2023年高等教育經(jīng)濟(jì)類自考-00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營考試歷年參考核心考點(diǎn)薈萃附答案

（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）2023年高等教育經(jīng)濟(jì)類自考-00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營考試歷年參考核心考點(diǎn)薈萃附答案第一卷一.參考題庫(共20題)1.銀行的利息收入包括（）收入及從貨幣市場工具、（）和（）中獲取的利息。2.下面哪些指標(biāo)屬于盈利性指標(biāo)。（）A、收入凈利潤B、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C、資產(chǎn)收益率D、核心存款占總資產(chǎn)的比率3.商業(yè)銀行的特點(diǎn)有哪些？4.我國商業(yè)銀行證券投資的對象主要有（）。A、股票B、政策性債券C、國債D、中央銀行票據(jù)5.商業(yè)銀行的流動性需求來自于存款客戶的體現(xiàn)需求。6.貼現(xiàn)貸款的最長期限不得超過（）。A、1個(gè)月B、3個(gè)月C、6個(gè)月D、9個(gè)月7.Z評分模型無法計(jì)量客戶財(cái)務(wù)報(bào)表外的信用風(fēng)險(xiǎn)。8.當(dāng)前國際銀行業(yè)監(jiān)管出現(xiàn)了何種趨勢？9.商業(yè)銀行現(xiàn)金管理遵循（）、（）、（）的原則。10.巴塞爾協(xié)議對銀行資本的構(gòu)成是怎樣規(guī)定的？11.代理業(yè)務(wù)12.經(jīng)濟(jì)全球化13.銀行的問題貸款是怎樣產(chǎn)生的？應(yīng)如何處置？14.銀行卡按是否能透支分為（）。A、貸記卡和借記卡。B、人民幣卡和外幣卡。C、單位卡和個(gè)人卡。D、磁條卡和芯片卡。15.（）的產(chǎn)生，標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。A、東方銀行B、中國通商銀行C、浙江興業(yè)D、交通銀行16.（）是商業(yè)銀行開發(fā)最早的一類貸款，也是目前世界上絕大多數(shù)國家商業(yè)銀行最重要的一類貸款；從目前的貸款結(jié)構(gòu)變化來看，（）在商業(yè)銀行貸款總量中的比重不斷上升。A、消費(fèi)貸款，工商貸款。B、農(nóng)業(yè)貸款，消費(fèi)貸款。C、工商貸款，農(nóng)業(yè)貸款。D、工商貸款，消費(fèi)貸款。17.如果市場利率的未來變動很難預(yù)測和把握，銀行應(yīng)當(dāng)選擇被動的證券組合管理，也就是使得投資組合處于不受利率變化影響的（）狀態(tài)。18.托收結(jié)算方式一般分為兩種：一是（）；二是（）19.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類20.商業(yè)銀行經(jīng)營的是貨幣信用業(yè)務(wù)，經(jīng)營對象特殊性決定了其在整個(gè)業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中自始至終都充滿了各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。而商業(yè)銀行同時(shí)又具有明顯的宏觀性特征，商業(yè)銀行一旦產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)損失，尤其是商業(yè)銀行的倒閉，將會產(chǎn)生嚴(yán)重的社會后果，影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會的穩(wěn)定。因此，在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，將始終圍繞著在堅(jiān)持安全性原則的前提下去追求利潤的最大化。試論商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)以及影響因素。第二卷一.參考題庫(共20題)1.償余額2.備用信用證的交易程序是什么？3.歐美商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循著兩大傳統(tǒng)，即（）、（）。4.定期存款5.商業(yè)銀行用未分配利潤增加資本金的優(yōu)點(diǎn)主要包括（）。A、節(jié)省股票發(fā)行費(fèi)用B、減少銀行的不良資產(chǎn)C、股東不必為此繳納個(gè)人所得稅D、不減弱原有股東對銀行的控制權(quán)E、增加投資者的投資欲望6.一般說來，抵押率的高低與貸款期限成正比。7.