化工認(rèn)識實(shí)習(xí)報(bào)告及風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

燕山大學(xué)學(xué)院：環(huán)境與化學(xué)工程學(xué)院專業(yè)：應(yīng)用化學(xué)班級：應(yīng)化（3）班姓名：學(xué)號：1實(shí)習(xí)的意義和目的：認(rèn)識實(shí)習(xí)是教學(xué)計(jì)劃的主要部分，它是培養(yǎng)學(xué)實(shí)踐能力的第二課堂,它是專業(yè)知識培養(yǎng)的搖籃，也是對工業(yè)生產(chǎn)流水線的直接認(rèn)識與認(rèn)知。實(shí)習(xí)中應(yīng)該深入實(shí)際，認(rèn)真觀察，獲取直接經(jīng)驗(yàn)知識，鞏固所學(xué)基本理論，保質(zhì)保量的完成指導(dǎo)老師所布置任務(wù)。認(rèn)識實(shí)習(xí)是我們工科學(xué)生的一門必修課，通過認(rèn)知實(shí)習(xí)，我們要對化工專業(yè)建立感性認(rèn)識，并進(jìn)一步了解本專業(yè)的學(xué)習(xí)實(shí)踐環(huán)節(jié)。通過接觸實(shí)際生產(chǎn)過程，一方面，達(dá)到對所學(xué)專業(yè)的性質(zhì)、內(nèi)容及其在工程技術(shù)領(lǐng)域中的地位有一定的認(rèn)識，為了解和鞏固專業(yè)思想創(chuàng)造條件，在實(shí)踐中了解專業(yè)、熟悉專業(yè)、熱愛專業(yè)；另一方面，鞏固和加深理解在課堂所學(xué)的理論知識，讓自己的理論知識更加扎實(shí),專業(yè)技能更加過硬,更加善于理論聯(lián)系實(shí)際。再者，通過到化工廠去參觀各種工藝流程，為進(jìn)一步學(xué)習(xí)技術(shù)基礎(chǔ)和專業(yè)課程奠定基礎(chǔ)。總之，有以下六點(diǎn)：●掌握基本原理的基礎(chǔ)上，了解基礎(chǔ)知識與化工生產(chǎn)實(shí)際的聯(lián)系，加深對理論知識的理解和掌握?！衽囵B(yǎng)學(xué)生理論聯(lián)系實(shí)際及解決實(shí)際問題的能力，為后續(xù)專業(yè)課程的學(xué)習(xí)打下基礎(chǔ)?！襁M(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大化工方面的知識，接觸各種類型部門?！窳私猬F(xiàn)代化化工企業(yè)管理、生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)流程、現(xiàn)代技術(shù)的發(fā)展等基本知識?！窦由顚W(xué)生對工廠及具體化工設(shè)備、化工操作的感性認(rèn)識，讓學(xué)生進(jìn)一步了解所學(xué)專業(yè)的性質(zhì)，以便今后更好地學(xué)習(xí)專業(yè)基礎(chǔ)課及專業(yè)課?！衽囵B(yǎng)學(xué)生聯(lián)系實(shí)際、熱愛勞動(dòng)和向工人師傅學(xué)習(xí)的好品德。2實(shí)習(xí)時(shí)間：20**年12月27日---20**年1月2日3實(shí)習(xí)地點(diǎn)：弘耀玻璃廠中阿化肥廠秦皇島雪花啤酒廠第三污水處理廠玻璃博物館4實(shí)習(xí)內(nèi)容：4.1實(shí)習(xí)要求及安全介紹：實(shí)習(xí)開始前一天晚上主要由我們專業(yè)的郭文峰，侯莉，王艷芝等老師組織我們召開了實(shí)習(xí)動(dòng)員大會(huì)及安全教育培訓(xùn)和相應(yīng)的要求，化學(xué)工業(yè)生產(chǎn)在國民生產(chǎn)中占有重要的地位，由于使用大量的易燃、易爆、有毒、有腐蝕的物質(zhì)，所以引起火災(zāi)、爆炸或者中毒的危險(xiǎn)性很大?；どa(chǎn)中使用的設(shè)備、生產(chǎn)操作條件也存在著高溫、高壓，也給化工生產(chǎn)帶來了極大的危險(xiǎn)性。由于以上各種不安全因素的存在，化工生產(chǎn)一旦發(fā)生火災(zāi)、爆炸或者中毒等事故，就會(huì)給社會(huì)造成巨大的傷害，給企業(yè)帶來不可彌補(bǔ)的經(jīng)濟(jì)損失。所以，化工生產(chǎn)必須將安全放在第一位，貫徹執(zhí)行“安全第一，預(yù)防為主”的方針，加強(qiáng)安全教育，強(qiáng)化安全管理，保護(hù)人民生命財(cái)產(chǎn)，保證經(jīng)濟(jì)效益的提高。4.1.1實(shí)習(xí)要求：1、任何學(xué)生必須在二點(diǎn)二十在四教門前集合完畢，準(zhǔn)備坐車，不得遲到。2、實(shí)習(xí)期間在技術(shù)人員指導(dǎo)下，學(xué)生進(jìn)行、完成實(shí)習(xí)，收集各項(xiàng)資料，記好實(shí)習(xí)日記。3、學(xué)生在實(shí)習(xí)期間要嚴(yán)格遵守所在實(shí)習(xí)單位安全規(guī)定。進(jìn)廠帶安全帽，手機(jī)關(guān)機(jī)。4、學(xué)生要保證實(shí)習(xí)的效率，認(rèn)真聽指導(dǎo)人員講解，不得四處閑逛，有任何事不得單獨(dú)行動(dòng)，搞不懂的問題積極向技術(shù)人員請教。5、在工廠期間學(xué)生要展現(xiàn)良好精神風(fēng)貌，一切行為聽指揮，有序行動(dòng)。6、實(shí)習(xí)期滿按要求寫好并按時(shí)上交實(shí)習(xí)報(bào)告。4.1.2實(shí)習(xí)安全知識：1、注意工廠里的不安全設(shè)備（即存在不安全因素的生產(chǎn)設(shè)備）。2、注意工廠里的不安全行為，眼看六路耳聽八方，全方位注意安全，保證萬無一失。3、注意工廠里的不安全管理（即工廠管理中存在的不安全的管理方式）。5實(shí)習(xí)過程第一站:弘耀玻璃廠實(shí)習(xí)時(shí)間：20**年12月28號實(shí)習(xí)目的：通過對玻璃廠的參觀，使學(xué)生初步了解浮法玻璃的生產(chǎn)工藝流程和主要生產(chǎn)設(shè)備，對相關(guān)的專業(yè)理論有個(gè)感性認(rèn)識，并對以后專業(yè)課程的學(xué)習(xí)作好鋪墊。浮法玻璃生產(chǎn)線：利用浮法工藝生產(chǎn)出的平板玻璃稱之為浮法玻璃。浮法玻璃是用海沙、石英砂巖粉、純堿、白云石等原料，按一定比例配制，經(jīng)熔窯高溫熔融，玻璃液從池窯連續(xù)流至并浮在金屬液面上，攤成厚度均勻平整、經(jīng)火拋光的玻璃帶，冷卻硬化后脫離金屬液，再經(jīng)退火切割而成的透明無色平板玻璃。玻璃表面特別平整光滑、厚度非常均勻，光學(xué)畸變很小的特點(diǎn)。浮法玻璃按外觀質(zhì)量分為優(yōu)等品、一級品、合格品三類。按厚度分為3、4、5、6、8、10、12mm七種。浮法工藝過程是：熔融的玻璃液從融窯連續(xù)地流入有保護(hù)氣氛保護(hù)的熔融金屬錫槽中，由于玻璃液與錫液的密度不同，玻璃液飄浮在錫液的表面上，由于重力和液體表面張力的同時(shí)作用，玻璃液在錫液表面上自由展平，從而成為表面平整、厚度均勻的玻璃液帶，通過外力拉引作用，向錫槽的后部移動(dòng)。在移動(dòng)的進(jìn)程中，經(jīng)過來自爐頂上方的火焰拋光、拉薄、冷卻、硬化后引上過渡輥臺。輥?zhàn)愚D(zhuǎn)動(dòng)把玻璃帶送進(jìn)退火窯，經(jīng)過降溫、退火，切裁，形成平板玻璃產(chǎn)品。浮法玻璃厚度均勻性好，純凈透明。經(jīng)過錫面的光滑作用和火焰拋光作用，玻璃表面平滑整齊，平行度好，具有極高的光學(xué)性能。浮法玻璃的裝飾特性是透明、明亮、純凈，室內(nèi)光線明亮，視野廣闊，可應(yīng)用于建筑門、窗、幕墻、屋頂?shù)?，是建筑天然采光的首選材料，幾乎應(yīng)用于一切建筑，在建筑裝飾玻璃中用量最大，也是玻璃深加工行業(yè)中的重要原片，其透明和純凈性更是無以復(fù)加。浮法玻璃生產(chǎn)工藝與其他成型方法比較，其優(yōu)點(diǎn)是1、適合于高效率制造優(yōu)質(zhì)平板玻璃，如沒有波筋、厚度均勻、上下表面平整、互相平行；2、生產(chǎn)線的規(guī)模不受成形方法的限制，單位產(chǎn)品的能耗低；3、成品利用率高；4、易于科學(xué)化管理和實(shí)現(xiàn)機(jī)械化、自動(dòng)化，勞動(dòng)生產(chǎn)率高；5、連續(xù)作業(yè)周期可長達(dá)幾年，有利于穩(wěn)定地生產(chǎn)；6、可為在線生產(chǎn)一些新品種提供適合條件，如電浮法反射玻璃、退火時(shí)噴涂膜玻璃、冷端表面處理等。浮法玻璃生產(chǎn)能力占到了我國玻璃總生產(chǎn)能力的86%以上，我國已經(jīng)建成了亞洲最大規(guī)模的日熔化量900噸的先進(jìn)浮法玻璃生產(chǎn)線。浮法玻璃生產(chǎn)流程簡介：原料的儲備：合理的儲備原料2個(gè)月左右的使用量生產(chǎn)性料倉：1～5日的使用量的料倉群配料：用高精度稱量系統(tǒng)，稱量、混合加入碎玻璃，多種原料進(jìn)行混合并加入一定量的熟料。投料：將合格的原料投入熔窯中，開始加熱、最高加溫1600℃。燃燒：可由買方選用燃料：重油、天然氣、煤氣，為熔窯提供熱能熔化玻璃。熔化：將原料熔化制備成合格的玻璃液。攪拌：對玻璃液進(jìn)行均勻攪拌、澄清。流入錫槽：由流道可控制的玻璃液流入成型錫槽內(nèi)。保護(hù)氣制備：H2和N2用于保護(hù)錫槽中的高溫錫不與氧氣反應(yīng)。成型拉引：用拉邊機(jī)、電加熱等設(shè)備，在錫槽中將玻璃液拉引成玻璃板。玻璃退火：對玻璃板成型中產(chǎn)生的溫度應(yīng)力進(jìn)行消除，600℃～70℃。檢測：對玻璃板進(jìn)行檢驗(yàn)，制定等級。切割：對合格的玻璃板進(jìn)行切割成客戶需要的尺寸。原片裝箱：用設(shè)備或人工對成品玻璃由生產(chǎn)線上系下，并裝入包裝箱中。主要生產(chǎn)流程：（1）原料制備玻璃成分玻璃的成分包括SiO2、Al2O3、CaO、MgO、Na2O和K2O。由于一些原料有其特殊之處，所以在各個(gè)工序中都要對其加以克服才能順利而又合理的制作出合乎要求的玻璃。由于SiO2的熔點(diǎn)過高，大約在1710℃，所以就要加入適量的CaO和K2O來降低熔點(diǎn)，而這兩種原料都相對比較貴，容易提高制作成本，就適量加一些Al2O3，還有其他的一些原料加入，都有其中的用意，每一種原料的加入都是有原因的。二、玻璃原料主要有：石英砂、石灰石、長石、純堿、硼酸等。輔助原料：著色劑金屬氧化物助熔劑：螢石CaF2澄清劑：碳（2）玻璃的熔化玻璃的熔化過程是一個(gè)很復(fù)雜的物理、化學(xué)過程。大體上可分為：燒結(jié)物的形成、玻璃液的形成、玻璃液的澄清、玻璃液的均化和玻璃液的冷卻五個(gè)階段。燒結(jié)體的形成：質(zhì)量合乎要求的配合料加入玻璃窯爐中，在高溫作用下，發(fā)生一系列物理、化學(xué)反應(yīng)，形成不透明燒結(jié)物。對于普通鈉-鈣硅酸鹽水泥來說，這一階段結(jié)束后配合料轉(zhuǎn)變?yōu)楣杷猁}和殘余石英顆粒組成的燒結(jié)體。玻璃液的形成：不透明燒結(jié)體經(jīng)進(jìn)一步加熱，未完全熔化的配合料殘余顆粒溶解，燒結(jié)體開始熔融、擴(kuò)散，并最終由不透明燒結(jié)體變?yōu)橥该鞑Ａб?。但此時(shí)的玻璃液含有大量氣泡，且玻璃液的成分很不均勻。玻璃液的澄清：玻璃液的澄清是指氣體夾雜物從玻璃液中消除的過程。對玻璃配合料的氣體率、玻璃的得率的計(jì)算可知玻璃熔化過程中，放出的氣體的量約為配合料質(zhì)量的15%～20%。玻璃的均化：均化過程是為了消除玻璃液中條紋和其他化學(xué)組成與玻璃液組成的不均勻體，從而獲得化學(xué)組成均勻一致的玻璃液。均化過程就是不均勻體在玻璃液中的溶解，擴(kuò)散過程。由于擴(kuò)散速度明顯低于溶解速度，故均化過程的快慢取決于不均勻體的擴(kuò)散速度的大小。不均勻體與玻璃液組成間的濃度差是不均勻體溶解和擴(kuò)散的源動(dòng)力。熔窯不同部位玻璃液的濃度差引起的自然對流也有助于不均勻體的擴(kuò)散。除此之外，攪拌、鼓泡等輔助措施引起的玻璃液的強(qiáng)制對流也促進(jìn)了不均勻體的溶解和擴(kuò)散。玻璃液的冷卻：為使玻璃液滿足成形所需的黏度要求，經(jīng)高溫澄清、均化后的玻璃液需進(jìn)一步降溫冷卻。整個(gè)冷卻過程應(yīng)力求平穩(wěn)進(jìn)行，以保證玻璃液的熱均勻性，并防止出現(xiàn)溫度波動(dòng)，以免引起二次氣泡。玻璃熔化的五個(gè)階段在實(shí)際生產(chǎn)中是難以完全分開的，有時(shí)甚至是同步發(fā)生的。（3）玻璃的成型玻璃的浮法成型原理是玻璃液從池窯連續(xù)流入并浮在有還原氣氛保護(hù)的錫液上；由于各物相界面張力和應(yīng)力的綜合作用，攤成厚度均勻，上下兩表面平行，平整和火拋光的玻璃帶，經(jīng)冷卻硬化后脫離錫液，再經(jīng)退火，切割而得浮法玻璃。浮法生產(chǎn)的成型過程是在錫槽中進(jìn)行的。高溫（1050℃）錫液面上的玻璃液，再?zèng)]有外力作用下，其所受重力和表面張力達(dá)到平衡時(shí)，玻璃帶的厚度有一個(gè)固定植，成為平衡厚度，數(shù)值約為6～7mm。因?yàn)椴ＡУ谋砻鎻埩﹄S玻璃液的溫度而變化，所以平衡厚度也隨具體條件的不同有所差異。實(shí)際上由于外加縱向拉力，此值略小。欲使玻璃帶厚度薄于或厚于平衡厚度，應(yīng)采取相應(yīng)措施。如生產(chǎn)浮法玻璃時(shí)采用機(jī)械拉邊法，即在錫槽中段玻璃帶的兩邊放置若干橫向拉邊器，拉邊其主要起橫向拉邊作用和阻止退火窯輥?zhàn)拥目v向拉力傳遞到高溫區(qū)的玻璃帶上，以減少其橫向收縮，當(dāng)提高拉引速度后，玻璃帶逐漸被拉薄，寬度也有所減少。而生產(chǎn)浮法厚玻璃時(shí)則在錫槽高溫區(qū)兩側(cè)設(shè)置石墨擋邊器，以阻止玻璃液攤薄。（4）玻璃的退火玻璃的成形過程中經(jīng)受了劇烈的溫度變化和形狀變化，這種變化在玻璃中留下了熱應(yīng)力。這種熱應(yīng)力會(huì)降低玻璃制品的強(qiáng)度和熱穩(wěn)定性。如果直接冷卻，很可能在冷卻過程中或以后的存放、運(yùn)輸和使用過程中自行破裂（俗稱玻璃的冷爆）。為了消除冷爆現(xiàn)象，玻璃制品在成形后必須進(jìn)行退火。退火就是在某一溫度范圍內(nèi)保溫或緩慢降溫一段時(shí)間以消除或減少玻璃中熱應(yīng)力到允許值。（5）玻璃板的切割玻璃的切割是采用金剛石刀具直接切割或劃痕后施加外力使傷痕處收到張應(yīng)力而切斷。