同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)流程

同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)流程運(yùn)營(yíng)管理部2021年09月20日精選課件二、業(yè)務(wù)處理流程一、根本規(guī)定精選課件一、根本規(guī)定

精選課件一、根本規(guī)定1.同城票據(jù)交換是為了滿(mǎn)足收、付款人在同一城市或規(guī)定區(qū)域但不在同一行處開(kāi)戶(hù)的企事業(yè)單位和個(gè)人之間辦理資金清算的需要,由開(kāi)戶(hù)銀行將有關(guān)的結(jié)算票據(jù)持往指定場(chǎng)所相互交換代收、代付票據(jù),相互交換清算資金頭寸的金融行為,是商業(yè)銀行間結(jié)算工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容。同城票據(jù)交換由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行統(tǒng)一組織實(shí)施和管理，通過(guò)交換票據(jù)方式并按照人行相關(guān)規(guī)定在同一票據(jù)交換區(qū)域辦理各商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)之間各種款項(xiàng)的票據(jù)資金清算。同城交換與大額實(shí)時(shí)、小額批量并稱(chēng)為資金匯劃的三種渠道。當(dāng)收款人或付款人在本地他行開(kāi)戶(hù)時(shí)，客戶(hù)可選擇同城交換渠道辦理資金的結(jié)算。精選課件一、根本規(guī)定2.關(guān)于提出和提入的概念，同城票據(jù)交換中所有由本網(wǎng)點(diǎn)提交出去憑證就是提出，所有由其他行〔網(wǎng)點(diǎn)〕通過(guò)人行票據(jù)交換提給我行的憑證就是提入。

是指票據(jù)實(shí)物的流轉(zhuǎn)，而非資金的流入、流出。精選課件一、根本規(guī)定

3.憑證種類(lèi)：支票、銀行匯票、銀行本票、特種轉(zhuǎn)賬憑證、信匯、進(jìn)賬單、托收憑證、稅單等遵循各地人民銀行規(guī)定的允許參加同城交換業(yè)務(wù)的各種票據(jù)統(tǒng)稱(chēng)為交換票據(jù)。交換票據(jù)分為借方票據(jù)和貸方票據(jù)，其中借方票據(jù)為：支票、本票、匯票、特種轉(zhuǎn)賬借方憑證、財(cái)政撥款專(zhuān)用憑證、一般繳款單、托收憑證等。貸方票據(jù)為：進(jìn)賬單、電匯憑證、財(cái)政撥款憑證、財(cái)政直接支付憑證、特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證等。精選課件一、根本規(guī)定

4.同城票據(jù)交換包括提出借方票據(jù)、提出貸方票據(jù)、提入借方票據(jù)、提入貸方票據(jù)、提出借方票據(jù)退票、提出貸方票據(jù)退票、提入借方票據(jù)退票、提入貸方票據(jù)退票、交換軋差、交換提出匯總打碼、同城交換清單打印、交換營(yíng)業(yè)日歷維護(hù)、交換行名冊(cè)及參數(shù)維護(hù)等具體業(yè)務(wù)操作。精選課件一、根本規(guī)定

①提出借方：本網(wǎng)點(diǎn)向其他行提出交換的借方票據(jù)，如本網(wǎng)點(diǎn)提出的支票。由對(duì)方銀行付款，本行收款。

②提出貸方：本網(wǎng)點(diǎn)向其他行提出交換的貸方票據(jù)，如本網(wǎng)點(diǎn)提出的進(jìn)帳單。由對(duì)方銀行收款，本行付款。

③提入借方：本網(wǎng)點(diǎn)收到其他行提入的借方票據(jù)，如本網(wǎng)點(diǎn)收到其他行提入的支票。由對(duì)方銀行收款，本行付款。

