代發(fā)公司管理制度

代發(fā)公司管理制度一、目的和范圍1.1目的本制度是為規(guī)范公司財務(wù)管理，加強財務(wù)核算和內(nèi)部控制，保障公司資金安全，適用于公司各部門及相關(guān)人員。1.2范圍本制度適用于公司所有收支款項，包括但不限于代發(fā)、代繳、維修、物品采購等各項費用。二、職責(zé)和權(quán)限2.1財務(wù)部門負(fù)責(zé)公司所有資金的管理和使用；編制公司年度財務(wù)預(yù)算，并監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行情況；審核公司各部門的報銷申請，并進(jìn)行資金支付；檢查公司各部門的收支賬目，及時發(fā)現(xiàn)問題并處理。2.2各部門各部門需嚴(yán)格遵守公司財務(wù)管理制度，如私自使用公司資金、虛報報銷等違反規(guī)定行為，將會給予相應(yīng)處罰；各部門對收支賬目應(yīng)保持真實完整，不得進(jìn)行亂記賬、劃賬等做法。2.3財務(wù)審批權(quán)限公司財務(wù)總監(jiān)有權(quán)對所有報銷款項進(jìn)行嚴(yán)格審批，并對所有資金支付做出最終決定；公司總經(jīng)理具有最終審批權(quán)，對財務(wù)總監(jiān)的決定有權(quán)進(jìn)行復(fù)核，并有權(quán)對某些重要決定進(jìn)行更高層次的決策。三、財務(wù)管理制度3.1基本原則公司財務(wù)管理應(yīng)遵循以下基本原則：安全原則：保證公司資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)利益的安全性；合法原則：財務(wù)管理必須遵守國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部制度；嚴(yán)格原則：對財務(wù)管理必須嚴(yán)格控制，按規(guī)定程序進(jìn)行管理，不得私自決策；真實原則：對財務(wù)記錄應(yīng)真實可信，不得虛報、少報。3.2財務(wù)檔案管理公司所有財務(wù)檔案均應(yīng)保存到指定檔案庫中，將財務(wù)檔案進(jìn)行分類，保證整個檔案管理系統(tǒng)有序規(guī)范；對涉及公司營業(yè)稅、所得稅、增值稅等稅務(wù)類問題的文件，應(yīng)加蓋公司財務(wù)專用的章；每天至少備份一次數(shù)據(jù)庫，確保數(shù)據(jù)完整性和備份性，以防數(shù)據(jù)丟失或造假。3.3資金管理公司所有資金均交由財務(wù)部門管理，統(tǒng)一進(jìn)行存款和支付；資金支付需經(jīng)過審批程序，如公司總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等多個環(huán)節(jié)，確保支付過程透明、公正、規(guī)范；對公司的收入、支出、欠款等資金情況，應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的賬戶，保證賬目清晰明確。四、制度宣傳和執(zhí)行4.1制度宣傳公司應(yīng)對所有職工進(jìn)行本制度的告知、宣傳和培訓(xùn)，確保全公司人員都能夠了解財務(wù)管理制度，并且明白自己的職責(zé)和義務(wù)。4.2制度執(zhí)行制度執(zhí)行過程中，捕捉到違反規(guī)定的行為，公司應(yīng)對相關(guān)人員做出相應(yīng)的處罰。同時，公司也應(yīng)根據(jù)執(zhí)行效果展開評估，對執(zhí)行中涉及的問題及時做出調(diào)整，以及根據(jù)情況對制度進(jìn)行完善。五、制度評估公司財務(wù)部門應(yīng)按照一定的評估標(biāo)準(zhǔn)和方式，對本制度進(jìn)行定期評估