平板玻璃生產(chǎn)時(shí)，使用超應(yīng)力砂輪在線切割；而平板玻璃的深加工時(shí)的進(jìn)一步切割是在大型自動(dòng)切割機(jī)上完成的。玻璃的切割時(shí)常加入煤油、水或研磨液等液體，起到提高切割效率和保護(hù)刀具的作用。第二站：中阿化肥廠實(shí)習(xí)時(shí)間：2015年12月29號工藝流程工藝流程大致可按下述順序進(jìn)行：造氣->半水煤氣脫硫->壓縮機(jī)1，2工段->變換->變換氣脫硫->壓縮機(jī)3段->脫硫->壓縮機(jī)4，5工段->銅洗->壓縮機(jī)6段->氨合成->尿素合成造粒->產(chǎn)品（1）公司采用主要設(shè)備:造氣爐壓縮機(jī)銅洗氨冷合成塔鍋爐造粒塔磨煤機(jī)換熱器單級泵多級泵等。（2）見習(xí)流程：天潤化肥有限公司采用固定床間歇?dú)饣ㄖ瓢胨簹?，造氣爐為氣化爐的一種。煤氣爐為直立圓筒，內(nèi)襯耐火磚，爐頂有加煤裝置，爐底設(shè)有轉(zhuǎn)動(dòng)爐箅及灰箱、制氣時(shí)將塊煤(無煙煤)裝入爐內(nèi)，升溫后由爐底送入空氣，燒掉一部分煤，使?fàn)t溫升高，生成含氮的吹風(fēng)氣放空，然后切斷空氣，送人蒸汽，進(jìn)行制氣反應(yīng)(C+H2O=CO+H2吸熱)，制得水煤氣，組成大致為：CO40％，H250％，CO25％，N25％，由于制氣為吸熱反應(yīng)，爐溫會(huì)逐漸下降，降至一定程度后，停止通入蒸汽，改通空氣，再將爐溫提高，如此交替通入空氣和水蒸氣，塊煤由爐頂間斷加入，灰渣經(jīng)轉(zhuǎn)動(dòng)爐箅排出。為均衡爐溫，防止空氣與煤氣相遇發(fā)生爆炸，工業(yè)上制氣分以下五個(gè)階段：(1)吹風(fēng)(送入空氣)；(2)蒸汽上吹；(3)蒸汽下吹；(4)蒸汽二次上吹；(5)空氣吹凈。以上5個(gè)階段為一個(gè)循環(huán)，每個(gè)循環(huán)約3min。合成氨原料氣除要求含有大量氫外，還需有適量氮，為此，可回收適量吹風(fēng)氣，與水煤氣配成符合合成氨原料氣要求的半水煤氣，其組成大致為：CO27.4％，CO30.8％，H241.7％，N218.8％，CH40.8％。也可以在入氣化爐蒸汽中配入適量空氣，制得半水煤氣。該公司采用采用低溫甲醇洗技術(shù)，煤氣預(yù)處理后，大部分進(jìn)入氨合成工藝，小部分作為燃?xì)馔钙降娜剂?，帶?dòng)煤氣壓縮機(jī)，外來脫鹽水經(jīng)煤氣變換工序末端冷卻器預(yù)熱后進(jìn)入脫氧槽脫氧，脫氧水大部分泵往煤氣化工序和氨合成工序的鍋爐給水預(yù)熱器和廢熱鍋爐，產(chǎn)生壓力為2．5MPa－6．5MPa的飽和蒸汽，經(jīng)過熱，導(dǎo)入蒸汽透平，膨脹作功，背壓蒸汽小部分導(dǎo)入脫氧槽，大部分經(jīng)燃?xì)馔钙降呐艧煹兰訜岷髮?dǎo)往煤氣化工序，余熱回收工序和煤氣變換工序的裝置間設(shè)有循環(huán)熱水管道。利用甲醇在低溫下對酸性氣體溶解度極大的優(yōu)良特性，脫除原料氣中的酸性氣體。該工藝氣體凈化度高，選擇性好，氣體的脫硫和脫碳可在同一個(gè)塔內(nèi)分段、選擇性地進(jìn)行。天潤化肥有限公司變換工序采用變換爐，合成氨原料氣中均有一氧化碳，一氧化碳不是合成氨的直接原料，而且能使催化劑中毒，，因此在送往合成工序之前必須脫除，一般分兩步：首先進(jìn)行一氧化碳的變換，即用一氧化碳與水蒸氣作用，生成氫氣和一氧化碳。經(jīng)變換大部分一氧化碳轉(zhuǎn)化為以除去的二氧化碳，并獲得氮?dú)?，。少量一氧化碳將在后繼工序中除掉。變換反應(yīng)設(shè)備采用變換爐，反映在催化劑存在下進(jìn)行：CO+H2O=CO2+H2此反應(yīng)是一個(gè)可逆放熱反應(yīng)，低溫有利于轉(zhuǎn)化率的提高，處理后有3﹪-4﹪的一氧化碳。低溫變換使用活性較高的低溫變換催化劑，操作溫度在180-260℃。反應(yīng)后氣體中殘余的一氧化碳可降至0.2﹪-0.4﹪之間。脫碳工序，天潤化肥有限公司采用變壓吸附脫碳塔，吸附劑采用硅膠。經(jīng)變換的原料氣含有大量的二氧化碳，二氧化碳是制造尿素，碳酸氫銨和純堿的重要原料，原料氣在合成氨之前，必須將二氧化碳清除干凈，一般采用溶液吸收法?，F(xiàn)采用改良熱鉀堿法，此設(shè)備加壓有利于二氧化碳的吸收，故吸收在加壓下操作，減壓有利于二氧化碳的解吸，再生過程是在減壓和加熱的條件下完成的。吸收溶液中，除碳酸鉀外，還有活化劑二乙醇胺，還加有緩蝕劑偏釩酸鉀，消泡劑聚醚或硅酮乳狀液等。原料氣精制，經(jīng)變化和脫碳原料氣中尚有少量殘余的一氧化碳，二氧化碳，為防止對氨合成催化劑的毒害，原料氣在送往合成工序之前，還需進(jìn)一步凈化。本裝置采用銅氨液洗滌法，常用溶液為醋酸銅氨液，簡稱銅液。吸收一氧化碳反應(yīng)為：Cu(NH3)2Ac++CO+NH3=[Cu(NH3)3CO]Ac吸收二氧化碳反應(yīng)為：2NH3+CO2+H2O=(NH3)CO3生成碳酸銨繼續(xù)吸收二氧化碳：(NH3)CO3+CO2+H2O=2NH4HCO3低溫加壓吸收，減壓加熱再生。合成氨工序，合成后進(jìn)入氣柜，氨合成化學(xué)反應(yīng)是：N2+3H2=2NH3此反應(yīng)可逆放熱，體積縮小的反應(yīng)，反應(yīng)需要催化劑才能以較快速率進(jìn)行，根據(jù)平衡移動(dòng)規(guī)律可知，降低溫度，提高壓力，有利于平衡向生成氨方向移動(dòng)氨的加工，合成尿素反應(yīng)在液相中分兩步進(jìn)行：第一步：液氨與二氧化碳反應(yīng)生成中間化合物氨基甲酸銨，此反應(yīng)是一個(gè)快速，強(qiáng)放熱反應(yīng)，且平衡轉(zhuǎn)化率很高。第二步：甲銨脫水生成尿素，這個(gè)反應(yīng)是一個(gè)快速微吸熱可逆反應(yīng)，且需要在液相中進(jìn)行。合成尿素的總反應(yīng)方程式：2NH3+CO2=CO(NH2)2+H2O+Q甲胺脫水是反應(yīng)的控制步驟，轉(zhuǎn)化率50﹪-70﹪，反應(yīng)為吸熱反應(yīng)，一般在較高溫度下進(jìn)行，約為185-200℃之間，甲胺是不穩(wěn)定化合物，加熱易分解，生產(chǎn)中必須保證甲胺不分解，由于高溫下甲胺離解壓力很高，所以要在高壓下進(jìn)行反應(yīng)。最后進(jìn)入造粒塔進(jìn)行造粒。第三站：第三污水處理廠和玻璃展覽館城市污水處理城市污水處理是指為改變污水性質(zhì)，使其對環(huán)境水域不產(chǎn)生危害而采取的措施。城市污水處理一般分為三級：一級處理，系應(yīng)用物理處理法去除污水中不溶解的污染物和寄生蟲卵；二級處理，系應(yīng)用生物處理法將污水中各種復(fù)雜的有機(jī)物氧化降解為簡單的物質(zhì)；三級處理，系應(yīng)用化學(xué)沉淀法、生物化學(xué)法、物理化學(xué)法等，去除污水中的磷、氮、難降解的有機(jī)物、無機(jī)鹽等。至于采取哪級處理比較合理，應(yīng)視對最終排出物的處理要求而定。簡介通常城市污水處理以一級處理為預(yù)處理，二級處理為主體，三級處理很少使用。一般工廠排出的污水，至少應(yīng)采取兩級處理。由于二級處理排出的污泥有可能造成二次污染，因此，還要進(jìn)行污泥處理。預(yù)處理工藝城市污水處理廠的預(yù)處理工藝通常包括格柵處理，泵房抽升和沉砂處理。格柵處理的目的是截流大塊物質(zhì)以保護(hù)后續(xù)水泵管線、設(shè)備的正常運(yùn)行。泵房抽升的目的是提高水頭，以保證污水可以靠重力流過后續(xù)建在地面上的各個(gè)處理構(gòu)筑物。沉砂處理的目的是去除污水中裹攜的砂、石與大塊顆粒物，以減少它們在后續(xù)構(gòu)筑物中的沉降，防止造成設(shè)施淤砂，影響功效，造成磨損堵塞，影響管線設(shè)備的正常運(yùn)行。一級處理工藝：主要是初級沉淀池，目的是將污水中懸浮物盡可能地沉降去除，一般初次沉淀池可去除50%左右的懸浮物和25%左右的BOD5。二級處理工藝主要是由曝氣池和二次沉淀池構(gòu)成，利用曝氣風(fēng)機(jī)及專用曝氣裝置向曝氣池內(nèi)供氧,主要目的是通過微生物的新陳代謝將污水中的大部分污染物變成CO2和H2O，這也就是好氧技術(shù)。曝氣池內(nèi)微生物在反應(yīng)過后與水一起源源不斷地流入二次沉淀池，微生物沉在池底，并通過管道和泵回送到曝氣池前端與新流入的污水混合；二次沉淀池上面澄清的處理水則源源不斷地通過出水堰流出污水廠。污泥處理和污泥最終處置主要包括濃縮、消化、脫水、堆肥或家用填埋。濃縮有機(jī)械濃縮或重力濃縮，后續(xù)的消化通常是厭氧中溫消化，也就是厭氧技術(shù)。消化產(chǎn)生的沼氣可作為能源燃燒或發(fā)電，或用于作化工產(chǎn)品等。消化產(chǎn)生的污泥性質(zhì)穩(wěn)定，具有肥效，經(jīng)過脫水，減少體積成餅成形，有利運(yùn)輸。為了進(jìn)一步改善污泥的衛(wèi)生學(xué)質(zhì)量，污泥還可以進(jìn)行人工堆肥或機(jī)械堆肥。堆肥后的污泥是一種很好的土壤改良劑。對重金屬含量超標(biāo)的污泥，經(jīng)脫水處理后要慎重處置，一般需要將其填埋封閉起來。第四站：秦皇島雪花啤酒廠啤酒發(fā)酵的原料包括：麥芽、酒花、糖、酵母和水。啤酒發(fā)酵的流程是：大麥→加工處理→形成麥芽→糊化糖化→形成麥芽汁→過濾→煮沸、添加酒花→冷卻與澄清→主發(fā)酵→后發(fā)酵→啤酒過濾→包裝→成品啤酒。1、粉碎麥芽在送入釀造車間之前，先被送到粉碎塔。在這里，麥芽經(jīng)過輕壓粉碎制成釀造用麥芽。2、糊化糊處理即將粉碎的麥芽、谷粒與水在糊化鍋中混合。糊化鍋是一個(gè)巨大的回旋金屬容器，裝有熱水與蒸汽入口、攪拌裝置以及大量的溫度與控制裝置。在糊化鍋中，麥芽和水經(jīng)加熱沸騰，這是天然酸將難溶性的淀粉和蛋白質(zhì)轉(zhuǎn)化成可溶性的麥芽提取物，形成麥芽汁。3、糖化麥芽汁在被泵入煮沸之前要先在過濾槽中去除其中的麥芽皮殼，并加入酒花和糖。煮沸4、沉淀在煮沸后，加入酒花麥芽汁被泵入回旋流沉淀槽以除去不需要的酒花剩余物和不溶性的蛋白質(zhì)。5、冷卻6、發(fā)酵在發(fā)酵的過程中，人工培養(yǎng)的酵母將麥芽汁中可發(fā)酵的糖份轉(zhuǎn)化為酒精和二氧化碳，生產(chǎn)出啤酒。發(fā)酵在八個(gè)小時(shí)內(nèi)發(fā)生并以加快的速度進(jìn)行，積聚一種被稱作“皺沫”的高密度泡沫。這種泡沫在第3或第4天達(dá)到它的最高階段。從第5天開始，發(fā)酵的速度有所減慢，皺沫開始散布在麥芽汁表面，必須將它撇掉。酵母在發(fā)酵完麥芽汁中所有可供發(fā)酵的物質(zhì)后，就開始在容器底部形成一層稠狀的沉淀物。隨之溫度逐漸降低，在8~10天后發(fā)酵就結(jié)束了。整個(gè)過程中，需要對溫度和壓力做嚴(yán)格的控制。當(dāng)然啤酒的不同、生產(chǎn)工藝的不同，導(dǎo)致發(fā)酵的時(shí)間也不同。通常，貯藏啤酒的發(fā)酵過程需要大約6天，淡色啤酒為5天左右。7、成熟8、過濾9、巴氏殺菌10、包裝5實(shí)習(xí)總結(jié)與感想：這一周的認(rèn)識實(shí)習(xí)使我們第一次現(xiàn)場接觸了與我們專業(yè)有關(guān)的生產(chǎn)實(shí)踐，總體上使我們對于不久將來從事的主要工作有了初步了解。通過這次實(shí)習(xí)，使我們增強(qiáng)對生產(chǎn)實(shí)踐的感性認(rèn)識，加深理解和鞏固已學(xué)知識，并為后繼良好的學(xué)習(xí)打下基礎(chǔ)。認(rèn)識實(shí)習(xí)是化工專業(yè)同學(xué)們的一門與專業(yè)知識實(shí)踐相聯(lián)系寶貴的認(rèn)識實(shí)踐機(jī)會(huì)，理論聯(lián)系實(shí)際的橋梁。通過認(rèn)識實(shí)習(xí)，理論結(jié)合實(shí)際，增強(qiáng)感性認(rèn)識。意識到了理論知識后的社會(huì)生產(chǎn)實(shí)踐中的重要支撐力量，書本上很多理論雖然有些太過理論化與實(shí)際生產(chǎn)聯(lián)系不大，而且不同的需求根據(jù)生產(chǎn)原理有一定的變動(dòng)，實(shí)際跟理論不一定完全相同，甚至有可能違背，但是其根本不變。同時(shí)我也了解基礎(chǔ)知識與化學(xué)化工生產(chǎn)實(shí)際的聯(lián)系，加深對理論知識的理解和掌握，通過認(rèn)識實(shí)習(xí)使我看到了我的差距。加深了我對工廠及具體化工設(shè)備、化工操作的感性認(rèn)識，是我在以后學(xué)習(xí)中能有一個(gè)可以參考的依據(jù)，使我更好的理解和掌握與認(rèn)識實(shí)習(xí)相關(guān)的科學(xué)知識。在認(rèn)識實(shí)踐中進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大化工方面的知識，以便今后更好地學(xué)習(xí)專業(yè)基礎(chǔ)課及專業(yè)課。同時(shí)接觸各種類型部門，了解現(xiàn)代化工企業(yè)管理、生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)流程、現(xiàn)代技術(shù)的發(fā)展等基本知識。我們參觀了青島石油化工廠和學(xué)校實(shí)驗(yàn)室生產(chǎn)裝置和生產(chǎn)流程，由于專業(yè)知識還未深學(xué)，所以只能在技術(shù)人員的指導(dǎo)下和一些參考資料上，對化工生產(chǎn)有些淺淺的了解，但心里也感到了充實(shí)。所謂實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)，通過旁觀，使我近距離的觀察了化工生產(chǎn)的過程，分析了其化工原理，學(xué)到了很多我在學(xué)校接觸不到的東西，很少注意的，但又是十分重要的基礎(chǔ)的知識，這些都是在參觀時(shí)候了解的。中鐵XXX局盾構(gòu)處全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告公司企劃部：2016年中鐵XXX局盾構(gòu)處的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作在公司的統(tǒng)一部署下得以正常開展。年末，根據(jù)公司《內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法》和《內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作考核辦法》要求，結(jié)合中鐵XXX局盾構(gòu)處《全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度》規(guī)定，組織實(shí)施了內(nèi)部控制的有效性監(jiān)督檢查。