簡述貸款的規(guī)范化程序？8.銀行的流動性包含雙重性含義：一是（）的流動性；二是（）的流動性。9.如何分析公司信用？10.建立個(gè)人消費(fèi)信貸征信制度有何意義？11.簡述影響銀行流動性供需狀況的因素。12.中間業(yè)務(wù)的種類如何劃分？13.現(xiàn)金資產(chǎn)14.貸款審批的分級授權(quán)主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是（）的分級授權(quán)；二是（）的分級授權(quán)。15.通常當(dāng)貸款增長大于存款的增長時(shí)，流動性需要處于上升時(shí)期。16.信用分析是進(jìn)行貸款決策的前提和基礎(chǔ)。17.為什么要對貸款進(jìn)行審查？審查的原則是什么？18.張先生一家為了購置住房向銀行申請了一筆25年期、金額為50萬元的住宅抵押貸款。在貸款利率為12%時(shí)，必須的貸款月償付額是多少？如果該筆貸款選擇的是可變利率，且從第二年開始，利率上升到13%，張先生每月的償付額變成了多少？19.商業(yè)銀行如何進(jìn)行流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理？20.法定存款準(zhǔn)備金制度的歷史久遠(yuǎn)，（）最早將存款準(zhǔn)備金集中于中央銀行。A、德國B、英國C、美國D、中國第三卷一.參考題庫(共20題)1.進(jìn)入21世紀(jì)，商業(yè)銀行總體趨勢最主要的特點(diǎn)就是（）、（）和（）2.影響超額準(zhǔn)備金的因素是什么？銀行應(yīng)該如何進(jìn)行超額準(zhǔn)備金管理？3.簡述商業(yè)銀行籌措資本的途徑？4.銀行如何來預(yù)測流動性需求？5.企業(yè)貸款的定價(jià)方法有哪些？什么是補(bǔ)償余額？它對貸款定價(jià)的意義何在？6.在不同市場上的兩種證券，若各個(gè)方面的特征基本相似，但收益有所差別，銀行交換這兩種證券，可以改善投資組合的收益。這是互換是（）。A、替代互換B、場間價(jià)差互換C、純收益率拾得互換D、避稅互換7.商業(yè)銀行按規(guī)定應(yīng)向中央銀行繳存存款準(zhǔn)備金，由于多數(shù)國家對準(zhǔn)備金存款（）利息，因此商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金在同業(yè)市場上拆借出去以獲得拆借利息收入。8.商業(yè)銀行為何要對表外業(yè)務(wù)進(jìn)行管理？如何加強(qiáng)對表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理？9.建立（）是商業(yè)銀行初步涉足國際銀行業(yè)務(wù)的最佳途徑。10.商業(yè)銀行證券管理的基本程序包括哪些？11.住宅抵押貸款有哪些種類？12.銀行的風(fēng)險(xiǎn)成本由什么決定：（）A、資產(chǎn)的流動性成本；B、銀行倒閉成本；C、政府對資本的管理；D、存款保險(xiǎn)。13.由于資本*市場和直接融資的發(fā)展，銀行出現(xiàn)了“中介化”（）趨勢，經(jīng)濟(jì)社會對銀行傳統(tǒng)的信用中介業(yè)務(wù)的需求下降。A、強(qiáng)化B、弱化C、持平D、無影響14.核心資本15.證券投資的收益由兩部分組成，一是（），包括債券利息、股票紅利等；一是（），即證券的市場價(jià)格發(fā)生變動所帶來的收益。16.衡量利率風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有（）。A、利率敏感性缺口分析B、久期分析C、模擬分析D、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析17.歐洲貨幣市場以其不受任何國家政府法規(guī)管制、資金調(diào)度靈活、手續(xù)簡便吸引許多金融機(jī)構(gòu)到此拆借資金。下列說法正確的是（）。A、歐洲貨幣市場最早起源于歐洲。B、目前已突破歐洲地域界限，遍布世界各地，如新加坡、日本等。C、歐洲貨幣市場主要指的是在歐洲境內(nèi)進(jìn)行資金交易的金融市場。D、歐洲美元存款是在美國國境以外的美元存款的總稱，通常以固定利息定期存款形式存在。18.什么是銀行并購？銀行并購的動機(jī)有哪些？19.補(bǔ)償余額20.標(biāo)準(zhǔn)差法就是將證券已得收益進(jìn)行平均后，與預(yù)期收益作比較，計(jì)算出偏差幅度。標(biāo)準(zhǔn)差越小，便表明收益率偏離的幅度越小，收益越（），風(fēng)險(xiǎn)（）；標(biāo)準(zhǔn)差越大，便表明收益率偏離的幅度越大，收益越（），風(fēng)險(xiǎn)（）。A、穩(wěn)定，越??；不穩(wěn)定，越大。B、穩(wěn)定，越大；不穩(wěn)定，越小。C、不穩(wěn)定，越??