④提入貸方：本網(wǎng)點(diǎn)收到其他行提入的貸方票據(jù)，如本網(wǎng)點(diǎn)收到其他行提入的進(jìn)帳單。由對(duì)方銀行付款，本行收款。精選課件一、根本規(guī)定5.同城票據(jù)交換必須堅(jiān)持“及時(shí)處理、差額清算、先借后貸、收妥抵用、銀行不予墊款〞的原那么。6.票據(jù)交換所是指實(shí)施票據(jù)交換及清算職能的當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。7.票據(jù)交換行是指參加同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，票據(jù)清算行是指代理本級(jí)和其他票據(jù)交換行跟人行進(jìn)行同城票據(jù)交換資金清算的機(jī)構(gòu)。票據(jù)清算行本身也有可能為票據(jù)交換行。8.票據(jù)交換行的同城票據(jù)交換資金清算通過(guò)票據(jù)清算行在人行開(kāi)立的清算賬戶(hù)完成。票據(jù)交換行與票據(jù)清算行的資金清算通過(guò)雙方在上級(jí)行開(kāi)立的清算賬戶(hù)來(lái)完成。精選課件一、根本規(guī)定

9.關(guān)于交換場(chǎng)次：日常分為一場(chǎng)、二場(chǎng)，年終決算日增加三場(chǎng)、四場(chǎng)交換。10.同城票據(jù)交換模式主要分為前臺(tái)分散處理、前臺(tái)受理后臺(tái)處理、集中提入幾種模式。11.同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)經(jīng)由前臺(tái)柜員〔經(jīng)辦、復(fù)核〕、業(yè)務(wù)主管、同城票據(jù)清算員、票據(jù)交換員、資金清算人員、清算業(yè)務(wù)主管等崗位辦理，其中票據(jù)交換員可由外部票遞公司擔(dān)任，以上人員嚴(yán)禁混崗操作。相關(guān)崗位職責(zé)如下：精選課件一、根本規(guī)定a.前臺(tái)柜員負(fù)責(zé)辦理前臺(tái)提出票據(jù)收妥記賬、提入票據(jù)的入賬、退票。對(duì)提入票據(jù)進(jìn)行錄入和交換資金軋差。b.同城票據(jù)清算員負(fù)責(zé)對(duì)提出票據(jù)打碼提出及提入票據(jù)清分。c.票據(jù)交換員負(fù)責(zé)實(shí)物票據(jù)的提出交換。d.業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)審核對(duì)大額交易進(jìn)行審批授權(quán)，負(fù)責(zé)經(jīng)常查看“退票登記簿〞，核實(shí)檢查單位退票情況及掛賬資金處理情況。e.資金清算人員及清算主管崗位人員負(fù)責(zé)辦理跟人行交換資金匯總軋差核對(duì)及資金清算，并定期與人行清算賬戶(hù)進(jìn)行對(duì)賬。精選課件一、根本規(guī)定12.交換票據(jù)退票是指在處理同城交換業(yè)務(wù)時(shí)，將不能付款〔包括票面要素問(wèn)題或空頭、印鑒不符問(wèn)題〕或收款的的票據(jù)或結(jié)算憑證退回的行為。包括提出借方票據(jù)退票、提出貸方票據(jù)退票、提入借方票據(jù)退票、提入貸方票據(jù)退票。精選課件一、根本規(guī)定退票規(guī)定：〔1〕提入借方票據(jù)后假設(shè)需要退票，必須根據(jù)當(dāng)?shù)厝诵幸?guī)定退票場(chǎng)次時(shí)間要求進(jìn)行退票?！?〕提出借方票據(jù)的轉(zhuǎn)銷(xiāo)和收妥入賬，提出行于提出票據(jù)場(chǎng)次的抵用時(shí)間過(guò)后，確認(rèn)無(wú)退票前方能入賬?！?〕超過(guò)規(guī)定的退票時(shí)間后不允許退票?！?〕退票截止時(shí)間和票據(jù)抵用時(shí)間以當(dāng)?shù)厝嗣胥y行同城票據(jù)清算管理方法為準(zhǔn)。〔5〕提入借方票據(jù)退票應(yīng)通過(guò)人行退票系統(tǒng)辦理〔可同時(shí)通知對(duì)方銀行〕；提入貸方票據(jù)退票可直接辦理〔無(wú)需通過(guò)人行退票系統(tǒng)及通知對(duì)方銀行〕。精選課件一、根本規(guī)定13.交換收妥入賬是指提出行提出借方票據(jù)時(shí)，僅將借方票據(jù)收妥，但尚未轉(zhuǎn)入客戶(hù)賬，在超過(guò)退票時(shí)間未收到對(duì)方行退票，說(shuō)明對(duì)方行同意付款，再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入客戶(hù)賬。14.同城票據(jù)清算員要嚴(yán)格按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行交換時(shí)間的規(guī)定，在提出票據(jù)時(shí)應(yīng)區(qū)分不同場(chǎng)次交換的票據(jù)，及時(shí)提出；必須嚴(yán)格按照人行軋差清單辦理內(nèi)部票據(jù)清分。15.交換軋差是指支行按照人行提供的票據(jù)交換提入提出清單，將本機(jī)構(gòu)的軋差金額(借或貸)根據(jù)人行軋差單金額進(jìn)行軋差后，進(jìn)行同城資金清算。假設(shè)軋差不平，必須查找原因。沒(méi)有交換號(hào)的機(jī)構(gòu)，可以委托有交換號(hào)的機(jī)構(gòu)代為辦理交換業(yè)務(wù)，或者由其上級(jí)機(jī)構(gòu)代理集中辦理同城資金清算業(yè)務(wù)。精選課件二、業(yè)務(wù)處理流程精選課件二、業(yè)務(wù)處理流程