結(jié)果表明：分局的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作已經(jīng)分解到分局的有關(guān)管理崗位，各項(xiàng)工作開展正常，基本實(shí)現(xiàn)了年內(nèi)的各項(xiàng)計(jì)劃目標(biāo)。但項(xiàng)目層面的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展參差不齊，部分項(xiàng)目的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展的較差?，F(xiàn)就具體情況匯報(bào)如下：一、本年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的總體情況（一）分局全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況1、2016年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃及其執(zhí)行情況。2016年度中鐵XXX局盾構(gòu)處依據(jù)公司《內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法》和《內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作考核辦法》要求，按照《中鐵XXX局盾構(gòu)處全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度》、《中鐵XXX局盾構(gòu)處2015年內(nèi)部控制評價(jià)方案》、《中鐵XXX局盾構(gòu)處項(xiàng)目內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度考核標(biāo)準(zhǔn)》等系列文件；成立了由內(nèi)控辦公室成員和內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員組成的分局內(nèi)部控制評價(jià)工作小組。從制度和組織機(jī)構(gòu)兩個(gè)方面進(jìn)一步完善了全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作體系建設(shè)，也為今后該項(xiàng)工作的開展奠定了基礎(chǔ)。年末實(shí)施了由內(nèi)部控制評價(jià)工作小組對分局機(jī)關(guān)各科室和項(xiàng)目部（廠、分公司）進(jìn)行的現(xiàn)場測試和檢查考核。全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)度和開展情況與公司基本同步。2、工作流程的完善2016年，分局機(jī)關(guān)各職能科室按照計(jì)劃和要求積極的開展了與公司相關(guān)部門的溝通，并結(jié)合工作實(shí)際，根據(jù)2012年、2013年梳理的67個(gè)工作流程，進(jìn)行工作，目前系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)正常。3、制度梳理目前，公司制定的制度基本上涵蓋二級單位和項(xiàng)目管理，經(jīng)過近幾年的制度梳理，分局本年度管理除了行政行文以外，其余的實(shí)施細(xì)則均在公司制度框架內(nèi)制定。4、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中鐵XXX局盾構(gòu)處2016年擁有合同34個(gè)（國外9個(gè)），國內(nèi)的9個(gè)項(xiàng)目部和檢修公司、金結(jié)廠分布在9個(gè)省區(qū)。項(xiàng)目規(guī)模小、數(shù)量多、分部區(qū)域廣，在客觀上增加了項(xiàng)目的管理難度，工程項(xiàng)目的管理風(fēng)險(xiǎn)也比較大，因此，為降低項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)，我們要求分局職能科室在工作流程中必須包容項(xiàng)目的分包索賠管理、合同管理、進(jìn)度管理、質(zhì)量安全管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、物資設(shè)備管理、法律糾紛等業(yè)務(wù)領(lǐng)域的內(nèi)容，將項(xiàng)目部的風(fēng)險(xiǎn)管控工作范圍界定在執(zhí)行層面，項(xiàng)目僅需針對本項(xiàng)目一些非常規(guī)或特有的工作進(jìn)行流程框架和制度框架的搭建以及風(fēng)險(xiǎn)識別等工作，這樣既能方便項(xiàng)目操作，也可以防止在項(xiàng)目實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作中出現(xiàn)不一致的情況。二是對于一些較小且內(nèi)容單一的合同，采取了專業(yè)分包或勞務(wù)分包并由分局直管的方法，即緩解了分局人員緊張的局面，也實(shí)現(xiàn)了對項(xiàng)目的控制，有效的減少了小項(xiàng)目的管理風(fēng)險(xiǎn)。三是通過組織學(xué)習(xí)、組織人員參加公司相關(guān)培訓(xùn)班的方法加強(qiáng)對內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員的培訓(xùn)，以使各個(gè)管理崗位進(jìn)一步掌握內(nèi)控工作流程以及風(fēng)險(xiǎn)識別的基本方法。促進(jìn)了項(xiàng)目對風(fēng)險(xiǎn)管理流程的掌握和應(yīng)用。（二）分局重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況2016年度中鐵XXX局盾構(gòu)處確定了六個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)，年內(nèi)沒有發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件。1、質(zhì)量全面風(fēng)險(xiǎn)管控本年度質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理工作重點(diǎn)是確保分局全年質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，加大對在建項(xiàng)目質(zhì)量檢查監(jiān)管，加強(qiáng)質(zhì)量隊(duì)伍建設(shè)，規(guī)范施工行為，提高全員質(zhì)量意識，不斷提高項(xiàng)目質(zhì)量管理的制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化水平，促進(jìn)項(xiàng)目施工質(zhì)量和工藝水平的不斷提高。1、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理流程描述工程管理科質(zhì)量控制管理部門積極推進(jìn)質(zhì)量檢查驗(yàn)收控制流程的深化應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)量檢查驗(yàn)收過程的監(jiān)控。質(zhì)量檢查流程控制：質(zhì)量檢查流程主要闡述工程管理科對在建項(xiàng)目施工質(zhì)量檢查驗(yàn)收程序，旨在確保分局在建項(xiàng)目施工質(zhì)量處于可控和在控狀態(tài)，同時(shí)對檢查中發(fā)現(xiàn)的技術(shù)文件要求項(xiàng)目部進(jìn)行整改，已達(dá)到持續(xù)改進(jìn)的目的。質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)評估描述1)未對《施工質(zhì)量檢查驗(yàn)收申請》審批，可能導(dǎo)致質(zhì)量檢查驗(yàn)收申請的不合規(guī)性或不正確。2)未及時(shí)進(jìn)行《施工質(zhì)量檢查驗(yàn)收》，可能導(dǎo)致工程項(xiàng)目無法竣工移交。3)《施工質(zhì)量檢查驗(yàn)收》文件資料未進(jìn)行及時(shí)移交存檔，無法追溯工程質(zhì)量履行責(zé)任。3、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案2016年對分局質(zhì)量目標(biāo)實(shí)施監(jiān)管，對在建項(xiàng)目施工質(zhì)量檢查驗(yàn)收，同時(shí)對檢查中發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)要求項(xiàng)目部進(jìn)行整改，已達(dá)到持續(xù)改進(jìn)的目的，確保分局在建項(xiàng)目施工質(zhì)量處于可控和受控狀態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)管理策略：切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)工作，進(jìn)一步完善和落實(shí)行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，強(qiáng)化質(zhì)量意識，堅(jiān)持走質(zhì)量效益型之路。同時(shí)要強(qiáng)化全員的質(zhì)量意識，在思想上牢固樹立“質(zhì)量是企業(yè)的生命，質(zhì)量是競爭的核心”的質(zhì)量意識，當(dāng)質(zhì)量與進(jìn)度、工期、效益發(fā)生矛盾時(shí)堅(jiān)持質(zhì)量第一思想，夯實(shí)質(zhì)量基礎(chǔ)工作。營造質(zhì)量第一的文化氛圍，努力追求精品工程項(xiàng)目。風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案1）建立健全完善的質(zhì)量管理體系：依據(jù)公司及分局關(guān)于管理手冊文件及相關(guān)質(zhì)量管理系統(tǒng)考核標(biāo)準(zhǔn)，建立健全能夠切實(shí)履行工作職責(zé)的質(zhì)量組織管理網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)，并建立了以分局長、項(xiàng)目經(jīng)理為工程質(zhì)量第一責(zé)任人的質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組及相關(guān)完善的質(zhì)量管理責(zé)任制度、措施，嚴(yán)格按照質(zhì)量管理體系及相關(guān)質(zhì)量管理系統(tǒng)考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行各項(xiàng)生產(chǎn)和管理工作，在質(zhì)量監(jiān)管的過程中嚴(yán)格自查自檢，執(zhí)行，并持續(xù)完善各項(xiàng)質(zhì)量管理規(guī)章制度。2）加強(qiáng)質(zhì)量過程控制管理：施工過程控制是保證工程質(zhì)量的關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，在施工過程中重視并嚴(yán)格按照質(zhì)量管理體系進(jìn)行控制，每個(gè)施工過程首先由施工人員自檢、班組互檢、項(xiàng)目部終檢、監(jiān)理工程師一次最終認(rèn)同的質(zhì)量“三檢”制原則，質(zhì)量控制全過程真正做到責(zé)任到人，不走過場。加強(qiáng)在建工程的質(zhì)量監(jiān)督、檢查工作，對于進(jìn)場的原材料、設(shè)備零部件按照設(shè)計(jì)圖樣進(jìn)行抽檢，從源頭上保證工程的施工質(zhì)量，確保工程質(zhì)量始終處于受控狀態(tài)，保證工程的順利進(jìn)行。針對個(gè)別項(xiàng)目存在的質(zhì)量隱患，召開質(zhì)量專題現(xiàn)場會(huì)，提高項(xiàng)目管理人員的質(zhì)量意識，對存在的問題進(jìn)行分析，對質(zhì)量好的項(xiàng)目，給予通報(bào)表揚(yáng)，對質(zhì)量差的項(xiàng)目，給予通報(bào)批評。重點(diǎn)排查施工中存在的質(zhì)量通病和質(zhì)量隱患，旨在讓職工深刻認(rèn)識到“質(zhì)量是效益，乃生存之本”，通過對質(zhì)量安全重要性的多角度、深層次解讀，努力營造追求質(zhì)量、崇尚質(zhì)量、人人關(guān)注質(zhì)量的企業(yè)氛圍，全面提升職工的質(zhì)量安全意識。3）加大質(zhì)量管理執(zhí)行力的考核力度：加大質(zhì)量監(jiān)督、檢查力度，對施工項(xiàng)目嚴(yán)格考核，制定科學(xué)的質(zhì)量管理辦法，并對質(zhì)量活動(dòng)的成果進(jìn)行評定、認(rèn)可和鼓勵(lì)，提高職工積極參與質(zhì)量管理和樹立高度質(zhì)量責(zé)任心，制訂“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”的激勵(lì)政策。實(shí)施對職工質(zhì)量技能和質(zhì)量業(yè)績的評價(jià)與考核制度，把對職工的考評、分配等方面與提高質(zhì)量和實(shí)現(xiàn)企業(yè)質(zhì)量目標(biāo)中的貢獻(xiàn)緊緊掛鉤。注重建設(shè)體現(xiàn)質(zhì)量優(yōu)先的企業(yè)文化，樹立不斷滿足顧客需求的質(zhì)量觀念，倡導(dǎo)“開拓、創(chuàng)新、高效、卓越”的企業(yè)精神，努力塑造項(xiàng)目重質(zhì)量、講信譽(yù)、守合同，良好的企業(yè)形象。4、風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)施結(jié)果2016年通過質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管控的實(shí)施，中鐵XXX局盾構(gòu)處全年沒有發(fā)生質(zhì)量事件、事故，質(zhì)量控制取得了一定的成效。