2022年《保薦代表人勝任能力》預(yù)測試卷3

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單選題（共120題，共120分）

1.以下有關(guān)收入的說法正確的有（）。

A.包括在商品售價內(nèi)可區(qū)分的服務(wù)費，應(yīng)當(dāng)在銷售商品時一次確認(rèn)收入

B.安裝費，安裝工作不是商品銷售附帶條件的，在資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工進度確認(rèn)收入

C.廣告制作的收費，在相關(guān)廣告出現(xiàn)于公眾面前時確認(rèn)收入

D.建造合同按照完工進度確認(rèn)收入

2.下列可以凈額列示的是（）。

A.金融負(fù)債可以以凈額列示的

B.企業(yè)具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利，但公司管理層不打算執(zhí)行

C.甲公司與乙公司有長期合作關(guān)系，為簡化結(jié)算，甲公司和乙公司合同中明確約定，雙方往來款項定期以凈額結(jié)算

D.作為某金融負(fù)債擔(dān)保物的金融資產(chǎn)，可以與被擔(dān)保的金融負(fù)債抵銷后凈額列示

3.甲公司外幣業(yè)務(wù)采用業(yè)務(wù)發(fā)生時的匯率進行折算，按月計算匯兌損益。8月20日對外銷售產(chǎn)品發(fā)生應(yīng)收賬款500萬歐元，當(dāng)日的市場匯率為1歐元=10.30人民幣元。8月31日的市場匯率為1歐元=10.28人民幣元；9月1日的市場匯率為1歐元=10.32人民幣元；9月30日的市場匯率為1歐元=10.35人民幣元。10月10日收到該應(yīng)收賬款，當(dāng)日市場匯率為1歐元=10.34人民幣元。該應(yīng)收賬款9月份應(yīng)當(dāng)確認(rèn)的匯兌收益為()萬元。

A.-10

B.15

C.25

D.35

4.關(guān)于記賬本位幣，下列說法正確的是()。

A.企業(yè)記賬本位幣一經(jīng)確定，不得隨意變更，除非企業(yè)經(jīng)營所處的主要經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化

B.企業(yè)記賬本位幣一經(jīng)確定，不得變更

C.我國企業(yè)的記賬本位幣必須為人民幣

D.我國企業(yè)財務(wù)報表的編報貨幣可以是人民幣以外的幣種

5.企業(yè)對境外經(jīng)營的子公司外幣資產(chǎn)負(fù)債表進行折算時，在不考慮其他因素的情況下，采用交易發(fā)生時即期匯率折算的項目不包括()。

A.固定資產(chǎn)

B.資本公積

C.未分配利潤

D.長期股權(quán)投資

6.承租人對融資租入的資產(chǎn)采用公允價值作為入賬價值的，分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費用所采用的分?jǐn)偮适?)。

A.銀行同期貸款利率

B.租賃合同中規(guī)定的利率

C.出租人出租資產(chǎn)的無風(fēng)險利率

D.使最低租賃付款額的現(xiàn)值與租賃資產(chǎn)公允價值相等的折現(xiàn)率

7.對于在經(jīng)營租賃中發(fā)生的初始直接費用，承租人應(yīng)借記()科目。

A.銷售費用

B.財務(wù)費用

C.管理費用

D.營業(yè)外支出

8.某項融資租賃合同，租賃期為5年，每年年末支付租金80萬元，承租人擔(dān)保的資產(chǎn)余值為50萬元，與承租人有關(guān)的A公司擔(dān)保余值為30萬元，租賃期間，履約成本共60萬元，或有租金30萬元。就承租人而言，最低租賃付款額為()萬元。

A.450

B.480

C.510

D.540

9.關(guān)于租賃，下列說法正確的是()。

A.融資租賃是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃，其所有權(quán)最終一定轉(zhuǎn)移

B.在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人的租賃一定是融資租賃

C.租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用的租賃也可能屬于經(jīng)營租賃

D.在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)未轉(zhuǎn)移給承租人的租賃一定是經(jīng)營租賃

10.承租人采用融資租賃方式租入一臺設(shè)備，該設(shè)備尚可使用年限為8年，租賃期為6年，承租人租賃期滿時以1萬元的優(yōu)惠價購買該設(shè)備。已知該設(shè)備在租賃期滿時的公允價值為30萬元，則該設(shè)備計提折舊的期限為()年。

A.2

B.6

C.7

D.8

11.：甲股份有限公司2022年實現(xiàn)凈利潤500萬元，該公司2022年發(fā)生和發(fā)現(xiàn)的下列交易或事項中，會影響其年初未分配利潤的是()。

A.發(fā)現(xiàn)2022年少計財務(wù)費用300萬元

B.發(fā)現(xiàn)2022年少提折舊費用0.10萬元

C.為2022年售出的設(shè)備提供售后服務(wù)發(fā)生支出50萬元

D.因客戶資信狀況明顯改善將應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計提比例由20%改為5%

12.在采用追溯調(diào)整法時，不應(yīng)考慮的因素是()。

A.會計政策變更后的法定盈余公積金

B.會計政策變更后的資產(chǎn)、負(fù)債的變化

C.會計政策變更導(dǎo)致?lián)p益變化而帶來的所得稅變動

D.會計政策變更導(dǎo)致?lián)p益變化而應(yīng)補分的利潤或股利

13.以下關(guān)于或有事項的披露，說法正確的有()。

A.公司是上市公司，在年度報告中對于或有負(fù)債在附注中應(yīng)逐項說明或或有負(fù)債的種類及其形成原因以及期初、期末余額和本期變動情況

B.或有事項涉及未決訴訟、未決仲裁的情況下，按相關(guān)規(guī)定披露全部或部分信息預(yù)期對企業(yè)造成重大不利影響的，企業(yè)無須披露未決訴訟未決仲裁的任何信息

C.或有資產(chǎn)很可能會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的，應(yīng)當(dāng)披露其形成的原因、預(yù)計產(chǎn)生的財務(wù)影響

D.或有資產(chǎn)很可能會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的，應(yīng)當(dāng)披露其形成的原因、預(yù)計產(chǎn)生的財務(wù)影響以及及期初、期末余額和本期變動情況

14.甲公司2022年應(yīng)收乙公司票據(jù)的賬面余額為55000元，其中5000元為利息，票面年利率為4%，由于乙公司資金周轉(zhuǎn)困難，不能償付，經(jīng)雙方協(xié)商，于2022年1月進行債務(wù)重組。甲公司同意將債務(wù)本金減至30000元，免去債務(wù)人所欠的全部利息。將利率從4%講到2%，并將債務(wù)到期日延期至2022年12月31日。甲公司已為該項應(yīng)收賬款計提了5000元的壞賬準(zhǔn)備。甲公司應(yīng)確認(rèn)的債務(wù)重組損失為()。

