商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理課件

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理課件匯報(bào)人：小無(wú)名15商業(yè)銀行概述資產(chǎn)負(fù)債管理理論商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行資本充足率與風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理總結(jié)與展望contents目錄01商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤(rùn)為目的的貨幣經(jīng)營(yíng)企業(yè)。商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能，能向客戶提供多種金融服務(wù)，并作為金融體系中的主體，承擔(dān)著信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)等職能。商業(yè)銀行定義與特點(diǎn)商業(yè)銀行特點(diǎn)商業(yè)銀行定義負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行通過(guò)吸收和借入等形式來(lái)籌集經(jīng)營(yíng)資金的活動(dòng)，包括存款、借款等。資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行將籌集到的資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，包括貸款、投資等。中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)等方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，以中間人的身份為客戶辦理各種委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，包括結(jié)算、代理、擔(dān)保等。商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行在金融體系中的地位信用中介：商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行里來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向經(jīng)濟(jì)各部門(mén)。支付中介：商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能，通過(guò)存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。信用創(chuàng)造：商業(yè)銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。金融服務(wù)：隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工商企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境日益復(fù)雜化，銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也日益劇烈化，銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)務(wù)中的廣泛應(yīng)用，使其具備了為客戶提供信息服務(wù)的條件，咨詢(xún)服務(wù)，對(duì)企業(yè)“決策支援”等服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生。02資產(chǎn)負(fù)債管理理論商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理是對(duì)銀行表內(nèi)外資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行統(tǒng)一計(jì)劃、運(yùn)作、監(jiān)控和調(diào)節(jié)，以實(shí)現(xiàn)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程。定義在確保流動(dòng)性、安全性和盈利性的前提下，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值的最大化。目標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債管理定義與目標(biāo)總量平衡原則、結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)原則、目標(biāo)替代原則、資產(chǎn)分散化原則。原則缺口分析法、久期分析法、情景模擬法、敏感性分析法等。方法資產(chǎn)負(fù)債管理原則與方法國(guó)外實(shí)踐以美國(guó)為例，其商業(yè)銀行在20世紀(jì)70年代開(kāi)始廣泛采用資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)，通過(guò)運(yùn)用先進(jìn)的計(jì)量模型和信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制和業(yè)務(wù)的高效運(yùn)作。國(guó)內(nèi)實(shí)踐我國(guó)商業(yè)銀行在近年來(lái)也逐漸重視資產(chǎn)負(fù)債管理，通過(guò)建立完善的管理體系和制度，加強(qiáng)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和控制，推動(dòng)了銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理實(shí)踐03商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理

貸款業(yè)務(wù)管理貸款種類(lèi)與特點(diǎn)詳細(xì)闡述商業(yè)銀行提供的各類(lèi)貸款產(chǎn)品，如經(jīng)營(yíng)貸款、消費(fèi)貸款、抵押貸款等，并分析各類(lèi)貸款的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)。貸款流程與風(fēng)險(xiǎn)管理深入剖析商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的流程，包括貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理，并探討如何有效管理貸款風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。貸款定價(jià)與收益分析介紹商業(yè)銀行貸款定價(jià)的方法和策略，以及如何通過(guò)貸款業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收益最大化。投資風(fēng)險(xiǎn)與收益評(píng)估深入剖析商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，并探討如何評(píng)估投資業(yè)務(wù)的收益與風(fēng)險(xiǎn)。投資組合管理介紹商業(yè)銀行如何進(jìn)行投資組合管理，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡。投資種類(lèi)與策略詳細(xì)闡述商業(yè)銀行可進(jìn)行的投資種類(lèi)，如債券、股票、基金等，并分析不同投資策略的優(yōu)缺點(diǎn)。投資業(yè)務(wù)管理03存放中央銀行款項(xiàng)管理介紹商業(yè)銀行如何管理存放中央銀行的款項(xiàng)，包括存款準(zhǔn)備金的管理、資金清算和結(jié)算等。01現(xiàn)金管理目標(biāo)與原則闡述商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的目標(biāo)和原則，如保持流動(dòng)性、降低風(fēng)險(xiǎn)等。02現(xiàn)金流入流出預(yù)測(cè)與調(diào)度深入剖析商業(yè)銀行如何預(yù)測(cè)和調(diào)度現(xiàn)金流入流出，以確保滿足日常經(jīng)營(yíng)和支付需求?，F(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)管理04商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理存款種類(lèi)與特點(diǎn)包括活期存款、定期存款、通知存款等，各種存款具有不同的利率、期限和存取方式等特點(diǎn)。存款利率與計(jì)息方式存款利率是銀行吸收存款的成本，計(jì)息方式分為單利和復(fù)利兩種。存款保險(xiǎn)制度為保障存款人權(quán)益，各國(guó)普遍建立了存款保險(xiǎn)制度，對(duì)存款人提供一定程度的保障。存款業(yè)務(wù)管理包括短期借款、長(zhǎng)期借款、國(guó)際金融市場(chǎng)借款等，各種借款具有不同的利率、期限和還款方式等特點(diǎn)。借款種類(lèi)與特點(diǎn)借款利率是銀行借款的成本，費(fèi)用包括手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)等。借款利率與費(fèi)用銀行需要對(duì)借款人的信用狀況、還款能力等進(jìn)行評(píng)估，以降低借款風(fēng)險(xiǎn)。借款風(fēng)險(xiǎn)管理借款業(yè)務(wù)管理123銀行之間為了調(diào)節(jié)短期資金余缺而進(jìn)行的短期借貸市場(chǎng)。同業(yè)拆借市場(chǎng)銀行通過(guò)出售金融資產(chǎn)并約定在未來(lái)以特定價(jià)格回購(gòu)的方式獲得短期資金?；刭?gòu)協(xié)議銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)交易對(duì)手的信用狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評(píng)估和控制。