截止目前，分局各在建工程項(xiàng)目評定的單元工程：評定的機(jī)電安裝工程主要單元個(gè)數(shù)合計(jì)：140個(gè)，合格率100%，優(yōu)良137個(gè)，優(yōu)良率97.9%。金屬結(jié)構(gòu)制造工程主要單元個(gè)數(shù)合計(jì)：524個(gè)，均為合格，合格率100%。在建工程質(zhì)量優(yōu)良率和信譽(yù)不斷提高，特別是一些項(xiàng)目在施工工藝改進(jìn)方面工作開展扎實(shí)有效，產(chǎn)品外觀工藝質(zhì)量有了較大的提升，取得了較好的效果，質(zhì)量得到有效的控制，工程質(zhì)量優(yōu)良率高于目標(biāo)、指標(biāo)，年內(nèi)無顧客投訴。2、分包全面風(fēng)險(xiǎn)管控本年度對外分包管理工作重點(diǎn)是，加大對項(xiàng)目部的分包監(jiān)控力度，提高制度的執(zhí)行力，規(guī)范各項(xiàng)目部的分包管理行為。1、分包管理風(fēng)險(xiǎn)1）可能產(chǎn)生的因素：項(xiàng)目不按分包程序分包、分包不申報(bào)、少申報(bào)多分包、先斬后奏，以及對分包商的審查和管理不到位等行為，沒有充分引進(jìn)競爭機(jī)制。2）造成的影響：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能會(huì)給分局或公司造成經(jīng)濟(jì)損失、影響企業(yè)的聲譽(yù)和承擔(dān)法律責(zé)任。2、分包流程描述分包流程主要闡述中鐵XXX局盾構(gòu)處國內(nèi)工程分包的相關(guān)管理程序，旨在確保中鐵XXX局盾構(gòu)處對于工程分包項(xiàng)目工作的合規(guī)性和合理性。分包管理風(fēng)險(xiǎn)控制流程共14個(gè)流程步驟，分為一般流程步驟、一般控制、關(guān)鍵控制三種類型。3、風(fēng)險(xiǎn)評估描述1）未對《工程項(xiàng)目對外分包申請表》進(jìn)行適當(dāng)審批，可能導(dǎo)致工程分包申請的合理性不足。2）比價(jià)招標(biāo)信息發(fā)布范圍較窄，可能導(dǎo)致合格分包商數(shù)量不足，影響最終的比價(jià)招標(biāo)效果。3）未對擬選用分包商資質(zhì)進(jìn)行驗(yàn)證，分包價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是否可控，可能導(dǎo)致工程分包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加大。4）未對項(xiàng)目分包商選擇流程驗(yàn)證和分包價(jià)格的審核，可能導(dǎo)致分包項(xiàng)目產(chǎn)生市場準(zhǔn)入的風(fēng)險(xiǎn)。5）未及時(shí)、準(zhǔn)確、完整簽訂分包合同，驗(yàn)證分包商進(jìn)場資源，可能導(dǎo)致分包履約的風(fēng)險(xiǎn)，可能產(chǎn)生法律糾。4、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略完善分包管理制度，嚴(yán)格按照公司的有關(guān)分包管理制度進(jìn)行分包操作和過程管理。5、制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案：要進(jìn)一步加強(qiáng)工程分包管理，優(yōu)化社會(huì)資源配置，確保工程質(zhì)量、安全和進(jìn)度目標(biāo)，繼續(xù)完善對外工程分包招標(biāo)制度和分包商評價(jià)制度，完善分包商合格準(zhǔn)入和違約清退制度。嚴(yán)格執(zhí)行公司對外工程分包申請、審批制度，杜絕項(xiàng)目不按分包程序分包、分包不申報(bào)、少申報(bào)多分包、先斬后奏等行為；加強(qiáng)對分包商的資質(zhì)審查，選擇信譽(yù)好、能力強(qiáng)、業(yè)績優(yōu)的分包商進(jìn)入分局的分包市場；堅(jiān)決杜絕以包代管，強(qiáng)化服務(wù)意識，有效防范分包風(fēng)險(xiǎn)，提高施工現(xiàn)場管控能力，增強(qiáng)項(xiàng)目履約能力。同時(shí)要加強(qiáng)對分包結(jié)算的管理，嚴(yán)格執(zhí)行分包結(jié)算責(zé)任追究制度，對違規(guī)分包、違規(guī)結(jié)算等問題予以嚴(yán)肅處理。6、風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)施結(jié)果2016年度分局對內(nèi)、外分包合同管理工作開展正常、有序，分包控制在理想狀態(tài)下，系統(tǒng)運(yùn)行良好。截止目前：對外分包工程項(xiàng)目13項(xiàng)，10家分包商，分包合同金額18126.17萬元。2016年分局所采用的分包商10家，使用公司批準(zhǔn)的合格分包商為4家：中建鋼構(gòu)有限公司、新疆廣隆建設(shè)工程有限公司、河南省防腐保溫開發(fā)有限公司、蘭州安克機(jī)電設(shè)備有限公司。其他分包商6家均是競標(biāo)、評價(jià)、選拔出來的待評的合格分包商。本年度經(jīng)管理、控制未發(fā)生分包合同糾紛，未發(fā)生農(nóng)民工滋事事件。內(nèi)部分包合同主要是指分局承接的局內(nèi)其他單位承攬工程中與安裝專業(yè)相關(guān)的工程施工合同，其中有部分該類合同存在報(bào)價(jià)過低，或因其附屬于主合同而在實(shí)際施工中進(jìn)度難以控制，需要承受部分主合同中的履約風(fēng)險(xiǎn)等，我們每年都要承接相應(yīng)數(shù)量的這類合同，在分局年內(nèi)合同所占比例越大，對分局的經(jīng)營影響也越大，因此我們對該類合同的簽訂、過程控制以及專業(yè)或勞務(wù)分包等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要采取以下措施：（1）嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部分包合同評審制度，在合同簽訂前最大程度的規(guī)避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。（2）樹立大局觀念，加強(qiáng)內(nèi)部溝通，融洽主、分包的合作關(guān)系，盡可能的依靠主包方的經(jīng)營資源優(yōu)勢，爭取和創(chuàng)造過程索賠條件。（3）對于工期長合同額較小的內(nèi)部分包工程，一是盡量避免承接，二是盡可能的采取社會(huì)分包的方法，規(guī)避或分化投入產(chǎn)出比失調(diào)風(fēng)險(xiǎn)。（4）嚴(yán)肅分包招標(biāo)制度和分包商評價(jià)制度，嚴(yán)格執(zhí)行公司分包申請、審批制度，加強(qiáng)對分包商的資質(zhì)審查，選擇信譽(yù)好、能力強(qiáng)、業(yè)績優(yōu)的分包商進(jìn)入分局的分包市場。（5）加強(qiáng)對分包工程的施工現(xiàn)場管控能力，堅(jiān)決杜絕以包代管。2016年共開展局內(nèi)分包26項(xiàng)，除農(nóng)業(yè)路未簽訂局內(nèi)分包合同外，其余的項(xiàng)目都與主辦單位簽訂了分包合同，尚未與主包商發(fā)生大的分歧和糾紛，其中正在施工的有9項(xiàng)，已完工未辦理最終結(jié)算的17項(xiàng)。通過以上措施的實(shí)施，2016年我們對內(nèi)部分包合同的控制效果總體良好。3、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)控制項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)貫穿于合同的整個(gè)履約過程，本年度其經(jīng)營方面的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)成本控制、我們根據(jù)不同項(xiàng)目的各個(gè)履約階段采取了有針對性的重點(diǎn)控制，如項(xiàng)目建立初期，分局重點(diǎn)關(guān)注人力資源配置、物資設(shè)備配置、分包與否等環(huán)節(jié)，過程中對項(xiàng)目的經(jīng)營活動(dòng)的監(jiān)測力度較大，對于一些較小的項(xiàng)目則直接由分局相關(guān)科室直管。如：為加強(qiáng)項(xiàng)目分包管控，規(guī)范各項(xiàng)目部的分包管理行為。嚴(yán)格分包管理，分局明確規(guī)定由工程管理部主任審核擬選分包商資質(zhì)、分局主管領(lǐng)導(dǎo)核對分包單價(jià)、項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理與分包商洽談、簽訂分包合同，對分包商進(jìn)場資源情況進(jìn)行驗(yàn)證等重要控制環(huán)節(jié)。1、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生的因素：施工組織不合理、資源配置不合理，施工工藝不先進(jìn)，沒有嚴(yán)格的材料采購和領(lǐng)用制度，設(shè)備保養(yǎng)不到位，索賠資料不齊全等。產(chǎn)生的后果：將引起企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。2、風(fēng)險(xiǎn)管理策略：從施工工藝、流程、現(xiàn)場管理、材料消耗、人員安排、機(jī)械設(shè)備的安排，以及索賠管理、科技技術(shù)的應(yīng)用等方面進(jìn)行管理控制。3、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案：1）采用先進(jìn)的施工工藝和流程這一點(diǎn)對于降低成本尤為重要，一個(gè)合理的施工組織設(shè)計(jì)，必須是在保證施工質(zhì)量和進(jìn)度的情況下，綜合考慮，以降低成本為目標(biāo)。并據(jù)此制定實(shí)施細(xì)則，選擇先進(jìn)的施工方案，合理地布置施工現(xiàn)場、臨時(shí)設(shè)施和工藝流程。采用先進(jìn)的施工工藝有利于縮短工期，提高設(shè)備利用率，減少管理費(fèi)開支，降低成本。2）嚴(yán)密合理的施工現(xiàn)場管理①加強(qiáng)計(jì)劃管理，合理組織人機(jī)料，避免出現(xiàn)非正常搶工現(xiàn)象。在開工之前要編制好合理的總體施工計(jì)劃，在開工后無特殊情況嚴(yán)格按照總體施工計(jì)劃和由此編制的季度、月度生產(chǎn)計(jì)劃施工，盡量避免發(fā)生隨意打亂總體施工計(jì)劃的現(xiàn)象，有可能造成機(jī)械人員的窩工，降低工效，也可能導(dǎo)致后期由于工期原因進(jìn)行不必要的搶工。這樣勢必增加人財(cái)物的投入，降低了工效，增加了成本。②嚴(yán)格質(zhì)量管理，盡量避免因質(zhì)量問題而出現(xiàn)的返工和缺陷修補(bǔ)。由于質(zhì)量問題而出現(xiàn)的返工對降低成本相當(dāng)不利，都會(huì)使成本成倍甚至成幾倍的增加。③加強(qiáng)技術(shù)管理。每個(gè)工程都有自己的技術(shù)特點(diǎn)，針對這些特點(diǎn)，我們有重點(diǎn)的進(jìn)行分析，對施工過程中的計(jì)算要盡量精確有利于降低成本。3）加強(qiáng)對材料計(jì)劃、采購供應(yīng)、消耗過程成本控制①材料計(jì)劃控制。根據(jù)《采購管理程序》，由項(xiàng)目部生產(chǎn)、施工等部門根據(jù)當(dāng)月生產(chǎn)計(jì)劃和施工預(yù)算編制《材料需用計(jì)劃表》，由項(xiàng)目部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、任務(wù)和產(chǎn)品消耗情況對《材料需用計(jì)劃表》進(jìn)行評審、研究，要求計(jì)劃要有準(zhǔn)確性、時(shí)間性、嚴(yán)肅性，嚴(yán)格控制材料的數(shù)量。②產(chǎn)品采購控制。采購部門應(yīng)根據(jù)《材料需用計(jì)劃表》編制《材料采購計(jì)劃表》，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)的實(shí)施，對五大材要按照《比價(jià)采購管理辦法》的要求，盡可能采用招標(biāo)方式集中采購，以達(dá)到降低采購成本的目的。對于地方材料，要廣渠道聯(lián)系貨源，在分析質(zhì)量、價(jià)格、運(yùn)距的基礎(chǔ)上確定購貨渠道和價(jià)格。避免出現(xiàn)一種甚至幾種材料由一個(gè)供應(yīng)商供貨，導(dǎo)致出現(xiàn)由于壟斷而亂抬材料價(jià)的現(xiàn)象。對于采購的材料要嚴(yán)把驗(yàn)收關(guān)。要從原材料的質(zhì)量和數(shù)量上嚴(yán)格控制，既要保證質(zhì)量，又要保證數(shù)量，避免出現(xiàn)因材料質(zhì)量出現(xiàn)的材料退場和二次進(jìn)場，還要避免出現(xiàn)實(shí)際數(shù)量與入庫數(shù)量的不符，而造成的損失。③材料消耗的控制。嚴(yán)格領(lǐng)料制度，在施工中嚴(yán)格組織管理，減少各個(gè)環(huán)節(jié)的損耗，避免使用不當(dāng)引起的材料浪費(fèi)。合理堆置現(xiàn)場材料，避免和減少二次搬運(yùn)。增強(qiáng)工人的責(zé)任感和節(jié)約意識，從根本上減少施工過程中的浪費(fèi)和不合理的材料使用，哪怕是電焊條、破布這些“小東西”。4）對勞動(dòng)力消耗的控制根據(jù)合理的施工組織設(shè)計(jì)，合理調(diào)配勞動(dòng)力，安排好生產(chǎn)計(jì)劃，避免窩工現(xiàn)象的發(fā)生。對施工人員實(shí)行合理的獎(jiǎng)懲制度，加強(qiáng)技術(shù)教育和培訓(xùn)工作，加強(qiáng)勞動(dòng)紀(jì)律。壓縮非生產(chǎn)用工和輔助用工，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)人員比例。5）施工機(jī)械的控制①保證機(jī)械完好率和利用率，合理調(diào)配，減少調(diào)遣費(fèi)。