A.20000

B.22800

C.30000

D.25000

15.某公司甲自大股東處購買某企業(yè)乙的股權(quán)，甲以1000萬現(xiàn)金及一宗賬面價值3200萬元的土地使用權(quán)換取乙企業(yè)80%的股權(quán)，該宗土地公允價值3600萬元，乙企業(yè)賬面凈資產(chǎn)價值6000萬元，公允價值7000萬元，公允價值高于賬面價值的原因是一套固定資產(chǎn)評估增值。則關(guān)于甲公司會計處理的說法正確的有()。

A.確認(rèn)乙企業(yè)長期股權(quán)投資的入賬價值為4800萬元

B.貸記資本公積400萬元

C.貸記資本公積200萬元

D.確認(rèn)營業(yè)外收入400萬元

E.確認(rèn)營業(yè)外收入600萬元

16.下列關(guān)于無形資產(chǎn)說法正確的有()。

A.某高新技術(shù)成果使用年限無法律法規(guī)或合同規(guī)定，公司聘請專家評估的使用壽命為10年，公司按照10年予以攤銷

B.使用壽命不確定的無形資產(chǎn)按不超過10年攤銷

C.商譽按10年攤銷

D.某高新技術(shù)成果使用年限無法律法規(guī)或合同規(guī)定，應(yīng)將該無形資產(chǎn)作為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)

17.關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的會計處理，以下說法正確的是()。

A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)生的交易費用，應(yīng)當(dāng)于發(fā)生時記入當(dāng)期損益

B.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)生的交易費用應(yīng)當(dāng)在負(fù)債成份和權(quán)益成份之間按照各自的相對公允價值進行分?jǐn)?/p>

C.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)生的交易費用應(yīng)當(dāng)于發(fā)生時全部記入權(quán)益

D.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)生的交易費用應(yīng)當(dāng)于發(fā)生時全部記入負(fù)債

18.以下應(yīng)計入其他綜合收益的項目有()。

A.持有至到期投資公允價值變動

B.現(xiàn)金分紅

C.股東投資時形成的股本溢價

D.作為存貨的房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)，轉(zhuǎn)換時公允價值大于賬面價值

E.以權(quán)益結(jié)算的股份支付形成的資本公積

19.以下關(guān)于資產(chǎn)的分類下列說法正確的是()。

A.出租車經(jīng)營權(quán)（到期可更新車輛）屬于金融資產(chǎn)

B.商品期貨（非套期保值）應(yīng)劃分為交易性金融資產(chǎn)

C.限售股不應(yīng)劃分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

D.某機構(gòu)購入甲上市公司股票，并準(zhǔn)備長期持有，應(yīng)將其劃分為持有至到期投資

20.以下屬于或會涉及到其他綜合收益核算的內(nèi)容的有()。

A.可供出售外幣貨幣性項目的匯兌差額

B.權(quán)益結(jié)算的股份支付的行權(quán)

C.采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權(quán)益的其他變動

D.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行時按權(quán)益成分的公允價值的入賬

E.可供出售金融資產(chǎn)的公允價值變動

21.外商投資股份有限公司應(yīng)披露持股()（含）以上的外國股東的住所地、外國股東總部所在國家或地區(qū)對于向中國投資和技術(shù)轉(zhuǎn)讓的法律、法規(guī)等信息。

A.3%

B.5%

C.8%

D.10%

22.根據(jù)《關(guān)于進一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見》，關(guān)于新股投資風(fēng)險特別公告，下列說法錯誤的有()。

A.任何投資者如參與網(wǎng)上申購，均表明其接受最終確定的發(fā)行價格

B.發(fā)行人上市后所有股票均為可流通股份

C.任一股票配售對象只能選擇網(wǎng)上一種方式進行申購，不允許選擇網(wǎng)下方式

D.單個投資者只能使用一個合格賬戶進行申購

23.關(guān)于詢價區(qū)間公告、發(fā)行結(jié)果公告，下列說法錯誤的有()。

A.招股意向書公告的同時，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價公告

B.發(fā)行價格區(qū)間向中國證監(jiān)會報備后，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價結(jié)果公告

C.詢價對象的數(shù)量和類別不屬于公告應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容

D.股票配售完成后，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登定價公告和網(wǎng)下配售結(jié)果公告

24.發(fā)行人報送申請文件，初次報送應(yīng)提交原件1份，復(fù)印件____份；在提交創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會審核前，根據(jù)____要求的份數(shù)補報申請文件。()

A.3；保薦人

B.5；中國證監(jiān)會

C.3；中國證監(jiān)會

D.5；保薦人

25.某上市公司擬公開發(fā)行新股，則該公司在最近()年內(nèi)財務(wù)會計文件應(yīng)無虛假記載。

A.1

B.2

C.3

D.4

26.B上市公司因為發(fā)展需要，擬公開發(fā)行新股，則根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，該公司必須在最近()個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為，才能申請發(fā)行。

A.6

B.10

C.12

D.36

27.承據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司公開發(fā)行新股的，公司高級管理人員和核心技術(shù)人員應(yīng)在最近()個月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化。

A.3

B.6

C.12

D.18

28.魏某是某上市公司的現(xiàn)任董事，該公司擬申請發(fā)行新股，則要求魏某及其他董事最近____個月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近____個月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。()

A.12;12

B.12;36

C.36;12

D.36;36

29.上市公司擬公開發(fā)行股票的，最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現(xiàn)的()的30%。

A.凈利潤

B.稅后利潤

C.經(jīng)營利潤

D.年均可分配利潤

30.A上市公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)原則上應(yīng)不超過該公司前次發(fā)行并募足股份后股本總額的()。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

31.下列關(guān)于認(rèn)股權(quán)證杠桿作用的說法，正確的是()。

A.杠桿作用反映認(rèn)股權(quán)證市場價格是可認(rèn)購股票市場價格的幾倍

B.杠桿作用反映認(rèn)股權(quán)證行權(quán)價格是可認(rèn)購股票市場價格的幾倍

C.能夠度量杠桿作用的指標(biāo)是“認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)價格變化百分比／可認(rèn)購股票的市場價格變化百分比”

D.能夠度量杠桿作用的指標(biāo)是“認(rèn)股權(quán)證的市場價格變化百分比／可認(rèn)購股票的市場價格變化百分比”

32.某公司未清償?shù)恼J(rèn)股權(quán)證允許持有者以20元價格認(rèn)購股票，當(dāng)公司股票市場價格由25元上升到30元時，認(rèn)股權(quán)證的理論價值便由5元上升到10元，認(rèn)股權(quán)證的市場價格由6元上升到10.5元。此權(quán)證的杠桿作用即為()。

A.0.75

B.1.2

C.2

D.3.75

33.采用Black-Scholes模型對認(rèn)股權(quán)證進行定價，其公式是C=SN（d1）—Xe(-rt)F（d2），公式中的符號X代表()。

A.行權(quán)價格

B.標(biāo)的股票的市場價格

C.標(biāo)的股票價格的波動率

D.權(quán)證的價格

34.某公司未清償?shù)恼J(rèn)股權(quán)證允許持有者以20元的價格認(rèn)購股票，該公司股票市場價格由25元升到30元時，認(rèn)股權(quán)證的市場價格由6元升到10.5元，則下列說法錯誤的是()。