；穩(wěn)定，越大。D、不穩(wěn)定，越大；穩(wěn)定，越小。第一卷參考答案一.參考題庫1.正確答案:貸款利息；應(yīng)納稅證券；免稅證券2.正確答案:A,B,C3.正確答案: 商業(yè)銀行的特點(diǎn)主要有： （1）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對整個(gè)社會貨幣供應(yīng)量有著重要的影響； （2）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施具有重要影響； （3）商業(yè)銀行的經(jīng)營活動受到整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響十分明顯； （4）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動過程充滿了風(fēng)險(xiǎn)； （5）商業(yè)銀行是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會各種風(fēng)險(xiǎn)的集散地。4.正確答案:B,C,D5.正確答案:錯誤6.正確答案:C7.正確答案:正確8.正確答案:①國際銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)逐漸趨同②資本充足性成為監(jiān)管的核心③監(jiān)管指標(biāo)注重綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)④監(jiān)管手段現(xiàn)代化⑤監(jiān)管目標(biāo)與金融就夠內(nèi)在激勵機(jī)制有機(jī)結(jié)合9.正確答案:總量適度；適時(shí)調(diào)節(jié)；安全保障10.正確答案:將資本劃分為兩類：一類是核心資本，另一類是附屬資本。銀行的核心資本由股本和公開儲備兩部分構(gòu)成。股本包括普通股和永久非累積優(yōu)先股，公開儲備是指通過保留盈余或其盈余的方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲備。附屬資本包括未公開儲備，重估儲備，普通準(zhǔn)備金，混合資本工具，長期附屬債務(wù)。11.正確答案:是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他金融機(jī)構(gòu)以及自然人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的經(jīng)營活動。12.正確答案:是指國際商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息的跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率，從而使各國間經(jīng)濟(jì)相互依賴程度日益加深的趨勢。13.正確答案:原因：借款人自身的因素、借款人外界的因素、銀行本身的錯誤。如何做：①當(dāng)一筆貸款被確認(rèn)認(rèn)為是問題貸款時(shí)，銀行和借款人就要相應(yīng)采取有效措施防治問題貸款變成真實(shí)的損失，通常，對問題貸款銀行首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續(xù)想借款人注入新的資金，當(dāng)然，新注入的資金必須保證非常安全，即使發(fā)生損失，追加的資金要能夠收回來。同時(shí)，銀行的追加資金必須能夠確認(rèn)詞句可疑挽救一個(gè)企業(yè)，否則這一舉動就是不明智的。②減債程序和時(shí)間限制③增加抵押品，擔(dān)保人，第二抵押。④索取財(cái)物報(bào)告⑤立即監(jiān)控抵押品和借款人⑥建立損失安全點(diǎn)⑦當(dāng)銀行與企業(yè)無法實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)時(shí)，則只有清算最后一種選擇。14.正確答案:A15.正確答案:B16.正確答案:D17.正確答案:免疫18.正確答案:光票托收；跟單托收19.正確答案:銀行信貸管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局檢查人員，綜合能獲得的全部信息，并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，對貸款質(zhì)量做出評價(jià)，以建立充足的貸款損失準(zhǔn)備。20.