機(jī)械設(shè)備的完好率直接關(guān)系到設(shè)備的利用率，這一點(diǎn)對于降低成本很重要。同時(shí)各種機(jī)械的合理搭配有利于提高機(jī)械設(shè)備的利用率。在總體施工組織設(shè)計(jì)中要有一個(gè)詳細(xì)設(shè)備調(diào)遣計(jì)劃，這個(gè)計(jì)劃一定要合理，根據(jù)施工中的不同階段，需要調(diào)入調(diào)出什么設(shè)備，在施工現(xiàn)場內(nèi)要調(diào)遣什么設(shè)備，必須詳細(xì)清楚。對施工工藝和施工順序必須吃透，合理編制機(jī)械調(diào)遣計(jì)劃，避免出現(xiàn)不合理的二次調(diào)遣設(shè)備。②合理組織計(jì)劃。根據(jù)總體施工組織設(shè)計(jì)，合理組織機(jī)械設(shè)備，避免出現(xiàn)不合理的機(jī)械停、窩工。6）加大索賠和清欠力度如果發(fā)生索賠事件，施工單位有權(quán)根據(jù)有關(guān)條款按照有關(guān)程序?qū)I(yè)主進(jìn)行索賠。索賠款作為直接利潤，對于降低施工單位的成本、提高經(jīng)濟(jì)效益非常重要。要提高索賠的成功率，首先必須吃透合同條款、招標(biāo)文件和合同文件，做到心中有數(shù)。其次，當(dāng)索賠事件發(fā)生時(shí)必須作好現(xiàn)場記錄，包括文字、圖像、影像資料，盡快找監(jiān)理或有關(guān)人員簽字認(rèn)可，為索賠提供強(qiáng)有力的證據(jù)。第三，要按招標(biāo)文件規(guī)定的程序進(jìn)行。索賠工作不單單是哪個(gè)人的事，它需要項(xiàng)目部全體人員建立索賠意識，全員參與，善于發(fā)現(xiàn)索賠事件，爭取最多的索賠事項(xiàng)和最多的索賠款。7）合理處理同當(dāng)?shù)卣途用裰g的關(guān)系搞好同當(dāng)?shù)卣途用裰g的關(guān)系，爭取他們對施工的最大支持，創(chuàng)造良好的施工外圍環(huán)境，對工程的順利施工尤為重要。要摸清各類人員的想法和目的，對癥下藥，取得事半功倍的效果。工程施工肯定或多或少的牽扯到當(dāng)?shù)鼐用竦母鞣N利益，不可避免的同他們發(fā)生這樣那樣的矛盾，我們必須善于發(fā)現(xiàn)和面對這些矛盾，決不可消極地一味回避，根據(jù)不同的情況采取不同的方法，爭取他們?yōu)槲宜谩?）加強(qiáng)科技攻關(guān)，增長經(jīng)濟(jì)效益科技是第一生產(chǎn)力，在施工單位，針對某個(gè)技術(shù)難題進(jìn)行攻關(guān)，采用先進(jìn)的施工工藝，有利于提高生產(chǎn)效率，減少投入，降低成本。俗話說得好：“管理出效益”，其實(shí)道出了成本控制的精髓。總之，成本控制貫穿在整個(gè)生產(chǎn)、生活之中，要從多方面入手，對工程成本進(jìn)行跟蹤管理。在成本跟蹤過程中，發(fā)現(xiàn)問題，分析原因，采取措施，切實(shí)作好成本分析和控制工作2016年通過對項(xiàng)目的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行分析和對執(zhí)行的建造合同的考核，對項(xiàng)目的成本進(jìn)行了有效的控制，對執(zhí)行中存在的問題及時(shí)的進(jìn)行了預(yù)警取得了較好的成效。4、合同管理風(fēng)險(xiǎn)管理合同管理包括合同的評審、簽訂、履約等環(huán)節(jié)，為了最大程度的減少合同風(fēng)險(xiǎn)，我們在合同產(chǎn)生和執(zhí)行的各個(gè)環(huán)節(jié)明確了責(zé)任和工作流程，并要求：（1）合同主管部門通過制訂各個(gè)工作環(huán)節(jié)的具體流程對合同的評審、簽訂等環(huán)節(jié)的重大風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控，包括：資格預(yù)審流程、投標(biāo)流程、辦理授權(quán)書流程、辦理保函流程的流程圖及流程描述。各環(huán)節(jié)的工作均按照統(tǒng)一流程執(zhí)行，使用統(tǒng)一規(guī)范的表格表單，梳理業(yè)務(wù)流程并根據(jù)條件變化及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)流程工作程序。對關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況、新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)的重大變化以及既定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果予以持續(xù)關(guān)注。在開展風(fēng)險(xiǎn)管理及經(jīng)營業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，遵循風(fēng)險(xiǎn)管理策略的要求，監(jiān)控合同風(fēng)險(xiǎn)是否超過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線，如有越線及時(shí)向上級報(bào)告變化的情況。（2）在簽訂合同時(shí)施工單位一定要注意結(jié)算條款，尤其是要明確結(jié)算件審核時(shí)間。（3）所簽合同時(shí)一定要明確主要工序里程碑控制點(diǎn)，并說明影響工期的條件，一旦工期延長要分清責(zé)任，由責(zé)任方負(fù)責(zé)全部責(zé)任。如合同中要明確土建與安裝的交接時(shí)間，施工圖紙到圖時(shí)間，主要設(shè)備材料到貨時(shí)間，交工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等，以上因素是影響合同工期的主要因素。（4）施工合同一旦生效，項(xiàng)目的各個(gè)部門都要按照各自的職權(quán)，按施工合同規(guī)定行使權(quán)利履行義務(wù)，保證施工合同的圓滿實(shí)現(xiàn)。（5）建造合同執(zhí)行 為了保證有效執(zhí)行建造合同，我們規(guī)定測算和審批流程為：工程管理部門負(fù)責(zé)測算預(yù)計(jì)合同總收入和合同總成本，及時(shí)將《建造合同分期執(zhí)行表》編制完成報(bào)項(xiàng)目部建造合同執(zhí)行小組審核，項(xiàng)目部建造合同執(zhí)行小組審核簽字后報(bào)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部審核，同時(shí)還應(yīng)報(bào)分局生產(chǎn)經(jīng)營部進(jìn)行審核備案，分局建造合同執(zhí)行委員會(huì)對預(yù)計(jì)合同總收入和預(yù)計(jì)合同總成本調(diào)整頻率高、調(diào)整金額較大、已完未結(jié)算金額長期掛賬較大的項(xiàng)目還應(yīng)安排合適的時(shí)間到項(xiàng)目上進(jìn)行現(xiàn)場審閱，確保預(yù)計(jì)合同總收入和預(yù)計(jì)合同總成本的調(diào)整準(zhǔn)確合理，重點(diǎn)對已完未結(jié)算掛賬金額進(jìn)行認(rèn)真分析，是否掛賬依據(jù)充分，是否存在虛增利潤和潛虧風(fēng)險(xiǎn)等。全年建造合同執(zhí)行控制重點(diǎn)：為了保證有效執(zhí)行建造合同，我們規(guī)定測算和審批流程為：工程管理部門負(fù)責(zé)測算預(yù)計(jì)合同總收入和合同總成本，及時(shí)將《建造合同分期執(zhí)行表》編制完成報(bào)項(xiàng)目部建造合同執(zhí)行小組審核，項(xiàng)目部建造合同執(zhí)行小組審核簽字后報(bào)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部審核，同時(shí)還應(yīng)報(bào)分局生產(chǎn)經(jīng)營部進(jìn)行審核備案，分局建造合同執(zhí)行委員會(huì)對預(yù)計(jì)合同總收入和預(yù)計(jì)合同總成本調(diào)整頻率高、調(diào)整金額較大、已完未結(jié)算金額長期掛賬較大的項(xiàng)目還應(yīng)安排合適的時(shí)間到項(xiàng)目上進(jìn)行現(xiàn)場審閱，確保預(yù)計(jì)合同總收入和預(yù)計(jì)合同總成本的調(diào)整準(zhǔn)確合理，重點(diǎn)對已完未結(jié)算掛賬金額進(jìn)行認(rèn)真分析，是否掛賬依據(jù)充分，是否存在虛增利潤和潛虧風(fēng)險(xiǎn)等。1、合同管理風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生的因素：在合同履行階段中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)，包括合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)、合同變更或轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)、合同終止風(fēng)險(xiǎn)、合同糾紛處理不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)等。產(chǎn)生的后果：將引起企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失，法律糾紛和企業(yè)名譽(yù)損失，以及對分局或公司造成市場競爭的負(fù)面影響。2、風(fēng)險(xiǎn)管理策略：企業(yè)應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，實(shí)現(xiàn)對合同風(fēng)險(xiǎn)的有效控制3、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案：（1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是企業(yè)對超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的合同風(fēng)險(xiǎn)，通過放棄或者終止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的合同以避免和減輕損失的策略。根據(jù)規(guī)避的程度和方式，可將合同風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略進(jìn)一步劃分為完全拒絕承擔(dān)、逐步試探承擔(dān)和中途放棄承擔(dān)等三種策略。完全拒絕承擔(dān)合同風(fēng)險(xiǎn)策略是指通過合同風(fēng)險(xiǎn)評估后，企業(yè)直接拒絕承擔(dān)某類或某個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)。如通過對某企業(yè)進(jìn)行合同調(diào)查和合同風(fēng)險(xiǎn)評估后，認(rèn)為該企業(yè)長期經(jīng)營管理混亂、財(cái)務(wù)狀況不佳、產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量不高、商業(yè)信譽(yù)不好等，合同風(fēng)險(xiǎn)很高，就不能與該企業(yè)簽訂合同。逐步試探承擔(dān)合同風(fēng)險(xiǎn)策略是指通過合同風(fēng)險(xiǎn)評估后，雖然認(rèn)為某種或某個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)很大，但又不宜采取完全拒絕的方式，則宜采取分步實(shí)施策略，規(guī)避部分風(fēng)險(xiǎn)。如通過合同風(fēng)險(xiǎn)評估后，認(rèn)為與某公司開展業(yè)務(wù)往來風(fēng)險(xiǎn)很高，但該公司提供的產(chǎn)品又是本企業(yè)急需的，則可采取此種合同風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，先與其簽訂標(biāo)的金額較小的合同，通過逐步接觸和合同履行進(jìn)展情況，再逐步增大標(biāo)的金額。中途放棄承擔(dān)合同風(fēng)險(xiǎn)策略是指因外部環(huán)境發(fā)生變化或?qū)Ψ桨l(fā)生違約行為等，企業(yè)中途終止合同的履行，控制合同風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大和發(fā)展。如在合同履行過程中，因外部環(huán)境發(fā)生重大變化，或者對方存在違約行為，本企業(yè)繼續(xù)履行合同義務(wù)，將會(huì)造成更大的損失和風(fēng)險(xiǎn)，則宜采取此種策略。（2）風(fēng)險(xiǎn)降低風(fēng)險(xiǎn)降低是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)暮贤刂拼胧┙档秃贤L(fēng)險(xiǎn)或者減輕合同損失，將合同風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。建立和實(shí)施合同內(nèi)部控制，是降低合同風(fēng)險(xiǎn)的主要方法。（3）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是企業(yè)準(zhǔn)備借助他人力量，采取合同業(yè)務(wù)分包、請專門擔(dān)保公司擔(dān)保等方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑢⒑贤L(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。根據(jù)分擔(dān)方式不同，可將合同風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)策略分為合同風(fēng)險(xiǎn)分散、請擔(dān)保公司擔(dān)保等方式。合同風(fēng)險(xiǎn)分散就是指將一個(gè)標(biāo)的金額大的合同拆分成標(biāo)的金額較小的合同，與不同單位簽訂合同，將風(fēng)險(xiǎn)分散在不同的空間，以減少企業(yè)遭受合同風(fēng)險(xiǎn)損失的程度。