提出借方票據(jù)

提入貸方票據(jù)提出貸方票據(jù)

提入借方票據(jù)

退票業(yè)務(wù)精選課件welcometousethesePowerPointtemplates,NewContentdesign,10yearsexperience提出借方票據(jù)〔一〕經(jīng)辦柜員受理借方憑證或后臺(tái)會(huì)計(jì)人員提交相應(yīng)的票據(jù)和結(jié)算憑證。〔二〕按照?中國(guó)人民銀行支付結(jié)算方法?和相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定對(duì)支票的真?zhèn)魏鸵剡M(jìn)行審核，內(nèi)容主要包括：①支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)②是否超過(guò)提示付款期限；③支票填明的收款人是否在本行開(kāi)戶(hù)，與進(jìn)賬單上的名稱(chēng)是否一致；④支票的大小寫(xiě)金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；精選課件welcometousethesePowerPointtemplates,NewContentdesign,10yearsexperience提出借方票據(jù)⑤支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱(chēng)是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；⑥背書(shū)轉(zhuǎn)讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓?zhuān)制比耸欠裨谥钡姆疵孀魑惺湛畋硶?shū)，其背書(shū)是否連續(xù)，背書(shū)人簽章是否與預(yù)留印鑒相符，背書(shū)使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章；⑦支票的出票日期是否使用中文大寫(xiě)，書(shū)寫(xiě)是否標(biāo)準(zhǔn)；⑧支票正面記載“不得轉(zhuǎn)讓〞字樣的，是否背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?三〕 經(jīng)辦柜員審核無(wú)誤后，在“進(jìn)賬單〞第一聯(lián)加蓋“受理業(yè)務(wù)專(zhuān)用章〞交持票人，將支票和“進(jìn)賬單〞第二聯(lián)日間專(zhuān)夾保管作為當(dāng)日待提出票據(jù)，核心系統(tǒng)當(dāng)日無(wú)需進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。