正確答案: 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有四大類：環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、交付風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 （1）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，主要是由銀行所處社會的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境決定。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)中的法律風(fēng)險(xiǎn)，是由于立法改變而對商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行結(jié)構(gòu)或運(yùn)行方式發(fā)生變化對銀行產(chǎn)生的影響所帶來的風(fēng)險(xiǎn)；競爭風(fēng)險(xiǎn)是由于眾多的銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)參與到金融活動中來，劇烈的競爭所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是由于監(jiān)管部門改變管理?xiàng)l理或管理規(guī)則而使銀行處于不利競爭地位而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 （2）管理風(fēng)險(xiǎn)，主要是因人力資源因素產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。銀行管理者或雇員素質(zhì)過低產(chǎn)生的欺詐風(fēng)險(xiǎn)；管理人員由于素質(zhì)因素不能做出正確的經(jīng)營決定而產(chǎn)生的管理風(fēng)險(xiǎn)；管理者缺乏正確的組織領(lǐng)導(dǎo)能力而導(dǎo)致的組織風(fēng)險(xiǎn)等，都是由于人力資源因素而產(chǎn)生的。 （3）交付風(fēng)險(xiǎn)，是由于銀行給客戶提供金融服務(wù)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。其中的操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行是否有能力在獲利的情況下提供金融服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，這種能力是由銀行提供金融服務(wù)的能力和控制相關(guān)的運(yùn)營成本的能力所構(gòu)成的；技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于服務(wù)的創(chuàng)新，現(xiàn)有的銀行服務(wù)系統(tǒng)由于技術(shù)原因不能有效運(yùn)做而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)是指銀行引進(jìn)新的金融產(chǎn)品和新的服務(wù)種類可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；策略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行對未來經(jīng)營發(fā)展方向，如重大投資、新產(chǎn)品研制開發(fā)方向等所做出重大決策產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 （4）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，又可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、杠桿風(fēng)險(xiǎn)和國家風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行從已承諾的資產(chǎn)中收到現(xiàn)金流的可能性。影響信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素包括借款人的還款能力和意愿、資本實(shí)力、借款人的經(jīng)營環(huán)境、貸款類型、商業(yè)貸款與其他行業(yè)貸款的比例關(guān)系及發(fā)放貸款時(shí)運(yùn)用的信用標(biāo)準(zhǔn)等。流動性風(fēng)險(xiǎn)是銀行沒有足夠的現(xiàn)金和借款能力滿足提款、凈貸款增長需求及其他現(xiàn)金需求的危險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率變化對銀行的現(xiàn)金流量和資產(chǎn)負(fù)債的價(jià)值產(chǎn)生潛在的負(fù)面影響的可能性。