如與不同的供貨商簽訂同一種原材料的采購合同、與不同的客戶簽訂同一種產(chǎn)品的銷售合同等。請擔(dān)保公司擔(dān)保就是指對風(fēng)險(xiǎn)較大、企業(yè)難以控制的合同，請專門的擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保，一旦發(fā)生合同風(fēng)險(xiǎn)，則可從擔(dān)保公司獲得一定的補(bǔ)償，以彌補(bǔ)合同損失的方式。一般的，對于涉外、外貿(mào)合同，可請實(shí)力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富的涉外擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保。（4）風(fēng)險(xiǎn)承受風(fēng)險(xiǎn)承受是企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的合同風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益之后，不準(zhǔn)備采取控制措施降低合同風(fēng)險(xiǎn)或者減輕合同損失的策略。一般的，對于標(biāo)的金額小，或者能夠即時(shí)結(jié)清的合同，可以采用合同風(fēng)險(xiǎn)承受策略。企業(yè)在合同管理的每一個(gè)流程中均存在風(fēng)險(xiǎn)。按照合同管理流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，可將合同風(fēng)險(xiǎn)分為合同準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)、合同簽署階段的風(fēng)險(xiǎn)、合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)和合同履行后管理階段的風(fēng)險(xiǎn)。（5）合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)是指在合同履行階段中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)，包括合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)、合同變更或轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)、合同終止風(fēng)險(xiǎn)、合同糾紛處理不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)等。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)是指在合同履行過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)，即本企業(yè)或?qū)Ψ經(jīng)]有恰當(dāng)?shù)芈男泻贤屑s定的義務(wù)?？刂七`約風(fēng)險(xiǎn)的主要方法是：簽約前認(rèn)真調(diào)查對方的履約能力和商業(yè)信譽(yù)等情況，盡量只與具有良好履約能力和商業(yè)信譽(yù)的單位簽訂合同；在合同中明確規(guī)定違約責(zé)任；要求對方為履行合同提供相應(yīng)的擔(dān)保措施；對合同履行過程進(jìn)行監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)對方有違約的可能或違約行為，則采取相應(yīng)措施將合同損失降到最低等。合同變更或轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)是指在合同變更或轉(zhuǎn)讓過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：應(yīng)當(dāng)變更合同內(nèi)容或條款但未采取相應(yīng)的變更行為；合同變更未經(jīng)相應(yīng)的管理程序，導(dǎo)致合同變更行為不當(dāng)或無效；合同轉(zhuǎn)讓行為未經(jīng)原合同當(dāng)事人和合同受讓人達(dá)成一致意見，使合同轉(zhuǎn)讓行為無效；合同轉(zhuǎn)讓未經(jīng)相應(yīng)的管理程序，導(dǎo)致合同轉(zhuǎn)讓行為不當(dāng)或無效等?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法是：明確規(guī)定合同變更或轉(zhuǎn)讓需向相關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告；合同變更或轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容和條款必須與當(dāng)事人協(xié)商一致；變更或轉(zhuǎn)讓后的合同視同新合同，需履行相應(yīng)的合同管理程序等。合同終止風(fēng)險(xiǎn)是指在辦理合同終止手續(xù)過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：未達(dá)到終止條件的合同終止；合同終止未辦理相關(guān)的手續(xù)等?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法是：明確規(guī)定合同終止的條件以及應(yīng)當(dāng)辦理的相關(guān)手續(xù)；指定專人對合同終止手續(xù)進(jìn)行復(fù)核等。合同糾紛處理不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是指在處理合同糾紛過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要包括：未及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告合同糾紛和擬采取的對策；未及時(shí)采取有效措施防止糾紛的擴(kuò)大和發(fā)展；未與對方有效協(xié)商合同糾紛解決辦法，或合同糾紛解決辦法未得到授權(quán)批準(zhǔn)；未收集充分的對方違約行為的證據(jù)，導(dǎo)致本企業(yè)在糾紛處置過程中處于舉證不力的地位；未按照合同約定追究對方的違約責(zé)任等。控制此類風(fēng)險(xiǎn)的主要方法是明確規(guī)定合同糾紛的處置辦法；明確各類人員在合同糾紛處置中的責(zé)任；合同糾紛處置方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)適當(dāng)管理層的審核批準(zhǔn)等。（6）合同履行后管理階段的風(fēng)險(xiǎn)合同履行后管理階段的風(fēng)險(xiǎn)即在合同履行完畢或終止后管理過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，包括合同歸檔保管的風(fēng)險(xiǎn)、執(zhí)行情況評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)等。合同歸檔保管的風(fēng)險(xiǎn)是指在合同歸檔保管過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要包括合同丟失或泄密；合同被濫用等?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法是明確規(guī)定合同管理人員的職責(zé)；規(guī)定合同借閱的審批程序；實(shí)施合同管理的責(zé)任追究制度；對合同保管情況實(shí)施定期和不定期的檢查等。合同執(zhí)行情況評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指在合同執(zhí)行情況評價(jià)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要包括：未對合同執(zhí)行情況進(jìn)行評價(jià)；在合同評價(jià)過程中未按照規(guī)定兼顧全面和突出重點(diǎn)等?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法是：制定合同執(zhí)行情況的評價(jià)制度，建立合同執(zhí)行情況評價(jià)的操作指南；實(shí)施責(zé)任追究制度等。4、風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)施結(jié)果2016年內(nèi)簽訂的合同，在合同談判中最大限度的維護(hù)分局利益，加大對項(xiàng)目建造合同執(zhí)行情況的監(jiān)管力度，進(jìn)一步理順建造合同執(zhí)行工作流程，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)和人員培訓(xùn)，加強(qiáng)對建造合同成本的管理，提高對成本的預(yù)測與控制能力，準(zhǔn)確的計(jì)算合同收入，但由于項(xiàng)目較多且建造合同與項(xiàng)目的合同執(zhí)行進(jìn)度有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性，管理部門如對項(xiàng)目的執(zhí)行情況掌握的不夠全面、準(zhǔn)確，既有可能導(dǎo)致建造合同不能真實(shí)準(zhǔn)確的反應(yīng)項(xiàng)目的經(jīng)營成果，針對這一情況我們要求管理部門除利用現(xiàn)有的聯(lián)絡(luò)渠道加強(qiáng)與項(xiàng)目的溝通外，還要定期或不定期的到項(xiàng)目去工作和調(diào)研，措施的實(shí)施效果比較顯著，截止到2016年11月底完成建造合同編制審批40項(xiàng)，初始建造合同2項(xiàng)（橋街項(xiàng)目部、中牟項(xiàng)目部）調(diào)整建造合同38項(xiàng)。2016年11月底，建造合同累計(jì)確認(rèn)收入為102530.28萬元，累計(jì)經(jīng)營結(jié)算額為99881.84萬元，建造合同累計(jì)確認(rèn)收入與累計(jì)經(jīng)營結(jié)算額的差異額為3179.07萬元，差異率為3.95%。目前還有5項(xiàng)建造合同正在審批階段。本年度合同建造合同的執(zhí)行情況總體良好，比較真實(shí)的反映了項(xiàng)目的經(jīng)營業(yè)績。5、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理按照《中鐵XXX局盾構(gòu)處重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略及解決方案》的要求，依據(jù)環(huán)境、職業(yè)健康安全管理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，2016年環(huán)境、職業(yè)健康安全風(fēng)險(xiǎn)管控緊緊圍繞“將安全工作融入到各項(xiàng)管理，安全責(zé)任落實(shí)到各系統(tǒng)各崗位；科學(xué)的制定各項(xiàng)規(guī)章制度；努力提高員工的職業(yè)素質(zhì)和技術(shù)素質(zhì)，落實(shí)制度執(zhí)行力，嚴(yán)格管理，重典治安，大力營造企業(yè)的安全生產(chǎn)文化氛圍，把獎(jiǎng)罰機(jī)制與規(guī)章制度有機(jī)的結(jié)合起來，進(jìn)一步完善四個(gè)體系建設(shè)”達(dá)到規(guī)避管理工作中存在的風(fēng)險(xiǎn)。2016年結(jié)合制定的安全教育培訓(xùn)、環(huán)境職業(yè)健康安全管理檢查、考核、安全事故、安全信息管理5個(gè)流程，從以下幾個(gè)方面對環(huán)境、職業(yè)健康安全管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控：1.明確安全生產(chǎn)目標(biāo)，落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任：以正式文件明確分局、項(xiàng)目部環(huán)境、職業(yè)健康安全管理目標(biāo)和指標(biāo)。以簽訂安全生產(chǎn)責(zé)任書的形式將目標(biāo)、指標(biāo)層層進(jìn)行分解。為了確保年度安全生產(chǎn)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，下發(fā)了2016年環(huán)境、職業(yè)健康安全運(yùn)行控制計(jì)劃及措施、修訂了安全績效考核實(shí)施細(xì)則，依據(jù)考核制度每個(gè)季度對國內(nèi)在建項(xiàng)目和機(jī)關(guān)科室的目標(biāo)指標(biāo)完成情況進(jìn)行檢查、考核，并根據(jù)考核情況進(jìn)行獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)。2.持續(xù)改進(jìn)安全生產(chǎn)管理體系：2016年度分局組織召開各類安全會(huì)議共計(jì)5次，研究解決安全管理工作中存在的問題。結(jié)合2016年度安全生產(chǎn)月活動(dòng)的開展，開展了“在全分局范圍內(nèi)深入開展查找‘安全管理工作中存在的不足及隱患排查治理’專項(xiàng)活動(dòng)”。3.積極有效開展隱患排查治理工作：分局2016年度開展了“春節(jié)、五一”節(jié)假日安全檢查，專項(xiàng)、半年、年終檢查等大的安全檢查。分局2016年隱患排查治理工作能夠扎實(shí)有效的開展，全年深入基層施工單位開展多次安全檢查活動(dòng)及隱患排查治理活動(dòng)，共計(jì)三個(gè)季度下發(fā)整改通知書11份，提出安全建議60條，監(jiān)督整改和現(xiàn)場整改各類隱患達(dá)44項(xiàng)；對不能較好履行安全職責(zé)、違規(guī)違章行為人及單位下發(fā)安全處罰通知單。

4.加強(qiáng)安全培訓(xùn)教育工作：分局及各項(xiàng)目部依據(jù)年度安全教育培訓(xùn)計(jì)劃開展安全教育培訓(xùn)工作。分局截止目前共計(jì)開展10次安全教育，全年共計(jì)組織開展8次新分大學(xué)生、實(shí)習(xí)生安全教育，累計(jì)56人次，另開展了1