精選課件提出借方票據(jù)賬務(wù)處理：營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在“300199其它往來(lái)待清算資金〞科目下開(kāi)立內(nèi)部賬戶(hù)“同城清算資金往來(lái)〞賬戶(hù)；前日提出支票假設(shè)未收到退票通知，那么進(jìn)賬單做收妥入賬處理。柜員通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬交易，貸記收款人賬戶(hù)，借記“同城清算資金往來(lái)〞賬戶(hù)。會(huì)計(jì)分錄：借：300199--同城清算資金往來(lái)賬戶(hù)貸：XX存款科目—XX企業(yè)賬戶(hù)精選課件welcometousethesePowerPointtemplates,NewContentdesign,10yearsexperience提出貸方票據(jù)一、提出貸方票據(jù)交易用于辦理客戶(hù)通過(guò)同城票據(jù)交換進(jìn)行主動(dòng)付款的業(yè)務(wù)。二、對(duì)于當(dāng)天不做實(shí)物提出的票據(jù)，當(dāng)天在系統(tǒng)不做任何處理。三、按照?中國(guó)人民銀行支付結(jié)算方法?和相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定對(duì)支票的真?zhèn)魏鸵剡M(jìn)行審核，同時(shí)審核并與客戶(hù)核對(duì)進(jìn)賬單相關(guān)信息。四、進(jìn)賬單第一聯(lián)加蓋“受理業(yè)務(wù)專(zhuān)用章〞交持票人，進(jìn)賬單二、三聯(lián)上加蓋個(gè)人名章和“業(yè)務(wù)用公章〞作為當(dāng)日待提出憑證。精選課件提出貸方票據(jù)賬務(wù)處理：營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在“300199其它往來(lái)待清算資金〞科目下開(kāi)立內(nèi)部賬戶(hù)“同城清算資金往來(lái)〞賬戶(hù)；在“224199其它應(yīng)付款項(xiàng)〞科目下開(kāi)立掛賬過(guò)渡賬戶(hù)“同城待提出掛賬〞戶(hù)，前臺(tái)柜員通過(guò)“票據(jù)業(yè)務(wù)—支票業(yè)務(wù)—支票轉(zhuǎn)賬〞交易，借記付款人賬戶(hù)，貸記“同城待提出掛賬〞賬戶(hù)。會(huì)計(jì)分錄：借：XX存款科目—XX企業(yè)賬戶(hù)貸：224199—同城待提出掛賬戶(hù)次日，假設(shè)無(wú)異常情況，沖銷(xiāo)掛賬處理。會(huì)計(jì)分錄：借：224199—同城待提出掛賬戶(hù)貸：300199--同城清算資金往來(lái)賬戶(hù)精選課件welcometousethesePowerPointtemplates,NewContentdesign,10yearsexperience網(wǎng)點(diǎn)及運(yùn)營(yíng)票據(jù)匯總提出網(wǎng)點(diǎn)：當(dāng)日同城票據(jù)提出前對(duì)當(dāng)日受理它行票據(jù)及進(jìn)賬單進(jìn)行匯總核對(duì)，支票加蓋網(wǎng)點(diǎn)行號(hào)及退票印章，填寫(xiě)“大連金州聯(lián)豐村鎮(zhèn)銀行同城資金清算憑證〞，封包后登記票據(jù)交接登記簿，交行內(nèi)票據(jù)傳遞人員。運(yùn)營(yíng)匯總：同城票據(jù)清算員匯總各機(jī)構(gòu)當(dāng)日提出票據(jù)，進(jìn)行提出打碼，批控卡及提出清單加蓋“同城票據(jù)交換專(zhuān)用章〞，經(jīng)換人復(fù)核無(wú)誤后，加鎖片封包交票據(jù)交換員進(jìn)行實(shí)物交換。精選課件同城清算資金憑證填寫(xiě)提出環(huán)節(jié)“同城資金清算憑證〞填寫(xiě)方法如下：同城提出支票匯總數(shù)填寫(xiě)在“提出〞-“借方〞欄①；反提進(jìn)賬單等貸方憑證填寫(xiě)在“提出〞-“貸方〞欄②。各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)“同城資金清算憑證〞匯總后應(yīng)與當(dāng)日同城提出打碼匯總金額一致。精選課件同城清算資金憑證填寫(xiě)精選課件提入票據(jù)運(yùn)營(yíng)清分：〔一〕同城票據(jù)清算員收到交換包后，檢查交換包是否完好，在“同城票據(jù)交換交接登記簿〞上簽收?！捕惩瞧睋?jù)清算員翻開(kāi)交換包后，對(duì)提入票據(jù)進(jìn)行初步核對(duì)后進(jìn)行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)清分，匯總金額后登記前日各機(jī)構(gòu)“同城資金清算憑證〞，其中提入支票填寫(xiě)在“提入〞-“借方〞欄③；提入進(jìn)賬單等貸方憑證填寫(xiě)在“提入〞-“貸方〞欄④。對(duì)各機(jī)構(gòu)提出提入業(yè)務(wù)進(jìn)行軋差。軋差方法如下：〔①+④〕-〔②+③〕，假設(shè)為正數(shù)，那么為借差，填寫(xiě)在“總軋差〞-“借方余額〞欄；假設(shè)為負(fù)數(shù)，那么為貸差，填寫(xiě)在“總軋差〞-“貸方余額〞欄。