杠桿風(fēng)險(xiǎn)，也稱為資本風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行用資本來緩沖資產(chǎn)價(jià)值下降對存款人和借款人產(chǎn)生沖擊的能力。國際風(fēng)險(xiǎn)是指由于貨幣匯率波動和超過普通信用風(fēng)險(xiǎn)范圍的國家風(fēng)險(xiǎn)。 除上述所講風(fēng)險(xiǎn)之外，銀行還面臨一系列其他風(fēng)險(xiǎn)的影響，如通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等。第二卷參考答案一.參考題庫1.正確答案:是在貸款期間，銀行要求借款人必須在貸款銀行賬戶上保持的最低數(shù)額的活期存款或低利率定期存款數(shù)額。2.正確答案: 備用信用證的交易程序主要有： （1）訂立合同。借貸雙方先就交易條件進(jìn)行磋商，訂立信貸合同，明確規(guī)定以備用信用證方式提供擔(dān)保，其中一般還應(yīng)規(guī)定備用信用證的開證行、種類、金額、到期日、開證日等內(nèi)容。 （2）申請開證。借款人向開證行遞交申請書。在申請書中，除明確提出“請按所列條件開立備用信用證”的要求以及受益人的名稱、地址、信用證的到期日外，還需要申請人向開證行的保證與聲明。借款人申請備用信用證時(shí)，有可能應(yīng)開證行的要求繳納一定的押金，押金的有無與多少應(yīng)視申請人的資歷、信譽(yù)等因素而定。 （3）開證與通知。開證行經(jīng)過信用評估接受開證申請后，必須按申請書規(guī)定的內(nèi)容，向指定的受益人開立備用信用證，并將信用證直接或間接傳遞給受益人。 （4）審核與修改。受益人在收到信用證之后，應(yīng)立即認(rèn)真審核，主要是審核信用證中所列條款與信貸合同中的有關(guān)條款是否完全一致。如有出入，應(yīng)立即通知開證行請求修改。修改信用證的傳遞方式與開證時(shí)相同。 （5）執(zhí)行合同。受益人收到信用證經(jīng)審查無誤，或收到修改通知書認(rèn)可后，即可根據(jù)借款合同的規(guī)定向借款人提供貸款。受益人履行合同后，如果沒有在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)得到借款人的償還，則應(yīng)編制并取得信用證規(guī)定的全部單據(jù)，開立匯票，連同信用證正本，通過一定方式傳遞給開證行，要求開證行履約付款。 （6）支付和求償。開證行收到受益人寄來的匯票和借款人未履約付款的證明后，經(jīng)檢驗(yàn)認(rèn)為與信用證中的規(guī)定相符，則應(yīng)按票款對受益人進(jìn)行支付，同時(shí)開證行隨即取代受益人，成為借款人的債權(quán)人，具有要求賠償所墊付資金的權(quán)力。3.正確答案:英式短期融資傳統(tǒng)；德式綜合經(jīng)營傳統(tǒng)4.正確答案:是銀行與存款客戶事先商定存款期限，并且客戶到期取款時(shí)可以獲得一定利息的存款?？蛻舸嫒氲亩ㄆ诖婵钣捎谄谙掭^長，而且一般不能提前支取，因此銀行支付的利息相對較高。5.正確答案:C,D,E6.正確答案:錯誤7.正確答案: 1.貸款申請 2.對貸款人信用等級評級 3.貸款調(diào)查 4.貸款審批 5.簽定合同 6.貸款發(fā)放 7.貸款檢查 8.貸款收回8.正確答案:資產(chǎn)；負(fù)債9.正確答案:以信用六C原則為指導(dǎo)。分析公司財(cái)務(wù)報(bào)表，分析公司財(cái)務(wù)比率，分析公司現(xiàn)金流量。分析公司非財(cái)務(wù)因素，行業(yè)分析（行業(yè)競爭、行業(yè)周期、行業(yè)壁壘、行業(yè)法規(guī)）管理分析（組織形式、公司治理、管理層素質(zhì)和穩(wěn)定性）產(chǎn)品分析（市場占有率、銷售增長率）擔(dān)保分析（作為第二還款來源）還款意愿分析。10.正確答案:只有正確地評價(jià)借款人的信用水平，銀行才能制定科學(xué)的信貸政策，通過有效的手段切實(shí)消除信息不對稱帶來的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，個(gè)人征信是確保消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配，健康發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，由于個(gè)人信息具有信息分散，隱蔽性強(qiáng)等特點(diǎn)，銀行自身的力量不足以充分了解和驗(yàn)證各行各業(yè)的個(gè)人的真實(shí)信用狀況，因此，個(gè)人信用評估通常依靠社會力量來進(jìn)行，許多國家都在銀行之外建立由專業(yè)機(jī)構(gòu)提供的個(gè)人征信系統(tǒng)。11.