A.認(rèn)股權(quán)證的內(nèi)在價值變?yōu)?0元

B.股價上漲20%

C.認(rèn)股權(quán)證的內(nèi)在價值上漲100%

D.杠桿作用為3.5倍

35.金融期權(quán)時間價值，又稱“外在價值”，是指期權(quán)的買方購買期權(quán)而實際支付的價格____該期權(quán)的____那部分價值。()

A.低于；市場價值

B.低于；內(nèi)在價值

C.超過；市場價值

D.超過；內(nèi)在價值

36.()是影響期權(quán)價格最主要的因素。

A.權(quán)利期間

B.利率

C.標(biāo)的物價格的波動性

D.協(xié)定價格與市場價格

37.下列關(guān)于期權(quán)價值的說法，不正確的是()。

A.當(dāng)一種期權(quán)處于極度實值或極度虛值時，期權(quán)的時間價值將趨于最小化

B.只有在協(xié)定價格與市場價格非常接近或為平價期權(quán)時，市場價格的變動才有可能增加期權(quán)的內(nèi)在價值，從而使時間價值隨之增大

C.在期權(quán)有效期內(nèi)，標(biāo)的資產(chǎn)產(chǎn)生收益將使看漲期權(quán)價格下降，使看跌期權(quán)價格上升

D.標(biāo)的物價格的波動性越大，期權(quán)價格越低；波動性越小，期權(quán)價格越高

38.對看漲期權(quán)而言，若市場價格高于協(xié)定價格，期權(quán)的買方執(zhí)行期權(quán)將有利可圖，此時為()。

A.實值期權(quán)

B.虛值期權(quán)

C.溢價期權(quán)

D.平價期權(quán)

39.設(shè)立外商投資股份有限公司，應(yīng)報對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部審查批準(zhǔn)，對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部應(yīng)當(dāng)在()日內(nèi)決定批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)。

A.15

B.20

C.45

D.50

40.設(shè)立股份有限公司應(yīng)當(dāng)申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)，預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱保留期為()個月。

A.2

B.5

C.6

D.10

41.下列關(guān)于發(fā)行人實際控制人的說法符合法律規(guī)定的是()。[2022年真題]

Ⅰ.實際控制人可以為公司

Ⅱ.實際控制人可以為個人

Ⅲ.發(fā)行人可以沒有實際控制人

Ⅳ.實際控制人可以不是公司的股東

A.Ⅱ,Ⅲ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅲ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

42.要約收購上市公司時，收購人可以以下列哪些方式支付收購價款？()

Ⅰ.未在證券交易所上市交易的證券

Ⅱ.上市交易時間尚有20天的債券

Ⅲ.經(jīng)有證券從業(yè)資格的評估師事務(wù)所評估的土地使用權(quán)

Ⅳ.上市公司發(fā)行新股

A.Ⅰ,Ⅳ

B.Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

43.以下可以申請豁免要約收購的情形有()。

Ⅰ.原來的控股股東甲把股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給乙，乙成為控股股東，持股比例為28%。乙無需向證監(jiān)會提出免于發(fā)出要約收購的申請

Ⅱ.地方國資委控股的國有企業(yè)持有上市公司60%的股權(quán)，由于產(chǎn)業(yè)整合將其中40%無償劃撥給央企，可以不發(fā)出要約收購

Ⅲ.某地方國資控制的國有企業(yè)甲將其持有的上市公司56%股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給另一地方國資控制的國有企業(yè)，兩個國資企業(yè)分屬不同省份國資委控制，無需履行要約收購

Ⅳ.因上市公司減資導(dǎo)致某股東的股權(quán)比例由不足30%變成31%，無需履行要約收購

Ⅴ.持股39%以上的企業(yè)在同一控制下企業(yè)之間的轉(zhuǎn)讓無需履行要約收購

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅳ,Ⅴ

44.公司反收購策略中，管理層防衛(wèi)策略包括()。

Ⅰ.毒丸策略

Ⅱ.金降落傘策略

Ⅲ.銀降落傘策略

Ⅳ.積極向其股東宣傳反收購的思想

Ⅴ.事先預(yù)防策略

A.Ⅰ,Ⅳ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

45.為了保持公司的控制權(quán)，通常管理層會在公司章程中設(shè)置反收購條款。常見的反收購條款有()。

Ⅰ.每年部分改選董事會成員

Ⅱ.限制董事的任職資格

Ⅲ.超級多數(shù)條款

Ⅳ.毒丸策略

Ⅴ.金降落傘策略

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅱ,Ⅲ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

46.甲公司擬于2022年下半年收購乙上市公司，則根據(jù)規(guī)定，下列()情形下，甲公司不具備相應(yīng)資格。

Ⅰ.收購人有3000萬元人民幣銀行貸款，已逾期2個月

Ⅱ.收購人2022年曾因漏稅被稅務(wù)部門罰款5萬元

Ⅲ.收購人2022年曾因犯交通肇事罪被判處有期徒刑3年

Ⅳ.收購人開辦的企業(yè)2022年因未取得生產(chǎn)許可證被吊銷營業(yè)執(zhí)照

Ⅴ.收購人2022年有5000萬元人民幣銀行貸款，到期已還清

A.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

D.Ⅱ,Ⅳ

47.下列各項屬于擁有上市公司控制權(quán)的有()。

Ⅰ.持有上市公司51%股權(quán)的股東

Ⅱ.通過控股的兩家子公司合計持有上市公司30.01%股份的自然人

Ⅲ.某上市公司股權(quán)極為分散且各主要股東持股比例較為接近，其持股6%且出任董事長的第一大股東

Ⅳ.某上市公司前兩大股東均為戰(zhàn)略投資人，不直接參與公司經(jīng)營管理，但能決定提名并擔(dān)任董事會一半以上董事的選任

Ⅴ.某匕市公司的投資者可以實際支配該公司股份表決權(quán)為25%

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅳ

48.下列關(guān)于不得收購上市公司的情形，符合《上市公司收購管理辦法》的有()。

Ⅰ.收購人最近3年涉嫌有重大違法行為，不得收購上市公司

Ⅱ.收購人最近3年有嚴(yán)重的證券市場失信行為，不得收購上市公司

Ⅲ.發(fā)出收購要約的收購人在收購要約期限屆滿，不按照約定支付收購價款或者購買預(yù)受股份的，自該事實發(fā)生之日起3年內(nèi)不得收購上市公司

Ⅳ.收購人向中國證監(jiān)會報送要約收購報告書后，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提出取消收購計劃的申請及原因說明，并予公告；自公告之日起12個月內(nèi)，該收購人不得收購上市公司

Ⅴ.收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，不得收購上市公司

A.Ⅱ,Ⅲ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

49.下面關(guān)于要約收購的表述，符合相關(guān)規(guī)定的有()。

Ⅰ.通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達到30%時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約

Ⅱ.采取協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購一個上市公司已發(fā)行的股份達到30%時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約

Ⅲ.收購人雖不是上市公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排導(dǎo)致其擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約