期專項(xiàng)內(nèi)容培訓(xùn)，13人次；組織1次水利部三類人員取證培訓(xùn)，共計(jì)24人次，組織1次河南省市政公用建筑三類人員取證培訓(xùn)，共計(jì)6人次

5.保證安全投入：分局及項(xiàng)目部建立完善的安全環(huán)保投入管理辦法，依照公司要求足額提取了安全投入資金，截止目前累計(jì)安全投入提取1909980.37元,實(shí)際投入1681178.12

元。用于安全設(shè)施建設(shè)、安全培訓(xùn)、安全活動(dòng)、勞動(dòng)防護(hù)用品、安全及文明施工警示標(biāo)牌、消防、安全檢查、獎(jiǎng)勵(lì)等方面。6.強(qiáng)化職業(yè)健康管控：分局安全環(huán)保監(jiān)督管理科對各在建項(xiàng)目意外傷害保險(xiǎn)購置、絕緣鞋等的發(fā)放簽領(lǐng)、職業(yè)病健康等進(jìn)行了重點(diǎn)督，今年8月份對33人進(jìn)行了職業(yè)危害健康體檢。分局各項(xiàng)目部都能夠按照公司及分局管理規(guī)定進(jìn)行勞動(dòng)防護(hù)用品的發(fā)放，通過該項(xiàng)工作督察活動(dòng)，更好地推動(dòng)職工自身保護(hù)意識不斷增強(qiáng)，進(jìn)一步提高分局勞動(dòng)職業(yè)防護(hù)水平。7.強(qiáng)化施工設(shè)備管理：各項(xiàng)目部對于進(jìn)場的施工機(jī)械設(shè)備都進(jìn)行驗(yàn)收合格后方投入使用，在使用過程中按要求進(jìn)行保養(yǎng)、維護(hù)，特種作業(yè)人員均持證上崗。分局及各項(xiàng)目部能依據(jù)公司的管理制度、安全管理責(zé)任制和崗位操作規(guī)程對施工設(shè)備開展專項(xiàng)檢查，及時(shí)排除施工機(jī)械設(shè)備存在的不安全因素。8.強(qiáng)化項(xiàng)目作業(yè)管理：督促項(xiàng)目部加強(qiáng)安全（環(huán)境）檢查，特別是對施工作業(yè)面安全防護(hù)設(shè)施方面及進(jìn)入其他單位工作面的防護(hù)設(shè)施的檢查,施工前重點(diǎn)要對工作平臺、通道、樓梯、孔洞、護(hù)欄、交叉作業(yè)層進(jìn)行檢查；嚴(yán)格落實(shí)安全技術(shù)交底，對作業(yè)過程實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)控；重點(diǎn)對設(shè)備吊裝作業(yè)、焊接作業(yè)、高處作業(yè)、交叉作業(yè)、較大危險(xiǎn)環(huán)境工作面作業(yè)加強(qiáng)了現(xiàn)場監(jiān)護(hù)力度；施工前做好施工方案、安全技術(shù)措施交底工作。以上措施的實(shí)施保證了分局環(huán)境職業(yè)健康安全工作正常、有序的開展，健康安全環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制在比較理想狀態(tài)下，系統(tǒng)運(yùn)行良好。6、全面預(yù)算管理今年仍有個(gè)別項(xiàng)目經(jīng)營者和部門管理者對預(yù)算管理缺乏應(yīng)有的理解和足夠的認(rèn)識，認(rèn)為編制預(yù)算是上級部門或者財(cái)務(wù)部門的強(qiáng)制需要，并視為負(fù)擔(dān)，以消極的態(tài)度來對待，在編制過程中缺乏應(yīng)有的組織領(lǐng)導(dǎo)和必要的平衡協(xié)調(diào)。在執(zhí)行過程中又缺乏有效的應(yīng)變措施和調(diào)節(jié)手段，使預(yù)算管理工作基本流于形式我們采取財(cái)務(wù)部門牽頭各部室主任參加的全面預(yù)算編制工作會(huì)議，分局的全面財(cái)務(wù)預(yù)算需要大量的信息及各部門參與配合與協(xié)助，預(yù)算管理責(zé)任化，使分局領(lǐng)導(dǎo)和全體員工思想觀念進(jìn)一步轉(zhuǎn)變，推動(dòng)預(yù)算管理的提高，才能充分發(fā)揮預(yù)算的管理作用，確保企業(yè)預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。1、建造合同執(zhí)行方面分局目前對建造合同執(zhí)行的審核是通過對項(xiàng)目部報(bào)送回來的紙質(zhì)版資料進(jìn)行審核，對有些項(xiàng)目的執(zhí)行情況掌握的不夠全面、準(zhǔn)確。建造合同的執(zhí)行是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，建造合同未有效執(zhí)行將直接導(dǎo)致不能真實(shí)準(zhǔn)確的反應(yīng)公司的經(jīng)營成果，尤其是在虛增預(yù)計(jì)合同總收入或虛減預(yù)計(jì)合同總成本的情況下更是給分局直接帶來潛虧的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，從而影響公司提高管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。我們建議采取：明確項(xiàng)目建造合同執(zhí)行第一責(zé)任人，將建造合同執(zhí)行考核納入對項(xiàng)目部責(zé)任人的考核指標(biāo)中，避免人為的對建造合同進(jìn)行隨意調(diào)整，可以起到有效執(zhí)行建造合同的作用；加強(qiáng)對建造合同執(zhí)行的審核。工程管理部門應(yīng)認(rèn)真測算預(yù)計(jì)合同總收入和合同總成本，及時(shí)將《建造合同分期執(zhí)行表》編制完成報(bào)項(xiàng)目部建造合同執(zhí)行小組審核，項(xiàng)目部建造合同執(zhí)行小組審核簽字后報(bào)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部審核，同時(shí)還應(yīng)報(bào)分局生產(chǎn)經(jīng)營部進(jìn)行審核備案，分局建造合同執(zhí)行委員會(huì)對預(yù)計(jì)合同總收入和預(yù)計(jì)合同總成本調(diào)整頻率高、調(diào)整金額較大、已完未結(jié)算金額長期掛賬較大的項(xiàng)目還應(yīng)安排合適的時(shí)間到項(xiàng)目上進(jìn)行現(xiàn)場審閱，確保預(yù)計(jì)合同總收入和預(yù)計(jì)合同總成本的調(diào)整準(zhǔn)確合理，重點(diǎn)對已完未結(jié)算掛賬金額進(jìn)行認(rèn)真分析，是否掛賬依據(jù)充分，是否存在虛增利潤和潛虧風(fēng)險(xiǎn)，確保分局的經(jīng)營成果真實(shí)可靠，降低分局的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。建立健全建造合同執(zhí)行情況考核制度。確保分局的經(jīng)營成果真實(shí)可靠，實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展、創(chuàng)效與員工個(gè)人收入的雙贏。2、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理方面應(yīng)收款項(xiàng)是施工企業(yè)與工程發(fā)包單位及個(gè)人在工程承包、商品交易過程中應(yīng)收而未收到的款項(xiàng)，對應(yīng)收款項(xiàng)管理的重視程度、所采取的管理方法和對策等將導(dǎo)致應(yīng)收款項(xiàng)回收的速度，影響資金的周轉(zhuǎn)速度，應(yīng)收款項(xiàng)增加了企業(yè)的籌資成本、管理成本、壞賬損失。從一定程度上直接影響了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。對于應(yīng)收、預(yù)付款清理工作，我們作為一個(gè)長期的工作來抓，絲毫不能懈怠，分局將采取積極措施，如縮短結(jié)算周期、強(qiáng)化應(yīng)收款的監(jiān)控，狠抓過程管理，嚴(yán)格控制新增不良應(yīng)收款項(xiàng)，夯實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量，針對尾工項(xiàng)目應(yīng)收工程款欠拖難清的情況進(jìn)一步加強(qiáng)與業(yè)主溝通并催收賬款，將應(yīng)收款控制在一定范圍，最大可能地降低收款風(fēng)險(xiǎn)。3、會(huì)計(jì)電算化工作方面業(yè)務(wù)流程梳理過程中發(fā)現(xiàn)：分局為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的管理，促進(jìn)分局會(huì)計(jì)電算化工作持續(xù)健康的發(fā)展，制定了財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理制度，運(yùn)用了用友NC賬務(wù)處理軟件、久其財(cái)務(wù)報(bào)表軟件等相關(guān)軟件，并下發(fā)了相應(yīng)軟件的操作手冊，信息系統(tǒng)的可靠性、穩(wěn)定性、安全性及數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性得到了相應(yīng)的保障，降低人為因素導(dǎo)致內(nèi)部控制失效的可能性，形成良好的信息傳遞渠道。但在會(huì)計(jì)電算化工作方面還有待加強(qiáng)。主要表現(xiàn)在部分財(cái)務(wù)人員登錄財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件密碼未定期更換，保密意識不強(qiáng)。建議：加強(qiáng)財(cái)務(wù)部人員保密意識，定期更換登錄財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件密碼；加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息化檔案管理。會(huì)計(jì)電算化工作應(yīng)明確但不限于以下方面：（1）各單位的所有用戶均需按照財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件要求設(shè)置自己的登錄密碼，并定期修改密碼，嚴(yán)禁將自己的用戶名及密碼提供給他人登錄財(cái)務(wù)軟件，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將從嚴(yán)處理；（2）各單位應(yīng)及時(shí)對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，加強(qiáng)會(huì)計(jì)電算化檔案管理。主要是非使用NC核算軟件的單位或項(xiàng)目應(yīng)及時(shí)對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并在備份完畢后，將備份介質(zhì)異地保存，以便在計(jì)算機(jī)發(fā)生故障時(shí)可將數(shù)據(jù)恢復(fù)到最近狀態(tài)，防止任何時(shí)間發(fā)生的硬、軟件故障以及人為失誤造成的數(shù)據(jù)損毀和丟失。通過對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的管理，提高管理水平，減少風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)分局管理水平的提高（三）全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)情況為確保內(nèi)部控制體系建設(shè)工作正常開展，中鐵XXX局盾構(gòu)處自2012年建立了以分局長為組長的全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組和以各科室相關(guān)人員為成員的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作組以來，組織機(jī)構(gòu)符合公司開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)要求。2016年，中鐵XXX局盾構(gòu)處全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)工作主要有以下幾個(gè)方面：一是分局機(jī)關(guān)各職能科室積極與公司相關(guān)部門溝通，結(jié)合工作實(shí)際，依據(jù)近幾年制定的工作流程，基本實(shí)現(xiàn)上下級流程的對接和更適合實(shí)際工作的工作要求。二是在已建立的制度框架體系基礎(chǔ)上，進(jìn)一步梳理了各部門正在執(zhí)行的規(guī)章制度，重點(diǎn)識別制度體系重大結(jié)構(gòu)型缺陷，及時(shí)修改、完善或新增、廢除相關(guān)規(guī)章制度或條款，使制度和流程最大程度的實(shí)現(xiàn)匹配。三是重點(diǎn)關(guān)注工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)，盡可能的由分局職能科室在工作流程中包容項(xiàng)目的分包索賠管理、合同管理、項(xiàng)目管理、質(zhì)量安全管理、財(cái)務(wù)管理、環(huán)境職業(yè)健康管理等業(yè)務(wù)領(lǐng)域的內(nèi)容，將項(xiàng)目部的風(fēng)險(xiǎn)管控工作范圍界定在執(zhí)行層面，項(xiàng)目僅針對本項(xiàng)目一些非常規(guī)或特有的工作進(jìn)行流程框架和制度框架的搭建以及風(fēng)險(xiǎn)識別等工作。四是通過組織學(xué)習(xí)、參加公司相關(guān)培訓(xùn)班的方法加強(qiáng)對內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員的培訓(xùn)，促進(jìn)大家熟練掌握內(nèi)控工作流程以及風(fēng)險(xiǎn)識別的基本方法。五是依據(jù)近幾年總結(jié)的67個(gè)主要工作流程。