正確答案: 影響流動性供需之間搭配的因素較多，主要包括以下幾個(gè)因素： （1）銀行需要流動性的目的。 （2）參與貨幣市場的難度。 （3）銀行管理者的管理理念。 （4）各種流動性來源的成本與基本特征的比較。 （5）對利率未來走勢的預(yù)期。 （6）銀行外部環(huán)境的變化。12.正確答案:①按照巴塞爾委員會的分類，根絕巴塞爾委員會對表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行或有負(fù)債和或有資產(chǎn)，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類：或有債券和金融服務(wù)類業(yè)務(wù)②按照中國人民銀行的分類：支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，銀行卡業(yè)務(wù)，代理類中間業(yè)務(wù)，擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，承諾類中間業(yè)務(wù)，交易類中間業(yè)務(wù)，基金托管業(yè)務(wù)，咨詢顧問類業(yè)務(wù)，其他類中間業(yè)務(wù)③按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否有期權(quán)期貨性質(zhì)分類：無風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)，不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)，含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)13.正確答案:是商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，是應(yīng)付日常支付需要，保證商業(yè)銀行流動性安全和公眾信心的重要資產(chǎn)。14.正確答案:品種；金額15.正確答案:正確16.正確答案:正確17.正確答案:這是銀行減少損失、降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，原因是當(dāng)貸款發(fā)放后，會因借款人主客觀因素的變化導(dǎo)致借款質(zhì)量發(fā)生變化，影響借款人的清償能力。他可以幫助銀行的管理層迅速發(fā)現(xiàn)問題貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情況，提供預(yù)警信號，幾時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量變化，防止貸款質(zhì)量惡化。 定期對所有類型的貸款進(jìn)行審查，大筆貸款審查周期較短，小筆貸款可以隨機(jī)抽樣審查?借款人的財(cái)務(wù)狀況與還款能力。 原則： ①貸款文件的完整性和貸款政策的一致性 ②銀行對抵押和擔(dān)保的控制程度 ③增大對問題貸款的審查力度18.正確答案: 19.正確答案: 流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理包括三個(gè)方面：管理原則、管理方法和管理效果衡量。 （1）商業(yè)銀行在進(jìn)行流動性管理決策是主要遵循以下幾條原則。 一，進(jìn)取性原則。即銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動負(fù)債的方式來滿足流動性需求。 二，保守性原則。即當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時(shí)，銀行管理者不采取主動負(fù)債的方式，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來滿足流動性需求。 三，最低成本原則。即流動性缺口的滿足應(yīng)以籌資成本最低為原則。 （2）銀行要在各種資產(chǎn)、負(fù)債以及創(chuàng)新的資金來源中進(jìn)行選擇，對流動性需求和來源進(jìn)行協(xié)調(diào)管理。 一方面，銀行要保有一定的資金用于滿足流動性需求，這部分資金過大會帶來機(jī)會成本，影響銀行收益，而過低又無法滿足流動性需求，不利于銀行的安全經(jīng)營。因此，要盡可能得估計(jì)流動性需求，如季節(jié)性因素等對流動性需求量產(chǎn)生的影響；另一方面，要使流動性來源多樣化，如在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)儲存流動性、從外部市場購入流動性。總而言之，即流動性來源與需求要協(xié)調(diào)匹配，在確保滿足流動性需求的條件下，盡可能地降低流動性資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，達(dá)到流動性、安全性和收益性的統(tǒng)一。 （3）對流動性需求管理效果進(jìn)行衡量與評價(jià)有助于商業(yè)銀行管理者進(jìn)一步改善管理水平，也有利于金融監(jiān)管者、投資人和儲戶對銀行的安全性、穩(wěn)健性以及投資價(jià)值進(jìn)行正確的判斷。 一般而言，以下信號有利于揭示一家銀行的流動性狀況。 一，公眾的對銀行的信心。 二，銀行股票價(jià)格是否穩(wěn)定。 三，發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他發(fā)債是否存在風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。 四，出售銀行資產(chǎn)有無損失。 五，能否滿足客戶的合理貸款要求。 六，是否頻繁地從中央銀行借款。20.正確答案:B第三卷參考答案一.參考題庫1.正確答案:求大；求全；創(chuàng)新2.正確答案:存款波動，超額準(zhǔn)備金保有數(shù)量與預(yù)期存款流出量為正相關(guān)關(guān)系。 貸款的發(fā)放與收回，貸款的發(fā)放與收回對超額準(zhǔn)備金的影響主要取決于貸款的使用范圍?其他因素，一是向中央銀行的借款，二是同業(yè)往來的情況，三是法定存款準(zhǔn)備金的變化?商業(yè)銀行本著相對成本較低的原則核定必要的超額準(zhǔn)備金保有數(shù)量。超額準(zhǔn)備金不帶來利息收入，保佑超額準(zhǔn)備金等于放棄收入，這就是超額準(zhǔn)備金的機(jī)會成本，因此，從節(jié)省機(jī)會成本的角度，商業(yè)銀行應(yīng)該較少保有超額準(zhǔn)備金。但是，如果超額準(zhǔn)備金保持不足，當(dāng)出現(xiàn)流動性需要時(shí)，銀行將被迫從貨幣市場以較高的成本和代價(jià)借入資金來滿足需要，由此發(fā)生的較高的融資成本是低保有超額準(zhǔn)備金的損失成本，商業(yè)就要在這兩種成本之間進(jìn)行權(quán)衡，在對超額準(zhǔn)備金需要量預(yù)測的基礎(chǔ)上適當(dāng)進(jìn)行頭寸調(diào)度，以保持超額準(zhǔn)備金規(guī)模的適度性。商業(yè)銀行可以通過同業(yè)拆借，短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易，中央銀行融資，商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度以及出售其他資產(chǎn)等多種方法來進(jìn)行超額準(zhǔn)備金頭寸的調(diào)度與補(bǔ)充。3.正確答案: 資本金籌措渠道是： 1.資本內(nèi)籌：收益留成。 2.資本外籌：國有獨(dú)資銀行主要是財(cái)政撥款。 股份制銀行可發(fā)行普通股、優(yōu)先股、資本性債券。4.正確答案:因素法、資金結(jié)構(gòu)法、流動性指標(biāo)法5.正確答案:定價(jià)方法：①成本加成貸款定價(jià)法，在對貸款進(jìn)行定價(jià)時(shí)，銀行管理人員必須考慮其籌集可籌資金的成本和銀行的其他經(jīng)營陳本。貸款利率等于籌集資金的邊際成本加上銀行的其他經(jīng)營成本加上預(yù)計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用加上銀行預(yù)期的利潤②價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法，是假設(shè)銀行能夠精確地計(jì)算其成本，并將其分?jǐn)偟礁黜?xiàng)業(yè)務(wù)中去，而且這種定價(jià)方法是以銀行為核心。貸款利率等于優(yōu)惠利率加上加成部分減去優(yōu)惠利率加上違約風(fēng)險(xiǎn)貼水加上期限風(fēng)險(xiǎn)貼水③成本收益定價(jià)法，他需要考慮三個(gè)因素：貸款產(chǎn)生的總收入借款人實(shí)際使用的資金額，貸款總收入與借款人實(shí)際使用的資金金額之間的比率補(bǔ)償余額是借款者同意將一部分存款存入貸款銀行。補(bǔ)償余額既可以表示為借款人未歸還貸款平均余額的百分比，也可以表示為貸款額度的百分比或某一個(gè)規(guī)定的金額。銀行通過向客戶收取補(bǔ)償金額和承擔(dān)費(fèi)的方法提高了貸款的稅前收益率。實(shí)際操作中，銀行還可以通過向客戶收取其他服務(wù)費(fèi)的方式提高自身的收益，但這要視市場的具體情況而定。6.正確答案:B7.正確答案:不支付8.正確答案: （一）由于表外業(yè)務(wù)杠桿率高，自由度大，而透明度差，所以表外業(yè)務(wù)隱含的風(fēng)險(xiǎn)巨大。主要有： （1）信用風(fēng)險(xiǎn)。