各機(jī)構(gòu)軋差加總后結(jié)果應(yīng)與人行軋差單結(jié)果一致。精選課件營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)處理：1、票據(jù)審核〔略〕。2、賬務(wù)處理：前臺(tái)柜員通過(guò)“票據(jù)業(yè)務(wù)—支票業(yè)務(wù)—支票轉(zhuǎn)賬〞交易，借記付款人賬戶(hù)，貸記“同城清算資金往來(lái)〞賬戶(hù)。會(huì)計(jì)分錄：借：XX存款科目—XX企業(yè)賬戶(hù)貸：300199--同城清算資金往來(lái)賬戶(hù)提入借方票據(jù)精選課件welcometousethesePowerPointtemplates,NewContentdesign,10yearsexperience提入貸方票據(jù)1、票據(jù)審核〔略〕。2、賬務(wù)處理：柜員通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬交易，貸記收款人賬戶(hù)，借記“同城清算資金往來(lái)〞賬戶(hù)。會(huì)計(jì)分錄：借：300199--同城清算資金往來(lái)賬戶(hù)貸：XX存款科目—XX企業(yè)賬戶(hù)精選課件⑴提出借方票據(jù)退票⑵提出貸方票據(jù)退票⑶提入借方票據(jù)退票⑷提入貸方票據(jù)退票其中⑴，⑵為接受退票；⑶，⑷為發(fā)起退票退票業(yè)務(wù)精選課件welcometousethesePowerPointtemplates,NewContentdesign,10yearsexperience提出借方票據(jù)退票〔一〕當(dāng)我行提出的借方票據(jù)〔支票〕被對(duì)方提入行退票時(shí)，提入行將在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的退票通知時(shí)限內(nèi)，以網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、或形式，將票據(jù)的詳細(xì)信息和退票理由通知我行，待下一場(chǎng)次進(jìn)行實(shí)物退票，網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)柜員確認(rèn)票據(jù)確為本行提出，未過(guò)人民銀行規(guī)定的退票時(shí)限，退票理由符合人行規(guī)定后，接受對(duì)方的信息，并回復(fù)對(duì)方已經(jīng)收到退票信息。同時(shí)手工登記“接受退票登記簿〞，詳細(xì)記錄退票信息?！捕迟~務(wù)處理：會(huì)計(jì)柜員通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬交易，借記“同城清算資金往來(lái)賬戶(hù)〞，貸記“同城待提出掛賬戶(hù)〞。會(huì)計(jì)分錄：借：300199--同城清算資金往來(lái)賬戶(hù)貸：224199—同城待提出掛賬戶(hù)〔三〕次日，根據(jù)票據(jù)退回情況做掛賬賬戶(hù)沖銷(xiāo)處理。〔四〕網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管應(yīng)每日查詢(xún)退票登記簿信息及“同城待提出掛賬戶(hù)〞余額及明細(xì)情況，做到及時(shí)清理。精選課件welcometousethesePowerPointtemplates,NewContentdesign,10yearsexperience提出貸方票據(jù)退票〔一〕當(dāng)我行提出的貸方票據(jù)被對(duì)方提入行退票時(shí)，對(duì)方銀行根本上不會(huì)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)退票處理或通知，一般會(huì)在下一場(chǎng)次票據(jù)交換直接將票據(jù)退回?！捕硶?huì)計(jì)柜員需通知客戶(hù)退票情況，通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬交易，貸記收款人賬戶(hù)，借記“同城清算資金往來(lái)〞賬戶(hù)。會(huì)計(jì)分錄：借：300199--同城清算資金往來(lái)賬戶(hù)貸：XX存款科目—XX企業(yè)賬戶(hù)〔三〕特殊情況處理：當(dāng)日掛賬〔“同城待提出掛賬戶(hù)〞〕，核實(shí)信息后再次提出。精選課件welcometousethesePowerPointtemplates,NewContentdesign,10yearsexperience提入借方票據(jù)退票〔一〕經(jīng)辦柜員經(jīng)審核，對(duì)票面要素有誤、驗(yàn)印不通過(guò)、或余額缺乏的票據(jù)，在在退票系統(tǒng)中辦理退票處理〔同時(shí)通知對(duì)方銀行〕，填制“退票理由書(shū)〞并加蓋“會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)專(zhuān)用章〞，同時(shí)登記“退票登記簿〞，退票理由書(shū)及票據(jù)作為當(dāng)日待提出票據(jù)?！捕辰?jīng)辦柜員通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬交易，借記122