實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系的正常運(yùn)作，促進(jìn)了分局的管理水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)了分局的市場核心競爭力。（四）其他有關(guān)情況1.風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)情況（包括風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及工作機(jī)構(gòu)的設(shè)立、職能及履職情況）。為建立有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體制和內(nèi)控機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范與管理水平，保障中鐵XXX局盾構(gòu)處的穩(wěn)定經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，依據(jù)公司《內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法》和《內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作考核辦法》要求，結(jié)合中鐵XXX局盾構(gòu)處《全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度》規(guī)定，中鐵XXX局盾構(gòu)處按照公司規(guī)定的內(nèi)控評價(jià)測試程序，結(jié)合《中鐵XXX局盾構(gòu)處項(xiàng)目內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度考核標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行正常工作。中鐵XXX局盾構(gòu)處全面風(fēng)險(xiǎn)管控組織機(jī)構(gòu)圖、內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度考核指標(biāo)、《中鐵XXX局盾構(gòu)處全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度》。2.風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)情況（包括企業(yè)內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體委建設(shè)與懲防體系建設(shè)對接等情況）。為進(jìn)一步加強(qiáng)包括腐敗風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)各項(xiàng)防范工作的有效開展，中鐵XXX局盾構(gòu)處把反腐倡廉建設(shè)與日常生產(chǎn)經(jīng)營管理有機(jī)結(jié)合，形成懲防體系建設(shè)的常態(tài)化工作機(jī)制;按照企業(yè)管理制度從體系設(shè)計(jì)、內(nèi)容制訂、執(zhí)行監(jiān)督等方面預(yù)防腐敗的要求，更深入地查找薄弱環(huán)節(jié)，更具體地剖析條件原因，更有針對性地制定防控措施，進(jìn)一步增強(qiáng)懲防體系的實(shí)際效果。中鐵XXX局盾構(gòu)處深刻認(rèn)識腐敗風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)經(jīng)營管理帶來的嚴(yán)重威脅，深刻認(rèn)識腐敗行為對企業(yè)形象和持續(xù)發(fā)展造成的巨大危害，深刻認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)管理對深化懲防體系建設(shè)的重要意義，進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，積極探索腐敗風(fēng)險(xiǎn)防控工作的有效途徑和方法，把反腐倡廉建設(shè)的要求落到實(shí)處，不斷推動(dòng)分局安全、經(jīng)營、發(fā)展、黨建四大績效的圓滿完成。

為認(rèn)真落實(shí)國資委紀(jì)委《關(guān)于貫徹落實(shí)〈中共中央紀(jì)委關(guān)于推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的檢查辦法（試行）〉的通知》，中鐵XXX局盾構(gòu)處黨政班子認(rèn)真研究、周密部署、扎實(shí)開展懲防體系建設(shè)工作：（1）健全機(jī)構(gòu)、明確職責(zé)：成立分局懲防體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、督促工作的開展；指定一名分局紀(jì)委委員擔(dān)任聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)日常工作的聯(lián)絡(luò)與溝通。（2）加強(qiáng)黨性黨風(fēng)黨紀(jì)和反腐倡廉宣傳教育。認(rèn)真學(xué)習(xí)國家法律法規(guī)、黨紀(jì)條規(guī)和公司紀(jì)檢監(jiān)察有關(guān)制度。深入貫徹執(zhí)行新修訂的《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》和中央紀(jì)委重申和提出的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔自律七項(xiàng)要求制度，增強(qiáng)黨員領(lǐng)導(dǎo)人員遵紀(jì)守法意識、廉潔從業(yè)意識和廉潔自律意識。（3）進(jìn)一步完善黨內(nèi)監(jiān)督和民主管理制度。依照《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》等規(guī)定，堅(jiān)持和完善民主生活會(huì)、述職述廉、個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告制度；堅(jiān)持“三重一大”集體討論決策制度，明確決策范圍，完善決策程序；進(jìn)一步完善黨委議事規(guī)則，尤其是對議題選擇、議事程序、表決情況、個(gè)人意見、會(huì)議記錄等程序進(jìn)行規(guī)范。切實(shí)改進(jìn)工作作風(fēng)，建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)長效機(jī)制。（4）開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理。著力解決工程建設(shè)和施工領(lǐng)域存在的突出問題，就項(xiàng)目決策、合同、物資采購及資金安排使用、施工質(zhì)量、安全等方面進(jìn)行自查自糾，不斷加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目管理，推進(jìn)項(xiàng)目管理創(chuàng)新。（5）加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察干部隊(duì)伍建設(shè)。按照建設(shè)學(xué)習(xí)型組織的要求，積極參加公司組織的紀(jì)檢監(jiān)察干部專題培訓(xùn)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高履職能力、創(chuàng)新能力、落實(shí)能力。（6）強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)、扎實(shí)推進(jìn)：兩級班子認(rèn)真施行“黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、黨政齊抓共管、紀(jì)委組織協(xié)調(diào)、部門各負(fù)其責(zé)、職工群眾廣泛參與”的領(lǐng)導(dǎo)體制與工作機(jī)制，積極開展監(jiān)督檢查，督促任務(wù)落實(shí)；相關(guān)單位、部門對以往工作進(jìn)行自查自糾，按照年度計(jì)劃扎實(shí)有序推進(jìn)各項(xiàng)工作。懲防體系建設(shè)是一項(xiàng)新的系統(tǒng)工程，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理理論和經(jīng)驗(yàn)，開展腐敗風(fēng)險(xiǎn)防控工作更是一項(xiàng)探索性、創(chuàng)新性極強(qiáng)的工作。中鐵XXX局盾構(gòu)處認(rèn)真組織對懲防體系建設(shè)及風(fēng)險(xiǎn)管理知識的專門學(xué)習(xí)，掌握精神實(shí)質(zhì)，澄清模糊認(rèn)識，把全體職工特別是各級領(lǐng)導(dǎo)人員的思想統(tǒng)一到公司黨委的決策部署上來，引導(dǎo)大家積極投身到腐敗風(fēng)險(xiǎn)防控工作之中，進(jìn)一步增強(qiáng)全體職工主動(dòng)防控腐敗風(fēng)險(xiǎn)的意識和觀念，營造廉潔從業(yè)的良好氛圍和控制環(huán)境。二、2017年全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控工作計(jì)劃全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制是采取科學(xué)、系統(tǒng)的對企業(yè)實(shí)施管理的方法，將企業(yè)的管理和控制流程化，運(yùn)用全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念對企業(yè)實(shí)施管控，最大化的規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)減耗增效有效途徑。雖然我們的全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系已經(jīng)建立，工作流程和各項(xiàng)管理制度也已形成，但在系統(tǒng)的掌握風(fēng)險(xiǎn)管理方法，自覺運(yùn)行工作控制流程等方面還存在不小的差距，為了爭取在較短時(shí)期內(nèi)將全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的理念和方法融入我們?nèi)粘５墓ぷ鳎覀儗?017年全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作的重點(diǎn)確定為：依據(jù)已形成的文件和制度強(qiáng)力推行項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的開展，根據(jù)運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)一步完善改進(jìn)各項(xiàng)管理流程，力求分局所有項(xiàng)目在年內(nèi)實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制化運(yùn)作。三、2017年度分局風(fēng)險(xiǎn)評估及重大風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃與管理策略（一）分局風(fēng)險(xiǎn)評估情況1.2017年面臨的內(nèi)外部環(huán)境因素變化情況，并就其對經(jīng)營目標(biāo)的影響2016年新簽合同6項(xiàng)，金額34216萬元、任務(wù)儲備70947萬元（不含參與海外事業(yè)部的工程項(xiàng)目），2017年中鐵XXX局盾構(gòu)處計(jì)劃要完成產(chǎn)值31000萬元（不含國際工程）。2.2017年度風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，以及經(jīng)評估確定的重大風(fēng)險(xiǎn)及所采用的評估標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)公司相關(guān)文件和分局的實(shí)際，我們在上一年的基礎(chǔ)上對分局可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了重新識別和整理以下18項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)；按照其發(fā)生的可能性和影響重大性所占比重進(jìn)行評估，歸納整理后將評價(jià)分?jǐn)?shù)8.5以上的風(fēng)險(xiǎn)確定為分局可能存在的重大風(fēng)險(xiǎn)（產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)和健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)等7大風(fēng)險(xiǎn)）。（1）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)（戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)[發(fā)生的可能性×影響重大性=12.67]）（2）競爭風(fēng)險(xiǎn)（市場風(fēng)險(xiǎn)[發(fā)生的可能性×影響重大性=10.85）（3）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)（運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)[發(fā)生的可能性×影響重大性=9.63（4）合同管理風(fēng)險(xiǎn)（運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)[發(fā)生的可能性×影響重大性=11.4）（5）項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)（運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)[發(fā)生的可能性×影響重大性=9.99）（6）