Ⅳ.投資者自愿選擇以要約方式收購上市公司股份的，可以向被收購公司所有股東發(fā)出收購其所持有的全部股份的要約

Ⅴ.投資者自愿選擇以要約方式收購上市公司股份的，可以向被收購公司部分股東發(fā)1個1收購其所持有的部分股份的要約，但預(yù)定收購的股份比例不得低于該上市公司已發(fā)行股份的5%

A.Ⅰ,Ⅳ

B.Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅲ

D.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

50.下列關(guān)于被收購公司董事會義務(wù)的表述，符合《上市公司收購管理辦法》等規(guī)定的有()。

Ⅰ.被收購公司董事會應(yīng)當(dāng)對收購人的主體資格、資信情況及收購意圖進行調(diào)查，對要約條件進行分析，對股東是否接受要約提出建議，并聘請獨立財務(wù)顧問提出專業(yè)意見

Ⅱ.上市公司就實際控制人發(fā)生變化的情況予以公告后，實際控制人仍未披露的，上市公司董事會應(yīng)當(dāng)向?qū)嶋H控制人和受其支配的股東查詢，并聘請財務(wù)顧問進行查詢，并將查詢情況向證券交易所報告

Ⅲ.上市公司控股股東向收購人協(xié)議轉(zhuǎn)讓其所持有的上市公司股份，控股股東及其關(guān)聯(lián)方未清償其對公司的負(fù)債，未解除公司為其負(fù)債提供的擔(dān)保，或者存在損害公司利益的其他情形的，被收購公司董事會應(yīng)當(dāng)對前述情形及時予以披露，并采取有效措施維護公司利益

Ⅳ.協(xié)議收購的收購人對收購條件做出重大變更的，被收購公司董事會應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)提交董事會及獨立財務(wù)顧問就收購條件的變更情況所出具的補充意見，并予以報告、公告

Ⅴ.間接收購時，實際控制人存在不得收購上市公司情形的，上市公司董事會應(yīng)當(dāng)拒絕接受受實際控制人支配的股東向董事會提交的提案或者臨時議案，并向中國證監(jiān)會、派出機構(gòu)和證券交易所報告

A.Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

51.下列()不得兼任監(jiān)事。

Ⅰ.工會干部

Ⅱ.董事

Ⅲ.經(jīng)理

Ⅳ.財務(wù)負(fù)責(zé)人

Ⅴ.普通職工

A.Ⅲ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

52.股份有限公司監(jiān)事的職權(quán)包括()。

Ⅰ.報酬請求權(quán)

Ⅱ.召集和主持股東會會議

Ⅲ.列席董事會的權(quán)利

Ⅳ.出席監(jiān)事會并行使表決權(quán)

Ⅴ.簽字權(quán)

A.Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

53.在申請首次公開發(fā)行股票并上市時，董事會成員中應(yīng)當(dāng)至少包括1/3獨立董事，且獨立董事中至少包括1名會計專業(yè)人士，該會計專業(yè)人士指()。

Ⅰ.具有會計證的人士

Ⅱ.具有中級以上職稱的會計

Ⅲ.具有高級職稱的會計

Ⅳ.具有注冊會計師資格的人土

Ⅴ.具有證券從業(yè)資格的注冊會計師

A.I,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅲ,Ⅴ

54.乙企業(yè)、丙公司、丁公司、戊研究所和庚企業(yè)共同發(fā)起設(shè)立甲股份公司，并發(fā)行股票及在證券交易所上市。甲公司籌委會擬在公司董事會中設(shè)立獨立董事。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，()不得在甲公司擔(dān)任獨立董事。

Ⅰ.戊研究所的所長

Ⅱ.丙公司總經(jīng)理的妻子

Ⅲ.參與《獨立審計準(zhǔn)則》起草工作的某大學(xué)教授

Ⅳ.財政部財產(chǎn)評估司的處長

Ⅴ.具有5年以上工作經(jīng)驗的某律師

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅳ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

55.相對于一般董事，上市公司的獨立董事還享有一些特別職權(quán)，下列各項屬于獨立董事的特別職權(quán)的有()。

Ⅰ.向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所

Ⅱ.向董事會提請召開臨時股東大會

Ⅲ.獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)

Ⅳ.在股東大會召開前公開向股東征集投票權(quán)

Ⅴ.向董事會或股東大會提議聘任或解聘高級管理人員

A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

D.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

56.獨立董事有權(quán)對()向董事會或股東大會發(fā)表獨立意見。

Ⅰ.聘任或解聘高級管理人員

Ⅱ.上市公司的股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于500萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的3%的借款或其他資金往來

Ⅲ.認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項

Ⅳ.公司董事、高級管理人員的薪酬

Ⅴ.提名、任免董事

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

B.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

57.某股份有限公司的董事會由11人組成，其中董事長1人，副董事長2人。該董事會某次會議發(fā)生的下列行為中，不符合《公司法》規(guī)定的有()。

Ⅰ.因董事長不能出席會議，由董事長指定的某位副董事長王某主持該次會議

Ⅱ.通過了增加公司注冊資本的決議

Ⅲ.通過了解聘公司現(xiàn)任總經(jīng)理，由副董事長王某兼任總經(jīng)理的決議

Ⅳ.會議所有決議事項載人會議記錄后，由主持會議的副董事長王某和記錄員簽名

Ⅴ.決定公司發(fā)行5000萬元的3年期公司債券

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

C.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

58.某上市公司股本總額為1億股，擬實行股權(quán)激勵計劃，下列說法不符合股權(quán)激勵相關(guān)規(guī)定的是()。

Ⅰ.標(biāo)的股票來源為回購本公司股份1000萬股股票

Ⅱ.經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過，授予公司總經(jīng)理120萬股股票

Ⅲ.因沒有足夠的資金行權(quán)，公司一名董事將獲授的股票期權(quán)無償轉(zhuǎn)讓給另一名董事

Ⅳ.審議通過股權(quán)激勵計劃草案，需董事會2/3以上的董事同意

A.Ⅰ,Ⅱ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

59.下列上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員買賣本公司股票的情況符合規(guī)定的是()。

Ⅰ.于8月5日買入股票，上市公司于9月10日公告季度報告

Ⅱ.于9月5日買入股票，上市公司于9月18日公告業(yè)績快報，于10月7日公告季度報告

Ⅲ.上市公司于8月21日披露重大事件，于8月22日買入

Ⅳ.上市公司于9月1日起籌劃重大資產(chǎn)重組，于披露重大資產(chǎn)重組事項前45天賣出股票

A.Ⅰ,Ⅱ

B.Ⅰ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

D.Ⅱ,Ⅳ

60.下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司超募資金使用管理的說法中，正確的有()。

Ⅰ.超募資金用于永久補充流動資金和歸還銀行貸款的金額，每12個月內(nèi)累計不得超過超募資金總額的20%

Ⅱ.超募資金用于永久補充流動資金或歸還銀行貸款的，需經(jīng)董事會全體董事半數(shù)以上和全體獨立董事同意

Ⅲ.上市公司單次實際使用超募資金金額達到5000萬元人民幣且達到超募資金總額的10%的，董事會無權(quán)決定，應(yīng)事先提交股東大會審議

Ⅳ.單個項目擬實際投入金額與計劃金額差異超過50%的，應(yīng)當(dāng)按變更募集資金投向履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)

