項目支出部門評價報告

項目支出部門評價報告評價類型：R實施過程評價 R完成結(jié)果評價：安全生產(chǎn)監(jiān)管專項 ：南昌市青云譜區(qū)應(yīng)急管理局 主管部門：南昌市青云譜區(qū)應(yīng)急管理局 （蓋章）評價時間： 2023年3月6日至2023年3月12日評價機構(gòu)：第三方機構(gòu) 專家組 R部門評價組2023年3月13日南昌市青云譜區(qū)應(yīng)急管理局安全生產(chǎn)監(jiān)管專項項目績效評價報告今年以來，青云譜區(qū)應(yīng)急管理和安全生產(chǎn)工作在區(qū)委、區(qū)政府的高度重視和堅強領(lǐng)導(dǎo)下，始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于安全生產(chǎn)的重要論述，認(rèn)真落實國家、省、市、區(qū)關(guān)于安全生產(chǎn)工作的各項安排部署，按照“經(jīng)濟要發(fā)展,疫情要防住,生產(chǎn)要安全”要求，以高度的使命感、責(zé)任感，認(rèn)真推進全域安全隱患排查整治和安全防范工作，并督促轄區(qū)企業(yè)切實落實安全生產(chǎn)責(zé)任，守牢安全紅線,全區(qū)應(yīng)急管理和安全生產(chǎn)形勢保持了總體平穩(wěn)態(tài)勢?，F(xiàn)將績效評價情況及評價結(jié)果報告如下：一、基本情況（一）項目概況。包括項目背景、主要內(nèi)容及實施情況、資金投入和使用情況等1.立項背景2022年區(qū)財政預(yù)算下達我局安全生產(chǎn)專項資金50萬元，我局堅持依法治安、嚴(yán)管重罰，堅持以執(zhí)法促監(jiān)管、以執(zhí)法促整改，行政執(zhí)法工作取得了新成效，再上了新臺階。2.主要內(nèi)容及實施情況該項目內(nèi)容是主要用于安全生產(chǎn)日常監(jiān)管、執(zhí)法，省、市、區(qū)組織的安全生產(chǎn)檢查、督查等，以及安全生產(chǎn)執(zhí)法裝備的購置。主要包括安全生產(chǎn)檢查發(fā)生的差旅費、會議費、辦公費、公務(wù)用車等支出。項目執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)以保障監(jiān)管監(jiān)察工作支出。項目實施期限為2022年全年。3.資金投入和使用情況2022年預(yù)算安排50萬元，實際到位資金50萬元。本年度實際支出50萬元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。（二）項目績效目標(biāo)。包括總體目標(biāo)和階段性目標(biāo)1.總體目標(biāo)：通過安全生產(chǎn)的日常檢查和專項督查，使全區(qū)安全生產(chǎn)形勢持續(xù)穩(wěn)定好轉(zhuǎn)，杜絕全區(qū)重特大事故的發(fā)生，為全區(qū)經(jīng)濟社會全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的安全生產(chǎn)環(huán)境。2.階段性目標(biāo)：降低事故總量、控制較大事故、杜絕重特大事故的發(fā)生，保持事故總量、死亡人數(shù)同比下降，確保省、市下達的安全生產(chǎn)目標(biāo)任務(wù)完成、確保全區(qū)安全生產(chǎn)形勢持續(xù)穩(wěn)定好轉(zhuǎn)、確保安全生產(chǎn)各項工作在全市排位有新突破。二、績效評價工作開展情況（一）績效評價目的、對象和范圍2022年安全生產(chǎn)監(jiān)管專項的目的是為進一步加強財政支出管理，強化支出責(zé)任，建立科學(xué)、合理的績效評價管理體系，促進公共財政陽光化，提高財政資金使用效益。（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等績效評價原則:科學(xué)規(guī)范原則，公正公開原則，分級分類原則，績效相關(guān)原則?？冃гu價指標(biāo)體系：根據(jù)財政部《預(yù)算績效評價共性指標(biāo)體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設(shè)置了合理可行的評價體系，包括投入指標(biāo)（項目立項、資金落實）、過程指標(biāo)（業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理）、產(chǎn)出數(shù)量與質(zhì)量指標(biāo)、社會效益與可持續(xù)影響指標(biāo)等。評價方法：本項目績效評價主要采用數(shù)據(jù)對比，同時輔以抽樣調(diào)查、座談研討、專家評估等方式。評價標(biāo)準(zhǔn)：績效評價標(biāo)準(zhǔn)通常包括計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等，用于對績效指標(biāo)完成情況進行比較。1.計劃標(biāo)準(zhǔn)。指以預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算、定額等作為評價標(biāo)準(zhǔn)。2.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。指參照國家公布的行業(yè)指標(biāo)數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)。3.