出納管理制度

出納管理制度前言出納管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)中重要的一部分。出納應(yīng)根據(jù)公司的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)范自己的工作行為，保證資金的安全性、及時(shí)性、準(zhǔn)確性。本文將介紹出納管理制度的內(nèi)容。一、出納管理制度的目的出納管理制度的目的是規(guī)范出納的操作流程，確保公司資金的安全性，并及時(shí)、準(zhǔn)確地完成各項(xiàng)資金交付工作。二、出納管理制度的適用范圍出納管理制度適用于公司的出納部門(mén)，以及與資金管理有關(guān)的其他部門(mén)。三、出納管理制度的職責(zé)1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付出納應(yīng)在公司規(guī)定的時(shí)間段內(nèi)和地點(diǎn)內(nèi)，按照公司規(guī)定的流程和程序，負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金的收付工作，并確保資金的安全性和準(zhǔn)確性。2.記賬工作出納應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地對(duì)現(xiàn)金收付款項(xiàng)進(jìn)行記賬，并將相關(guān)賬目及時(shí)上報(bào)至財(cái)務(wù)人員。3.資金保管工作出納應(yīng)負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、票據(jù)、銀行存單等有價(jià)證券的保管工作。出納應(yīng)該負(fù)責(zé)保管好有價(jià)證券，確保資金的安全性。4.安全防范工作出納應(yīng)當(dāng)采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)公司現(xiàn)金、票據(jù)等資金工具的安全性保障措施，嚴(yán)格遵守公司的安全保密制度。5.收款工作出納應(yīng)負(fù)責(zé)收取客戶的現(xiàn)金、支票、匯票等收款工作，并及時(shí)進(jìn)行記錄和存放；同時(shí)負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)人員提供相關(guān)記錄以便進(jìn)行賬務(wù)處理。6.付款工作出納應(yīng)負(fù)責(zé)公司的付款工作，依據(jù)公司的付款審批流程進(jìn)行付款操作，并且要及時(shí)做好相關(guān)的記錄和報(bào)賬工作，嚴(yán)格審查相關(guān)憑證的真實(shí)性和合法性。7.表格的填寫(xiě)出納應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司規(guī)定的表格要求準(zhǔn)確填寫(xiě)各項(xiàng)表格，并及時(shí)將表格資料上報(bào)到財(cái)務(wù)部門(mén)。四、出納管理制度的要求出納必須嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)管理規(guī)定，同時(shí)按時(shí)完成公司規(guī)定的各項(xiàng)存儲(chǔ)、記錄、上報(bào)工作。出納應(yīng)保密公司的財(cái)務(wù)信息，不得泄露公司或客戶的財(cái)務(wù)信息給不相關(guān)的人員。出納必須具有較高的責(zé)任心和保密意識(shí)，必須確保資金的安全性和正確性。出納必須熟練掌握各種財(cái)務(wù)軟件和相關(guān)規(guī)章制度，做好賬務(wù)處理工作。出納應(yīng)該積極學(xué)習(xí)，提高專業(yè)技能和財(cái)務(wù)知識(shí)，以更好地完成自身工作。五、出納管理制度的執(zhí)行出納應(yīng)按照公司的財(cái)務(wù)管理規(guī)定，按時(shí)完成各項(xiàng)存儲(chǔ)、記錄、上報(bào)工作。出納應(yīng)保證現(xiàn)金、票據(jù)、銀行存單等有價(jià)證券的安全，并定期向財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行匯報(bào)。出納應(yīng)該建立規(guī)范的工作記錄，及時(shí)向公司匯報(bào)工作進(jìn)展情況和存在的問(wèn)題，以便公司進(jìn)行及時(shí)掌握和決策。出納應(yīng)履行職責(zé)，以保證公司及客戶的資金安全。結(jié)語(yǔ)出納是財(cái)務(wù)管理中重要的一環(huán)，出納管理制度對(duì)保障公司財(cái)務(wù)安全、推進(jìn)財(cái)務(wù)工作規(guī)范化具有重要作用。本文對(duì)出納管理制度的目的、適用范圍