Ⅴ.超募資金擬實際投入項目與超募資金使用計劃所列項目發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)按變更募集資金投向履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)

A.Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

D.III,Ⅴ

61.根據(jù)上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定，甲上市公司與乙公司進行了一次關(guān)聯(lián)交易，甲公司董事會對此次關(guān)聯(lián)交易是否公允發(fā)表了意見。該公司董事會的意見中應(yīng)至少披露()。

Ⅰ.此次交易前，甲上市公司與乙公司有償使用該無形資產(chǎn)的協(xié)議情況等

Ⅱ.此次交易前，該無形資產(chǎn)的攤銷年限及對甲公司未來經(jīng)營產(chǎn)生的影響

Ⅲ.此次交易完成后，該無形資產(chǎn)的攤銷年限及對甲公司未來經(jīng)營產(chǎn)生的影響

Ⅳ.此次交易完成后，乙公司是否還使用該無形資產(chǎn)，如果繼續(xù)使用，須披露有關(guān)協(xié)議

Ⅴ.該交易給乙公司帶來的收益

A.Ⅰ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

62.在創(chuàng)業(yè)板上市的甲公司，董事會成員11名，其中獨立董事5名，下列表述不符合規(guī)定的有()。

Ⅰ.董事會設(shè)立審計委員會、薪酬和考核委員會，其中審計委員會成員5名，薪酬和考核委員會成員4名

Ⅱ.董事會審計委員會共5名成員，由董事長擔(dān)任召集人，其余4人為獨立董事，董事：長和2名獨立董事都是會計專業(yè)人上

Ⅲ.甲公司于2022年9月10日召開董事會，董事會會議記錄的簽名人員為全體董事

Ⅳ.甲公司于2022年9月11日以股東大會決議特別決議通過，授權(quán)董事長決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置

Ⅴ.甲公司于2022年8月10日召開董事會，授權(quán)董事長在會議閉會期間行使董事會的部分職權(quán)，授權(quán)內(nèi)容不違反《公司法》規(guī)定且不涉及甲公司重大業(yè)務(wù)和事項

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

C.Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

63.某上市公司召開董事會，準(zhǔn)備對公司對外擔(dān)保的一些事項表決，根據(jù)規(guī)定，下列擔(dān)保的事項中違反規(guī)定的有()。

Ⅰ.為控股股東提供擔(dān)保

Ⅱ.對外擔(dān)?？傤~達到了最近1個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的50%

Ⅲ.對外擔(dān)保事項經(jīng)過了股東大會批準(zhǔn)

Ⅳ.為另外一個公司提供擔(dān)保，該公司的資產(chǎn)負(fù)債率達到75%

Ⅴ.為個人提供擔(dān)保

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅱ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

D.III,Ⅴ

64.甲公司是一家在上海證券交易所上市的公司，根據(jù)法律上對上市公司與關(guān)聯(lián)方進行的關(guān)聯(lián)交易做出的限制性規(guī)定，下列各項屬于甲公司關(guān)聯(lián)方的有()。

Ⅰ.控股股東

Ⅱ.核心技術(shù)人員

Ⅲ.公司全體員工

Ⅳ.對控股股東及主要股東有實質(zhì)影響的法人或自然人

Ⅴ.控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)

A.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

65.下列各項屬于公司關(guān)聯(lián)交易的有()。

Ⅰ.向關(guān)聯(lián)方人士支付報酬

Ⅱ.買賣有形或無形資產(chǎn)

Ⅲ.兼并或合并法人

Ⅳ.合作開發(fā)項目

Ⅴ.擔(dān)保

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

66.關(guān)于關(guān)聯(lián)方擬用非現(xiàn)金資產(chǎn)清償占用的上市公司資金，下列各項符合規(guī)定的有()。

Ⅰ.用于抵償?shù)馁Y產(chǎn)可以不屬于上市公司同一業(yè)務(wù)體系

Ⅱ.上市公司應(yīng)當(dāng)聘請中介機構(gòu)對符合以資抵債條件的資產(chǎn)進行評估，以資產(chǎn)評估值或經(jīng)審計的賬面凈值作為以資抵債的定價基礎(chǔ)，但最終定價不得損害上市公司利益，并充分考慮所占用資金的現(xiàn)值予以折扣

Ⅲ.上市公司可選擇是否向社會公告審計報告和評估報告

Ⅳ.獨立董事應(yīng)當(dāng)就上市公司關(guān)聯(lián)方以資抵債方案發(fā)表獨立意見，或者聘請有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機構(gòu)出具獨立財務(wù)顧問報告

Ⅴ.上市公司關(guān)聯(lián)方以資抵債方案須經(jīng)股東大會審議批準(zhǔn)，關(guān)聯(lián)方股東必須參加投票

A.Ⅰ,III

B.Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,V

67.深圳證券交易所主板上市公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項時，應(yīng)做到()。

Ⅰ.根據(jù)充分的定價依據(jù)確定交易價格

Ⅱ.詳細(xì)了解交易標(biāo)的的真實狀況，包括交易標(biāo)的運營現(xiàn)狀、盈利能力、是否存在抵押、凍結(jié)等權(quán)利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛

Ⅲ.公司應(yīng)對所涉交易標(biāo)的狀況不清、交易價格未確定、交易對方情況不明朗的關(guān)聯(lián)交易事項進行審議并作出決定

Ⅳ.根據(jù)《股票上市規(guī)則》的要求以及公司認(rèn)為有必要時，聘請中介機構(gòu)對交易標(biāo)的進行審計或評估

Ⅴ.詳細(xì)了解交易對方的誠信紀(jì)錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選擇交易對手方

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

68.K公司于2022年6月2日在深圳證券交易所主板上市，近日，公司擬委托理財機構(gòu)進行投資理財。根據(jù)規(guī)定，該公司選擇理財機構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)以()作為標(biāo)準(zhǔn)。

Ⅰ.無不良減信記錄

Ⅱ.財務(wù)狀況良好

Ⅲ.資信狀況良好

Ⅳ.盈利能力強

Ⅴ.最近3年持續(xù)盈利

A.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

69.A上市公司在對衍生品交易進行內(nèi)部控制時，下列做法正確的有()。

Ⅰ.衍生品交易的商品僅限于商品或證券為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期交易

Ⅱ.評估自身風(fēng)險控制能力，制定相應(yīng)的內(nèi)控制度

Ⅲ.公司合理地制定了金融衍生品交易的目標(biāo)、套期保值的策略

Ⅳ.公司制定了金融衍生品交易的風(fēng)險報告制度

Ⅴ.公司董事會根據(jù)公司的風(fēng)險承受能力，合理確定金融衍生品交易的風(fēng)險限額和相關(guān)交易參數(shù)

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

70.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》規(guī)定，公司對其控股子公司的管理控制，至少應(yīng)包括下列()控制活動。

Ⅰ.依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策，督導(dǎo)主要控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序

Ⅱ.要求控股子公司及時向公司董事會秘書報送其董事會決議、股東大會決議等重要文件，通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的事項