歷史標(biāo)準(zhǔn)。指參照歷史數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)，為體現(xiàn)績效改進的原則，在可實現(xiàn)的條件下應(yīng)當(dāng)確定相對較高的評價標(biāo)準(zhǔn)。4.財政部門和預(yù)算部門確認(rèn)或認(rèn)可的其他標(biāo)準(zhǔn)。（三）績效評價工作過程2022年安全生產(chǎn)監(jiān)管專項績效評價工作是推進預(yù)算績效管理的重要組成部分，區(qū)應(yīng)急管理局對此高度重視，制定了相關(guān)工作實施方案。制定了青云譜區(qū)應(yīng)急管理局項目績效評價資金管理辦法，在規(guī)定時間內(nèi)完成數(shù)據(jù)填報、收集和匯總工作。根據(jù)前期開展的基礎(chǔ)工作，我會通過詢問查證、問卷調(diào)查等方式，對項目績效進行了自評價。綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表，見附表）績效評價情況：經(jīng)過嚴(yán)格細致的自評工作，該項目的自評分為93.03分?？冃гu級為“優(yōu)”。2022年安全生產(chǎn)監(jiān)管專項加強了領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)過了精心安排、精心組織實施，圓滿完成了項目設(shè)定的年度目標(biāo)任務(wù)。評價結(jié)論：通過本次績效評價工作，補充和完善本單位績效評價機制，做好評價結(jié)果公開工作，進一步規(guī)范項目的管理和監(jiān)督、資金的分配和使用，以便對今后其他項目以績效評價的方式衡量項目的產(chǎn)出結(jié)果和效益目標(biāo)，促進項目管理科學(xué)化。四、績效評價指標(biāo)分析（一）項目決策情況1．立項規(guī)范項目依據(jù)《預(yù)算績效目標(biāo)申報表》、《關(guān)于進一步完善青云譜區(qū)加強安全生產(chǎn)工作構(gòu)筑五大體系的實施意見》青政辦抄字（2019）116號文件，立項依據(jù)較充分。2.績效目標(biāo)項目決策的績效目標(biāo)：杜絕重特大安全事故，杜絕安全生產(chǎn)責(zé)任事故，減少一般事故。力爭全區(qū)各類事故要比上年度有所下降，死亡人數(shù)控制在市安委會下達的控制目標(biāo)以內(nèi)。3.資金投入2022年安全生成監(jiān)管預(yù)算安排50萬元，執(zhí)行數(shù)50萬元。（二）項目過程情況1.業(yè)務(wù)管理指標(biāo)①管理制度健全性：考查是否建立了保證項目順利實施的工作方案和辦法等相關(guān)制度。召開了黨組會議對下?lián)艿捻椖抠Y金管理分配、監(jiān)管進行了專題研究。②項目質(zhì)量可控性:考查項目是否實施監(jiān)督檢查，建立督導(dǎo)方案，并組織實施。開展了2022年度部門財政項目支出績效運行監(jiān)控工作，并向財政部門集中報送績效監(jiān)控結(jié)果。2.財務(wù)管理指標(biāo)①財務(wù)管理制度健全性:考查是否按規(guī)定財務(wù)、資產(chǎn)管理制度、內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況，根據(jù)相關(guān)通知，對專項資金的管理規(guī)范化。按照內(nèi)部控制要求制定了收支、預(yù)算、政府采購、合同、資產(chǎn)等各項管理制度。②財務(wù)監(jiān)控有效性:考查是否采取了相應(yīng)的財務(wù)檢査和年度績效檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。按照要求將有關(guān)財務(wù)資料進行上報，并針對反饋涉及到的問題進行了整改。（三）項目產(chǎn)出情況1.產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：項目實際完成率為95%。2.產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)：培訓(xùn)內(nèi)容完善度為90%。3.產(chǎn)出時效指標(biāo)：獎勵發(fā)放及時性為90%。4.產(chǎn)出成本指標(biāo)：項目資金使用率為100%。（四）項目效益情況1.社會效益指標(biāo)：企業(yè)員工安全生產(chǎn)意識提升情況為95%，企業(yè)安全事故發(fā)生數(shù)為0。2.可持續(xù)影響：提高安全生產(chǎn)發(fā)展能力為95%。3.滿意度：培訓(xùn)對象滿意度為95%，群眾滿意度為95%。五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析績效工作是一項全新的工作，項目單位領(lǐng)導(dǎo)及項目實施者對此項工作了解不夠全面，建議財政部門多組織相關(guān)人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，我們自身需做到以下幾方面的工作：一是要完善項目資金和帳目管理。要制定專項資金管理制度，明確專項資金使用方向和用途，杜絕專項資金違規(guī)使用情況，嚴(yán)格審查專項資金撥付。在制度中明確資金使用用途，對資金使用跟蹤問效，開展績效自評，嚴(yán)格按照專項資金管理制度實施，分類核算，確保專項資金發(fā)揮更好的績效。二是明確項目績效目標(biāo)。