務管理方面存在短板，影響企業(yè)信用水平。此外，規(guī)模小、實力薄弱使得中小微企業(yè)在經(jīng)營管理中抗風險能力差，更容易破產(chǎn)。因此，銀行向小微企業(yè)放貸時更加謹慎。另一方面，小微企業(yè)一般都是通過租賃辦公樓、商店或工廠來進行商業(yè)活動，沒有固定資產(chǎn)或者資產(chǎn)所有權，因此不能用作融資擔保。小微企業(yè)基礎薄弱，有的是家族企業(yè)，有的是小作坊，有的是規(guī)模較大的傳統(tǒng)制造業(yè)。機器設備或庫存價值低、折舊率高、處置困難、流動性差、監(jiān)控成本高，很難實現(xiàn)抵押貸款。由于自身實力有限，中小微企業(yè)難以找到有效的保障者或綜合實力較強的企業(yè)開展企業(yè)間相互保險。（三）擔保體系運行效率不高目前國內(nèi)的信用體系更傾向于成熟的大中型企業(yè)，專門為小微企業(yè)提供信用咨詢和擔保服務的機構很少。金融機構在為小微企業(yè)提供融資貸款服務的過程中，為了控制風險，會執(zhí)行相當嚴格的風險評估程序。需要對企業(yè)的信用等級進行評估，綜合考慮企業(yè)的業(yè)務運營狀況和財務管理狀況，同時嚴格規(guī)定貸款資金的使用范圍。這些相對嚴格的流程，會對小微企業(yè)的資金籌集效率帶來影響。其次，我國一些小微企業(yè)很少關注產(chǎn)品的科技含量、自身的技術創(chuàng)新、核心技術研發(fā)創(chuàng)新，在市場競爭中往往不占據(jù)優(yōu)勢地位。諸多原因都會導致針對小微企業(yè)的擔保體系運行效率不盡如人意。（四）小微企業(yè)征信體系不健全與大企業(yè)相比，小企業(yè)不僅在規(guī)模和管理水平上缺乏，在信用上也是如此。成熟的大企業(yè)通過長期穩(wěn)定的運營，在市場上建立了良好的信用基礎。金融機構更傾向于向國企或大中型企業(yè)服務。由于小微企業(yè)整體質(zhì)量參差不齊，信用體系建設不夠完善，部分小微企業(yè)信用問題嚴重，管理者缺乏基本的法律意識和誠信意識，只重視短期利益，沒有長遠發(fā)展規(guī)劃。部分小微企業(yè)主存在僥幸心理，惡意拖欠銀行貸款，提供虛假財務報表，粉飾經(jīng)營成果，在面臨經(jīng)濟困難的時候，不積極主動解決問題，而是惡意逃避債務，導致信貸信用受損。三、緩解小微企業(yè)融資困境路徑思考（一）落實主業(yè)，提升服務根據(jù)《關于有效發(fā)揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》，要推動政府融資擔保機構規(guī)范經(jīng)營行為，加大政府擔保和支持力度。根據(jù)指導方針，政府經(jīng)營的融資擔保必須聚焦于小微企業(yè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展，明確政府融資擔保機構和商業(yè)融資擔保機構各自的業(yè)務范圍和標準，充分發(fā)揮其規(guī)范性和主導性作用，引導制度性業(yè)務向中小微企業(yè)傾斜，逐步增大小微企業(yè)擔保業(yè)務的規(guī)模，不偏離主業(yè)，追求穩(wěn)定的收益。（二）構建機制，互信合作參與合作各方應協(xié)商確定融資擔保業(yè)務風險分擔比例，擔保補償條件，明確小微企業(yè)貸款補償和回收責任，通過共享機制減輕政府融資擔保機構的資金壓力和業(yè)務風險，提高政府融資擔保機構搭建小微企業(yè)融資橋梁的積極性。促進國家、省級和國家級商業(yè)銀行融資擔保基金和擔保公司與省級機構的合作，落實合作條件，推進共同承擔合作風險的可持續(xù)發(fā)展機制。銀行對小型和微型企業(yè)融資擔保以及政府和銀行服務的支持將列入業(yè)績評估指標，作為銀行支持當?shù)仄髽I(yè)融資和經(jīng)濟發(fā)展的基礎。（三）補充資金，加大支持融資擔保作為準公共產(chǎn)品，具有屬性高、收益低的特點。政府融資擔保機構要開展小微企業(yè)的融資擔保，必須要具備充足的資金來抵御風險。因此，需要持續(xù)完善政府融資擔保體系，形成資金持續(xù)補充機制，做大資本規(guī)模，提高其運作能力和抗風險能力。可以引導地方政府和縣級政府建立融資擔?；稹Ｍ瑫r，政府采取稅務措施，以減輕金融體系內(nèi)機構的營運負擔。通過免征營業(yè)稅、準備金稅前扣除等減稅減費措施，對政府融資性擔保機構實行減稅補貼，變相增加其資本，支持其健康運行和可持續(xù)發(fā)展。（四）完善制度，降低成本各級政府要重視政府融資擔保體系建設，推進國家融資擔保基金與國家商業(yè)銀行，省級再擔保公司，省級銀行機構的合作，積極聯(lián)系對接，開展業(yè)務洽談，理順融資擔保體系與各級銀行自上而下的合作關系，落實合作條件，促進政銀合作風險分擔機制可持續(xù)發(fā)展。鼓勵和引導轄區(qū)內(nèi)擔保機構特別是縣級擔保機構加入省政府融資擔保體系，擴大體系成員業(yè)務覆蓋面，完善擔保機構準入管理制度，實行擔保體系成員差異化管理，提升體系服務水平。此外，簡化融資擔保流程和程序，探索降低抵押擔保和反擔保要求，為續(xù)貸提供便利。除貸款利息和擔保費外，不再收取保證金和咨詢費等不合理的額外費用，有效降低小微企業(yè)融資門檻和成本。四、結語近年來，隨著我國市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，小微企業(yè)憑借其獨特優(yōu)勢和做出的重大貢獻，成為我國社會經(jīng)濟發(fā)展中不可小覷的主力，在促進就業(yè)、改善民生、增進經(jīng)濟活力等方面，得到社會的廣泛認可