Ⅲ.不定期取得并分析各控股子公司的季度或月度報告，包括營運報告、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負(fù)債報表、損益報表、現(xiàn)金流量報表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報表等

Ⅳ.建立對各控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等

Ⅴ.要求各控股子公司向公司分管負(fù)責(zé)人報告所有業(yè)務(wù)事項、財務(wù)事項以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生影響的信息

A.Ⅰ,III

B.Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,V

71.：根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號——招股說明書》（2022年修訂），發(fā)行人應(yīng)設(shè)置招股說明書概覽，發(fā)行人應(yīng)在概覽中披露的事項包括()。

Ⅰ.發(fā)行人及其控股股東、實際控制人的簡要情況

Ⅱ.發(fā)行人的主要財務(wù)數(shù)據(jù)

Ⅲ.本次發(fā)行情況

Ⅳ.募股資金的主要用途

Ⅴ.發(fā)行人的股本結(jié)構(gòu)

A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

72.首次公開發(fā)行股票招股說明書披露風(fēng)險因素的基本要求包括()。

Ⅰ.做定量分析

Ⅱ.遵循重要性原則

Ⅲ.披露應(yīng)當(dāng)充分、準(zhǔn)確、具體

Ⅳ.有針對性

Ⅴ.有持續(xù)性

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

73.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中針對不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計發(fā)行上市的重要日期，其主要內(nèi)容不包括()。

Ⅰ.詢價推介時間

Ⅱ.定價公告刊登日期

Ⅲ.資本金驗證日期

Ⅳ.申購日期和繳款日期

Ⅴ.股票上市日期

A.Ⅲ

B.Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅲ,Ⅳ

D.I,Ⅲ,Ⅳ

74.首次公開發(fā)行的發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露本次發(fā)行的基本情況，其中主要包括()等。

Ⅰ.法定代表人

Ⅱ.標(biāo)明計算基礎(chǔ)和口徑的市盈率

Ⅲ.標(biāo)明計量基礎(chǔ)和口徑的市凈率

Ⅳ.每股發(fā)行價

Ⅴ.發(fā)行費用概算

Ⅵ.預(yù)計募集資金總額和凈額

A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅵ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ,Ⅵ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ,Ⅵ

75.首次公開發(fā)行股票時，如發(fā)行人發(fā)行過內(nèi)部職工股，招股說明書應(yīng)披露內(nèi)部職工股的()。

Ⅰ.歷次托管情況

Ⅱ.最大20名持有人情況

Ⅲ.風(fēng)險隱患責(zé)任的承擔(dān)主體

Ⅳ.發(fā)行情況

Ⅴ.主要控股人崗位設(shè)計情況

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

76.初次發(fā)行新股的發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露的關(guān)聯(lián)方主要包括()。

Ⅰ.發(fā)行人的主要股東

Ⅱ.發(fā)行人的實際控制人

Ⅲ.控股股東控制的其他企業(yè)

Ⅳ.發(fā)行人的參股子公司

Ⅴ.持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東

A.Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

77.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中詳細(xì)披露其改制重組情況，主要內(nèi)容包括()。

Ⅰ.設(shè)立方式

Ⅱ.法定代表人

Ⅲ.發(fā)起人

Ⅳ.發(fā)行人成立時擁有的主要資產(chǎn)和實際從事的主要業(yè)務(wù)

Ⅴ.發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況

A.Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

78.根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號——招股說明書》的規(guī)定，在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，包括()。

Ⅰ.產(chǎn)業(yè)政策

Ⅱ.產(chǎn)品特性

Ⅲ.技術(shù)替代

Ⅳ.國際市場沖擊

Ⅴ.未來規(guī)劃

A.Ⅰ,Ⅱ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

79.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露對外擔(dān)保的有關(guān)情況，主要包括()等。

Ⅰ.被擔(dān)保人的名稱、注冊資本、實收資本、住所、生產(chǎn)經(jīng)營情況、與發(fā)行人有無關(guān)聯(lián)關(guān)系

Ⅱ.最近1年及1期的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和凈利潤

Ⅲ.擔(dān)保方式和范圍、期間

Ⅳ.擔(dān)保履行情況

Ⅴ.擔(dān)保合同條款

A.Ⅰ,Ⅳ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

80.募集資金直接投資于固定資產(chǎn)項目的，發(fā)行人根據(jù)重要性原則披露以下()內(nèi)容。

Ⅰ.投資概算情況，預(yù)計投資規(guī)模，募集資金的具體用途，包括用于購置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補充流動資金等方面的具體支出

Ⅱ.產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，核心技術(shù)及其取得方式

Ⅲ.主要原材料、輔助材料及燃料的供應(yīng)情況

Ⅳ.投資項目可能存在的環(huán)保問題、采取的措施及資金投入情況

Ⅴ.項目的組織方式、項目的實施進展情況

A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

81.發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員的簡要情況，主要包括()等。

Ⅰ.性別

Ⅱ.現(xiàn)任職務(wù)

Ⅲ.主要業(yè)務(wù)簡歷

Ⅳ.曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)

Ⅴ.健康狀況

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

82.關(guān)于新股投資風(fēng)險特別公告的主要內(nèi)容，下列說法正確的有()。

Ⅰ.由網(wǎng)下機構(gòu)投資者在確定的價格區(qū)間內(nèi)進行累計投標(biāo)詢價

Ⅱ.發(fā)行人和保薦機構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定價格

Ⅲ.發(fā)行人上市后的股票為可流通股份或者不可流通股票

Ⅳ.在網(wǎng)下發(fā)行未獲得足額認(rèn)購的情況下，發(fā)行人和保薦機構(gòu)（主承銷商）可終止本次發(fā)行

Ⅴ.若本次發(fā)行實際募集資金凈額低于招股意向書中公布的擬投入項目的資金需求額，發(fā)行人將通過自有資金或債務(wù)融資等方式，補足項目投資缺口

A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

B.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅴ

83.外商投資股份有限公司應(yīng)在招股說明書中詳細(xì)披露()等可能存在的風(fēng)險。

Ⅰ.依賴境外原材料供應(yīng)商、境外客戶的風(fēng)險

Ⅱ.依賴境外技術(shù)服務(wù)的風(fēng)險

Ⅲ.外國股東住所地、總部所在國家或地區(qū)向中國境內(nèi)投資或技術(shù)轉(zhuǎn)讓的法律法規(guī)可能發(fā)生變化的風(fēng)險

Ⅳ.匯率風(fēng)險

Ⅴ.國家有關(guān)外商投資企業(yè)稅收優(yōu)惠的法律法規(guī)可能發(fā)生變化的風(fēng)險

A.Ⅰ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

84.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第28號一一創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書》（第28號準(zhǔn)則）與第1號準(zhǔn)則相比，編制和披露的主要差異包括()。

Ⅰ.在招股說明書封面，增加要求披露招股說明書封面

Ⅱ.在概覽方面，增加要求發(fā)行人應(yīng)列示核心競爭優(yōu)勢的具體表現(xiàn)