表外業(yè)務(wù)不直接涉及債權(quán)債務(wù)關(guān)系，但由于表外業(yè)務(wù)多是或有債權(quán)和或有負(fù)債，當(dāng)潛在的債務(wù)人由于各種原因而不能償付給債權(quán)人時(shí)，銀行就有可能變成債務(wù)人。 （2）市場風(fēng)險(xiǎn)。在表外業(yè)務(wù)活動中，由于利率和匯率頻繁波動，銀行的預(yù)測也經(jīng)常會失誤，這會導(dǎo)致資產(chǎn)發(fā)生損失的概率增大。特別是在金融衍生產(chǎn)品交易中，往往會由于金融市場的突然性變化，預(yù)定目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的同時(shí)還會引致虧損，這有悖于銀行參與交易的初衷，非但沒能達(dá)到避險(xiǎn)、控制成本的目的，反而使銀行蒙受巨大損失。 （3）流動性風(fēng)險(xiǎn)，是指在表外業(yè)務(wù)活動中，特別是在進(jìn)行金融衍生的交易中，交易一方要想進(jìn)行對沖，軋平其交易標(biāo)的的頭寸時(shí)，卻找不到合適的對手，無法以合適的價(jià)格在短時(shí)間內(nèi)完成拋補(bǔ)而出現(xiàn)資金短缺所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 （4）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。在開展表外業(yè)務(wù)后，到交割期不能即時(shí)履約而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因較復(fù)雜，有可能是由于會計(jì)技術(shù)操作上的原因造成的，也有可能是由于債務(wù)人或付款人償還能力不足造成的。 （5）操作風(fēng)險(xiǎn)，是由于銀行內(nèi)部控制失效，對操作人員的授權(quán)管理不當(dāng)，或者是業(yè)務(wù)人員工作失誤，內(nèi)部工作人員出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)而犯罪作案等給銀行帶來的損失。由于表外業(yè)務(wù)透明度較差，其運(yùn)作中存在的問題不易被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，而且一旦發(fā)生運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，銀行損失慘重。 （6）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，指由于銀行經(jīng)營決策失誤，導(dǎo)致在表外業(yè)務(wù)中，特別是金融衍生品交易中交易品種搭配不當(dāng)，或在某一時(shí)點(diǎn)面臨風(fēng)險(xiǎn)頭寸敞口可能帶來的損失遠(yuǎn)超銀行償付能力等，使銀行在交易中處于不利地位。 （7）信息風(fēng)險(xiǎn)。盡管某些表外業(yè)務(wù)可降低單個(gè)交易的風(fēng)險(xiǎn)，但由于現(xiàn)行會計(jì)制度無法及時(shí)、準(zhǔn)確地披露表外業(yè)務(wù)給銀行帶來的盈虧，使整個(gè)銀行賬目產(chǎn)生“虛像”，進(jìn)而使各關(guān)系人無法作出適當(dāng)?shù)臎Q策。當(dāng)這種情況重疊出現(xiàn)得越多，反映在銀行賬戶變化上的錯誤信息也越多，管理層作出的投資決策失誤也越嚴(yán)重，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就越大。 （8）國家風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行的債務(wù)人所在國政治、經(jīng)濟(jì)、軍事等各種因素造成的資產(chǎn)遭受損失的可能性。在銀行的表外業(yè)務(wù)活動中，國家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率還是比較高的，尤其是一些小國債務(wù)人，往往會因一個(gè)政治事件或自然災(zāi)害等原因，使債務(wù)人無法如期履約。 正是因?yàn)楸硗鈽I(yè)務(wù)存在如此諸多的風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對其的管理。 （二）表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理 1、制定和執(zhí)行表外業(yè)務(wù)的管理制度 （1）信用評估制度。加強(qiáng)對交易對手的信用調(diào)查和信用評估，建立信用檔案并在交易中參照執(zhí)行。尤其在風(fēng)險(xiǎn)類表外業(yè)務(wù)經(jīng)營