同業(yè)拆借與回購(gòu)協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)管理同業(yè)拆借與回購(gòu)協(xié)議05商業(yè)銀行資本充足率與風(fēng)險(xiǎn)管理資本充足率定義01資本充足率是指商業(yè)銀行持有的資本與其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，反映銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的償付能力。計(jì)算公式02資本充足率=（核心資本+附屬資本）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)監(jiān)管要求03根據(jù)巴塞爾協(xié)議III，商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)不低于8%，其中核心資本充足率應(yīng)不低于4.5%。各國(guó)監(jiān)管部門(mén)可根據(jù)本國(guó)銀行業(yè)實(shí)際情況制定更為嚴(yán)格的資本充足率要求。資本充足率計(jì)算與監(jiān)管要求控制措施建立嚴(yán)格的信貸審批流程，實(shí)行貸后管理，定期對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和報(bào)告，采取風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等策略降低信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)定義信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人或交易對(duì)手違約而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。識(shí)別方法通過(guò)對(duì)借款人或交易對(duì)手的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等信息的分析，以及對(duì)其行業(yè)、市場(chǎng)、政策等因素的評(píng)估，識(shí)別出潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估方法采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法或外部評(píng)級(jí)法，對(duì)借款人或交易對(duì)手的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)定義市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。識(shí)別方法通過(guò)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)情況、相關(guān)因素的變化趨勢(shì)等信息的分析，識(shí)別出潛在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估方法采用敏感性分析、壓力測(cè)試等方法，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)敞口和計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備?？刂拼胧┙⑹袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行限額管理，運(yùn)用金融衍生工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和報(bào)告。06商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理識(shí)別方法通過(guò)定期分析銀行流動(dòng)性狀況、評(píng)估未來(lái)現(xiàn)金流狀況、監(jiān)測(cè)市場(chǎng)流動(dòng)性變化等方法識(shí)別流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估指標(biāo)采用流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動(dòng)性缺口率等指標(biāo)評(píng)估銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行各項(xiàng)流動(dòng)性指標(biāo)，包括存貸款規(guī)模、資金頭寸、備付金率等。監(jiān)測(cè)內(nèi)容報(bào)告制度預(yù)警機(jī)制建立定期報(bào)告制度，向上級(jí)管理部門(mén)報(bào)告銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)等。設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線，當(dāng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)觸及預(yù)警線時(shí)，及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。030201流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告制度建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案制定及實(shí)施在發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，按照應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行處置，并及時(shí)向上級(jí)管理部門(mén)報(bào)告處置情況。同時(shí)，對(duì)處置過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)和反饋，不斷完善應(yīng)急預(yù)案。實(shí)施與反饋明確應(yīng)急處置組織體系、處置措施和處置程序，包括資產(chǎn)變現(xiàn)、負(fù)債調(diào)整、尋求外部支持等。應(yīng)急預(yù)案內(nèi)容定期組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急演練，評(píng)估預(yù)案的有效性和可操作性，不斷完善預(yù)案內(nèi)容。演練與評(píng)估07商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理利率變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)狀況和盈利能力的影響。利率風(fēng)險(xiǎn)定義通過(guò)敏感性分析、情景模擬和壓力測(cè)試等手段識(shí)別潛在利率風(fēng)險(xiǎn)。識(shí)別方法運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、預(yù)期損失（EL）和極端損失（UL）等量化指標(biāo)評(píng)估利率風(fēng)險(xiǎn)大小。評(píng)估方法利率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法介紹商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)，利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的差額。利率敏感性缺口概念確定分析期間、劃分利率變動(dòng)區(qū)間、計(jì)算各區(qū)間內(nèi)利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的差額。分析步驟用于預(yù)測(cè)利率變動(dòng)對(duì)銀行凈利息收入的影響，為銀行制定利率風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供依據(jù)。應(yīng)用場(chǎng)景利率敏感性缺口分析技術(shù)應(yīng)用包括表內(nèi)對(duì)沖和表外對(duì)沖，如利用衍生金融工具進(jìn)行對(duì)沖等。對(duì)沖策略類(lèi)型根據(jù)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力、對(duì)沖成本及市場(chǎng)條件等因素選擇合適的對(duì)沖策略。選擇依據(jù)制定對(duì)沖策略、選擇對(duì)沖工具、執(zhí)行對(duì)沖交易、監(jiān)控對(duì)沖效果及調(diào)整對(duì)沖策略等。實(shí)施步驟利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略探討08總結(jié)與展望金融科技創(chuàng)新挑戰(zhàn)互聯(lián)網(wǎng)金融、移動(dòng)支付等新興金融業(yè)態(tài)的快速發(fā)展，對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式和服務(wù)方式帶來(lái)了巨大沖擊。資產(chǎn)質(zhì)量壓力挑戰(zhàn)經(jīng)濟(jì)下行周期中，企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)加大，商業(yè)銀行不良貸款率上升，資產(chǎn)質(zhì)量壓力加大。利率市場(chǎng)化挑戰(zhàn)隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，商業(yè)銀行的存貸款利率波動(dòng)加大，對(duì)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要挑戰(zhàn)商業(yè)銀行應(yīng)加快數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型步伐，提升