Ⅲ.在業(yè)務(wù)與技術(shù)方面，增加披露投資人業(yè)務(wù)的獨特性、創(chuàng)新性以及持續(xù)創(chuàng)新機制

Ⅳ.增加的附件主要包括發(fā)行人成長性專項意見

Ⅴ.在來來發(fā)展與規(guī)劃方面，增加要求發(fā)行人審慎分析說明未來發(fā)展及在增強成長性和自主創(chuàng)新方面的情況

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

85.首次公開發(fā)行股票發(fā)行公告應(yīng)披露的內(nèi)容不包括()。

Ⅰ.承銷機構(gòu)

Ⅱ.發(fā)行人律師及審計機構(gòu)

Ⅲ.發(fā)行股數(shù)

Ⅳ.發(fā)行方式

Ⅴ.發(fā)行價格

A.Ⅰ,Ⅱ

B.Ⅱ

C.Ⅲ,IV

D.Ⅱ,Ⅲ,V

86.發(fā)行人在處理上市公告書相關(guān)事項時，需遵循的具體要求包括()。

Ⅰ.發(fā)行人應(yīng)在其股票上市5日前，將上市公告書全文刊登在至少1種由中國證監(jiān)會指定的報刊及中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上，并將上市公告書文本置備于發(fā)行人住所、擬上市的證券交易所住所、有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)住所及其營業(yè)網(wǎng)點，以供公眾查閱

Ⅱ.發(fā)行人可將上市公告書刊載于其他報刊和網(wǎng)站，但其披露時間不得早于在中國證監(jiān)會指定報刊和網(wǎng)站的披露時間

Ⅲ.上市公告書在披露前，任何當(dāng)事人不得泄露有關(guān)信息，或利用這些信息謀取利益

Ⅳ.發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后10日內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報送中國證監(jiān)會省級市派出機構(gòu)、上市的證券交易所

Ⅴ.發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)保證上市公告書的真實性、準(zhǔn)確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

87.上市公告書至少應(yīng)披露的發(fā)行人的基本情況有()。

Ⅰ.董事會秘書

Ⅱ.經(jīng)營范圍

Ⅲ.所屬行業(yè)

Ⅳ.主營業(yè)務(wù)

Ⅴ.注冊資本

Ⅵ.高級管理人員

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

88.在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露股票首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生的可能對發(fā)行人有較大影響的其他重要事項，主要包括()。

Ⅰ.主要投入、產(chǎn)出物供求及價格的重大變化

Ⅱ.發(fā)行人住所的變更

Ⅲ.律師事務(wù)所的變動

Ⅳ.發(fā)生新的重大負(fù)債或重大債項發(fā)生變化

Ⅴ.重大訴訟、仲裁案件

Ⅵ.會計人員的變動

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

89.發(fā)行人應(yīng)披露股票上市的相關(guān)信息，主要包括()。

Ⅰ.上市地點，上市時間，股票簡稱，股票代碼

Ⅱ.發(fā)行前股東所持股份的流通限制及期限

Ⅲ.發(fā)行前股東對所持股份自愿鎖定的承諾

Ⅳ.上市保薦人

Ⅴ.股票登記機構(gòu)

A.Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

90.下列關(guān)于上市公司配股的說法正確的是()。

Ⅰ.因認(rèn)購不積極，承銷商將認(rèn)購期限延遲（超過3個月）

Ⅱ.控股股東認(rèn)購其他股東放棄認(rèn)購的股份

Ⅲ.控股股東承諾認(rèn)購萬股，但實際認(rèn)購少于萬股

Ⅳ.由發(fā)行人與保薦機構(gòu)協(xié)商確定發(fā)行價格

A.Ⅱ

B.Ⅲ

C.Ⅱ,Ⅲ

D.I,Ⅲ,Ⅳ

91.上市公司非公開發(fā)行股票時，認(rèn)購邀請書發(fā)送對象的名單由上市公司及保薦人共同確定。認(rèn)購邀請書包括()。

Ⅰ.公司前30名股東

Ⅱ.不少于20家證券投資基金管理公司

Ⅲ.不少于10家證券公司

Ⅳ.不少于5家保險機構(gòu)投資者

Ⅴ.董事會決議公告后已經(jīng)提交認(rèn)購意向書的投資者，無論其數(shù)量多少

A.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

92.公司債券在全國銀行間債券市場交易流通需符合下列()條件。

Ⅰ.依法公開發(fā)行

Ⅱ.債權(quán)、債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢

Ⅲ.實際發(fā)行額不少于人民幣10億元

Ⅳ.單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的25%

Ⅴ.發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制，近3年沒有違法和重大違規(guī)行為

A.Ⅰ,Ⅱ

B.Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,V

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

93.根據(jù)規(guī)定，公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)召開債券持有會議的情形有()。

Ⅰ.擔(dān)保物發(fā)生重大變化

Ⅱ.擬變更債券受托管理人

Ⅲ.公司發(fā)生合并

Ⅳ.擬變更債券募集說明書的約定

Ⅴ.公司不能按期支付本息

A.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

94.證券公司發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的條件外，還需滿足()。

Ⅰ.資產(chǎn)未被具有實際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用

Ⅱ.具有健全的股東會、董事會運作機制及有效的內(nèi)部管理制度

Ⅲ.最近3年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為

Ⅳ.各項風(fēng)險控制指標(biāo)符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定

Ⅴ.最近2年盈利

Ⅵ.最近1期期未經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ,Ⅵ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅵ

95.證券公司定向發(fā)行債券，需要滿足的條件包括()。

Ⅰ.最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于5億元

Ⅱ.各項風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定

Ⅲ.最近2年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為

Ⅳ.最近2年凈資產(chǎn)收益率水平高于5%

Ⅴ.發(fā)行人最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元

Ⅵ.資產(chǎn)未被具有實際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅱ,Ⅳ,Ⅵ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅵ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅵ

96.證券公司債券的發(fā)行人可聘請()擔(dān)任債權(quán)代理人。

Ⅰ.信托公司

Ⅱ.基金管理公司

Ⅲ.證券公司

Ⅳ.證券投資咨詢機構(gòu)

Ⅴ.法律顧問

A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

97.下列有關(guān)證券公司債券擔(dān)保的表述中，正確的有()。

Ⅰ.為債券的發(fā)行提供保證的，保證應(yīng)當(dāng)是連帶責(zé)任保證

Ⅱ.為債券的發(fā)行提供質(zhì)押的，質(zhì)押的財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由具備資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估