要對績效目標(biāo)切實做好細化和量化，在計劃內(nèi)完成項目的實施，跟蹤實施情況，明確項目實施效益。三是加強項目日常監(jiān)管。四進一步提高資金使用的效率。六、有關(guān)建議在以后的工作中，項目實施單位要繼續(xù)秉持這為人民服務(wù)的宗旨，服務(wù)于建設(shè)社會主義法治國家，積極響應(yīng)號召，在控制項目成本的基礎(chǔ)上，不斷提升服務(wù)質(zhì)量和案件質(zhì)量。七、其他需要說明的問題無。項目支出績效評分表二級指標(biāo)分值三級指標(biāo)分值評分標(biāo)準(zhǔn)決策（15分）項目立項5立項依據(jù)充分性2①項目活動專項經(jīng)費申報有依據(jù)，有政府抄告單（或財政答復(fù)意見）；②申請經(jīng)費報告有領(lǐng)導(dǎo)批示；③項目活動開展有領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究。2立項程序規(guī)范性3①項目是否按照規(guī)定的程序申請立項；②所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求；③事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、集體決策等。一項不符合扣一分，嚴(yán)重的此項完全不得分。3績效目標(biāo)5績效目標(biāo)合理性2①是否與項目年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)；②是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。一項不符合扣一分，嚴(yán)重的此項完全不得分。2績效指標(biāo)明確性3①是否將項目績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)；②是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)一項不符合扣一分，嚴(yán)重的此項完全不得分。3資金投入5預(yù)算編制科學(xué)性2①預(yù)算編制符合“量力為出，收支平衡”原則，②科學(xué)測算各項收入、支出明確列示相關(guān)測算方法和依據(jù)。2資金分配合理性3①是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；③項目的重大開支是否經(jīng)過評估認(rèn)證。一項不符合扣一分，嚴(yán)重的此項完全不得分。3過程（15分）資金管理10資金到位率5①資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）×100%。資金到位率大于90%的得滿分，每少5個百分點扣1分，扣完為止。實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實際落實到項目實施單位的資金總額。計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)計劃投入到項目實施單位的資金總額。②撥付及時。3預(yù)算執(zhí)行率3（實際下?lián)苜Y金/應(yīng)下?lián)苜Y金）X100%。每降低10%扣1分，低于60%不得分。3資金使用合規(guī)性2①是否符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；②是否存在截留、擠占、挪用等情況。一項不符合扣一分，嚴(yán)重的此項完全不得分。2組織實施5管理制度健全性2制定專項資金管理辦法的規(guī)定。2制度執(zhí)行有效性3①是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定；②項目合同書、驗收報告、技術(shù)鑒定等資料是否齊全并及時歸檔；③項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等是否落實到位。一項不符合扣一分，嚴(yán)重的此項完全不得分。3產(chǎn)出（35分）產(chǎn)出數(shù)量10產(chǎn)出數(shù)量是否達到績效目標(biāo)10根據(jù)實際工作產(chǎn)出數(shù)量計算得分。9產(chǎn)出質(zhì)量10產(chǎn)出質(zhì)量是否達到績效目標(biāo)10根據(jù)實際工作產(chǎn)出質(zhì)量計算得分。9產(chǎn)出時效5產(chǎn)出時效是否達到績效目標(biāo)5根據(jù)實際完成各項工作時間計分。4.03產(chǎn)出成本10產(chǎn)出成本是否按績效目標(biāo)控制10根據(jù)實際產(chǎn)出成本是否控制在預(yù)算內(nèi)計算得分。9效益（25分）經(jīng)濟效益5項目實施是否產(chǎn)生經(jīng)濟效益5①是否產(chǎn)生了不正常的經(jīng)濟效益，或本不產(chǎn)生經(jīng)濟收入而違規(guī)收取費用。如有，就為0分。②對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展起到一定作用。5社會效益5項目實施是否產(chǎn)生社會效益5對當(dāng)?shù)匕l(fā)展的穩(wěn)定起到一定作用。4生態(tài)效益5項目實施是否產(chǎn)生生態(tài)效益5在組織活動中，是否對生態(tài)起到了破壞作用。如有，就為0分。5可持續(xù)效益10項目實施是否帶來可持續(xù)影響10對本項目或其他活動的開