Ⅲ.除非豁免，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券的發(fā)行提供擔(dān)保

Ⅳ.定向發(fā)行債券的擔(dān)保金額必須不少于債券本金總額的50%

Ⅴ.保證人應(yīng)當(dāng)具有代為清償債務(wù)的能力

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

98.證券公司發(fā)行債券，符合下列()條件的，發(fā)行人可免子信用評級、提供擔(dān)保和聘請債權(quán)代理人。

Ⅰ.期限不超過3年

Ⅱ.屬于定向發(fā)行

Ⅲ.全部債券只能通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式進行轉(zhuǎn)讓

Ⅳ.擬認(rèn)購人書面同意

Ⅴ.擬認(rèn)購人書面承諾認(rèn)購全部債券且不在轉(zhuǎn)讓市場進行轉(zhuǎn)讓

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

99.下列關(guān)于證券公司公開發(fā)行債券和定向發(fā)行債券的比較，符合《證券公司債券管理暫行辦法》規(guī)定的有()。

Ⅰ.公開發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)向社會公開發(fā)行，每份面值為100元；定向發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)采用記賬方式向合格投資者發(fā)行，每份面值為50萬元，每一合格投資者認(rèn)購的債券不得低于面值100萬元，認(rèn)購后最小轉(zhuǎn)讓單位不得少于面值100萬元

Ⅱ.公開發(fā)行的債券，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)聘請有主承銷商資格的證券公司組織債券的承銷；定向發(fā)行的債券，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)可以由發(fā)行人自行組織銷售

Ⅲ.公開發(fā)行的債券，在銷售期內(nèi)售出的債券面值總額占擬發(fā)行債券面值總額的比例不足50%的，或未能滿足債券上市條件的，視為發(fā)行失??；定向發(fā)行的債券不存在發(fā)行失敗

Ⅳ.公開發(fā)行債券，發(fā)行人應(yīng)進行信用評級、提供擔(dān)保、聘請債權(quán)代理人；定向發(fā)行債券，擬認(rèn)購人書面承諾認(rèn)購全部債券且不在轉(zhuǎn)讓市場進行轉(zhuǎn)讓，經(jīng)擬認(rèn)購人書面同意，發(fā)行人可免于提供擔(dān)保、聘請債權(quán)代理人，但應(yīng)進行信用評級

Ⅴ.公開發(fā)行債券，發(fā)行人最近1期期未經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元；定向發(fā)行債券，發(fā)行人最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于8億元

A.Ⅱ,V

B.Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅲ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

100.證券公司發(fā)行債券申請上市的應(yīng)符合的條件包括()。

Ⅰ.債券發(fā)行申請已獲批準(zhǔn)并發(fā)行完畢

Ⅱ.債券發(fā)行額獲得批準(zhǔn)，但尚未發(fā)行完畢

Ⅲ.申請上市時仍符合公開發(fā)行的條件

Ⅳ.實際發(fā)行債券的面值總額不少于2億元

Ⅴ.募集資金的額度不少于3億元

A.Ⅰ,Ⅲ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

101.下列關(guān)于證券公司債券上市與交易的表述，正確的有()。

Ⅰ.公開發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)申請在證券交易所掛牌集中競價交易

Ⅱ.債券已獲準(zhǔn)發(fā)行，實際發(fā)行債券的面值總額不少于5000萬元

Ⅲ.證券公司債券應(yīng)當(dāng)由中國證券業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)登記、托管和結(jié)算

Ⅳ.上市的證券公司債券到期前一個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜

Ⅴ.債券發(fā)行申請已獲批準(zhǔn)并發(fā)行完畢

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

102.企業(yè)在中期票據(jù)發(fā)行文件中約定的投資者保護機制具體包括()。

Ⅰ.應(yīng)對企業(yè)信用評級下降的有效措施

Ⅱ.應(yīng)對風(fēng)險決策的有效措施

Ⅲ.中期票據(jù)發(fā)生違約后的清償安排

Ⅳ.應(yīng)對財務(wù)狀況惡化的有效措施

Ⅴ.中期票據(jù)的后期償還安排

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

103.在信貸資產(chǎn)證券化過程中，信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機構(gòu)，應(yīng)該具備的條件有()。

Ⅰ.具有良好的社會信譽和經(jīng)營業(yè)績，到期信托項目全部按合同約定順利完成，沒有挪用信托財產(chǎn)的不良記錄，并且最近3年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為。

Ⅱ.原來存款性負(fù)債業(yè)務(wù)全部清理完畢，沒有發(fā)生新的存款性負(fù)債或者以信托等業(yè)務(wù)名義辦理的變相負(fù)債業(yè)務(wù)

Ⅲ.注冊資本不低于5億元人民幣，并且最近3年年末的凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣

Ⅳ.根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定完成重新登記3年以上

Ⅴ.已按照規(guī)定披露公司年度報告

A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

104.信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機構(gòu)擬證券化的信貸資產(chǎn)應(yīng)具有的條件包括()。

Ⅰ.具有較高的同質(zhì)性

Ⅱ.年收益率達到5%以上

Ⅲ.能夠產(chǎn)生可預(yù)測的現(xiàn)金流收入

Ⅳ.符合法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定

Ⅴ.符合銀監(jiān)會等監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

105.受托機構(gòu)職責(zé)終止的情形有()。

Ⅰ.被資產(chǎn)支持證券持有人大會解任

Ⅱ.依法解散、被依法撤銷

Ⅲ.被依法取消受托機構(gòu)資格

Ⅳ.近1年內(nèi)沒有發(fā)行資產(chǎn)支持證券

Ⅴ.受托機構(gòu)辭任

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

106.下列各項屬于資產(chǎn)證券化外部信用增級的有()。

Ⅰ.超額抵押

Ⅱ.保險

Ⅲ.備用信用證

Ⅳ.擔(dān)保

Ⅴ.資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

C.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

107.貸款服務(wù)機構(gòu)是指在信貸資產(chǎn)證券化交易中接受受托機構(gòu)委托、負(fù)責(zé)管理貸款的機構(gòu)。下列關(guān)于貸款服務(wù)機構(gòu)的說法正確的有()。

Ⅰ.貸款服務(wù)機構(gòu)不能是信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機構(gòu)

Ⅱ.貸款服務(wù)機構(gòu)根據(jù)與受托機構(gòu)簽署的貸款服務(wù)合同，收取證券化資產(chǎn)的本金、利息入，并及時、足額轉(zhuǎn)入受托機構(gòu)在資金保管機構(gòu)開立的資金賬戶

Ⅲ.貨款服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保受托機構(gòu)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行說明書的顯著位置對投資資機構(gòu)進行提示

Ⅳ.貸款服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定管理證券化資產(chǎn)的政策和程序，由專門的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)履行貸款管理職責(zé)

Ⅴ.貸款服務(wù)機構(gòu)履行貸款服務(wù)職能，應(yīng)當(dāng)具備所需要的專業(yè)人員以及相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

108.受托機構(gòu)選擇擔(dān)任資金保管機構(gòu)的商業(yè)銀行應(yīng)符合的條件有()。

Ⅰ.具有健全的資金保管制度和風(fēng)險管理制度

Ⅱ.具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)

Ⅲ.最近2年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為

Ⅳ.已按照規(guī)定披露公司年度報告

Ⅴ.具有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與保管信托資金有關(guān)的其他設(shè)施

A.Ⅰ,Ⅱ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ

109.下列事項中，需要發(fā)行人聘請具有保薦機構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)的有()。

Ⅰ.發(fā)行股票

Ⅱ.首次公開發(fā)行股票并上市

Ⅲ.上市公司發(fā)行新股

Ⅳ.發(fā)行公司債券

Ⅴ.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅰ,