銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理1

銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理徐竹菁中國(guó)信託商業(yè)銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理處2004.5.13扮黑臉的歲月2/9/20241個(gè)人任務(wù)經(jīng)歷1992~國(guó)華貿(mào)易(股)公司1994~中華徵信所業(yè)務(wù)部1995~中信銀國(guó)外部出口1999~中信銀審查部徵信組2003~中信銀信管處風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃中心2/9/202421.銀行獲利v.s.NPL2/9/202432.授信產(chǎn)品2/9/202443.個(gè)人審查重點(diǎn)(一)IndividualFinancials(a)個(gè)人財(cái)力(年收入/不動(dòng)產(chǎn)/存款/基金投資)(b)

個(gè)人借款(c)信譽(yù)卡/現(xiàn)金卡運(yùn)用狀況(二)

IndividualNon-Financials：(a)

年齡(b)教育程度(c)

職業(yè)(d)婚姻狀態(tài)(e)扶養(yǎng)人數(shù)2/9/202454.企業(yè)審查徵信五P借款戶資力(People)授信展望(Perspective)債權(quán)保證(Protection)借款用途(Purpose)還款來(lái)源(Payment)12342/9/20246負(fù)面表列一票信不良退票、拒往繳息記錄不正常訴訟企業(yè)內(nèi)部人事問(wèn)題家族企業(yè)成員、或股東不合資金挪用經(jīng)營(yíng)繋?kù)敦?fù)責(zé)人一人身上財(cái)務(wù)主管更換(無(wú)前景，Keyman先走人)12/9/20247負(fù)面表列二公司財(cái)務(wù)不良金融負(fù)債過(guò)高(高門(mén)檻資本技術(shù)密集產(chǎn)業(yè)大幅舉債,但營(yíng)運(yùn)效益未見(jiàn),致週轉(zhuǎn)不靈)負(fù)債異常添加(擔(dān)保品於銀行融資後，又向租賃公司借款，且有民間設(shè)定抵押)營(yíng)運(yùn)長(zhǎng)期虧損(價(jià)格↓接單不順↓以債養(yǎng)債)應(yīng)收帳/票過(guò)長(zhǎng)(為建下游通路放寬A/R期間，A/R占營(yíng)收↑，又逢廠商倒帳/原3-4個(gè)月期票，客戶改採(cǎi)180天T/T)22/9/20248負(fù)面表列三自有資金缺乏(長(zhǎng)研發(fā)、長(zhǎng)製程產(chǎn)業(yè)，資金需求大/無(wú)財(cái)支持，無(wú)以為繼)建商推案不順投資不當(dāng)(大陸投資失利積壓資金/經(jīng)營(yíng)者投資股票、期貨失利/資金套牢，利息費(fèi)用大於營(yíng)業(yè)盈餘/錯(cuò)估不動(dòng)產(chǎn)景氣/財(cái)務(wù)操作習(xí)慣以短支長(zhǎng))轉(zhuǎn)投資事業(yè)虧損(跨足汽機(jī)車(chē)、人壽、水泥、半導(dǎo)體巨額虧損或效益未現(xiàn)，致財(cái)務(wù)危機(jī))關(guān)係企業(yè)拖累(背書(shū)保證)22/9/20249負(fù)面表列四擔(dān)保品股票(未上市櫃、負(fù)面表列)不動(dòng)產(chǎn)特殊區(qū)域：淹水/供過(guò)於求非正常用途：賭場(chǎng)/酒店高危險(xiǎn)群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶產(chǎn)權(quán)不清;有糾紛;持分不完全農(nóng)、林、養(yǎng)殖地機(jī)器設(shè)備(保守承作)32/9/202410綜合評(píng)估授信風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法按期收回的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法收回本息的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部處理作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)利率、匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)才干大型企業(yè)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力授信期間無(wú)擔(dān)保授信信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保授信擔(dān)保力2/9/2024115.黑臉理論打一場(chǎng)仗，不是只需想怎麼打，還要想怎麼退(做最壞的計(jì)劃)放款，是一種藝術(shù)急事緩辦沒(méi)有不能做的案子，只需不能做的包裝信任度，決定他的【】與否【】=效率、輕重、視界、昇遷2/9/202412企業(yè)組經(jīng)理區(qū)域中心經(jīng)理駐區(qū)審查主管授信審查委員會(huì)董事長(zhǎng)常董會(huì)/董事會(huì)MarketingSideCreditSide總行區(qū)域中心Level1Level2Level3RM/徵信員審查部經(jīng)理總行審查主管授信長(zhǎng)6.銀行授審組織架構(gòu)總經(jīng)理法金處處長(zhǎng)事業(yè)處處長(zhǎng)評(píng)等會(huì)議2/9/2024137.授信風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)組織架構(gòu)WorkoutRiskAssetReview(RAR)Portfolio

Management(PMU)CreditPolicyUnit(CPU)CreditReviewCoreCreditRiskManagementFunctionsLoanRecoveryDepartmentFinancialReportingAudit&ComplianceUnitsCreditAdministrationTrainingDepartmentRelatedDepartmentsRiskAnalytics2/9/2024148.新巴塞爾協(xié)定巴賽爾協(xié)定來(lái)自一個(gè)由全球各國(guó)中央銀行、銀行監(jiān)理人及主管機(jī)關(guān)所組成的「巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(huì)」，催生一個(gè)共通行為準(zhǔn)則與標(biāo)準(zhǔn)。1998年這個(gè)委員會(huì)共同商討出了第一個(gè)國(guó)際協(xié)定──1998年協(xié)定，兩年後，再推出另二個(gè)協(xié)定。這個(gè)新協(xié)定稱為「新巴賽爾資本協(xié)定」或稱「巴塞爾第二協(xié)定」〔NewBaselAccord，又稱為BaselII〕。

巴賽爾新協(xié)定的主旨在要求銀行、金融控股公司都能因應(yīng)其營(yíng)運(yùn)的市場(chǎng)、信譽(yù)及作業(yè)三大風(fēng)險(xiǎn)，而提撥一定水準(zhǔn)〔稱為：資本適足率〕的資本準(zhǔn)備，並實(shí)施徹底的監(jiān)督審查程序，防止銀行發(fā)生不測(cè)無(wú)力償還投資人與客戶等情形，以促進(jìn)金融體系的穩(wěn)固與健全。在此架構(gòu)之下，風(fēng)險(xiǎn)愈高者，就必須提供愈高比例的資本準(zhǔn)備，則相對(duì)之下，減少了用於流通和營(yíng)運(yùn)的資金，也就減少了金融服務(wù)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。2006年終是導(dǎo)入巴塞爾新協(xié)定的最後期限。2/9/202415掌握風(fēng)險(xiǎn)，就是創(chuàng)造利潤(rùn)–信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)衡量信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)組成要素ProbabilityofDefault(PD)BorrowerRiskLossGivenDefault(LGD)TransactionRiskExposureatDefault(EAD)ExposureatDefaultEffectiveMaturity(M)TimeDimensionRiskExpectedLoss(EL)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)(RiskWeight)EL=PD*LGD*EAD0.3%*90%*50,000m=mv.s.10%*20%*10,000m=200m2/9/202416違約〈Default〉的定義借款人在銀行尚未對(duì)持有的擔(dān)保品進(jìn)行拍賣(mài)前，能夠無(wú)法全額履約：銀行停頓計(jì)息損失已發(fā)生，如轉(zhuǎn)呆帳、提存特別損失準(zhǔn)備銀行將債權(quán)折價(jià)停損出賣(mài)借款人因重整迫使銀行接受本息或手續(xù)費(fèi)之折讓或延後借款人申請(qǐng)破產(chǎn)本息逾期90天2/9/202417違約機(jī)率(PD)之應(yīng)用34125691078.....借款人評(píng)等BorrowerRatingPD341256.....78案件評(píng)等FacilityRatingLGDEADM授信案件之核批授信額度之訂定風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整後之放款訂價(jià)經(jīng)濟(jì)資本之有效配置資本適足率之計(jì)算/維持備抵呆帳之提列資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)管理2/9/202418信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)衡量─計(jì)算信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)要素PDLGDEADMaturityFinancialPerformanceGrowthProspectsOperatingPerformanceIndustrycompetitivenessManagementQualityLoanrepaymentscheduleInformationofdefaultevent(typeanddate)FacilitytypeSeniorityofthefacilityRecoveryinformationCollateralinformationCostincurredbycollateral/transactionObligorindustryLoanrepaymentscheduleMaturitybyborrowerbyfacility2/9/202419差距分析-BASELIIvs現(xiàn)行做法(a)內(nèi)部評(píng)等項(xiàng)目BASELII基本要求現(xiàn)行做法評(píng)等等級(jí)數(shù)目正常貸款：６－９個(gè)評(píng)級(jí)ＮＰＬ:２個(gè)評(píng)級(jí)正常貸款：６個(gè)評(píng)級(jí)ＮＰＬ:２個(gè)評(píng)級(jí)評(píng)等層面:借戶vsFacility兩套評(píng)等無(wú)區(qū)分信用提昇工具保證人與借戶的連結(jié)擔(dān)保品與Facility連結(jié)並無(wú)做連結(jié)與違約概率連結(jié)的評(píng)等制度違約概率與評(píng)等的對(duì)應(yīng)無(wú)違約概率的估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)集中單一評(píng)等有30%的上限第4級(jí)評(píng)等超過(guò)總放款額度30%2/9/202420差距分析-BASELIIvs現(xiàn)行做法(b)違約率與風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目BASELII基本要求現(xiàn)行做法定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向非風(fēng)險(xiǎn)為主預(yù)計(jì)貸款損失的提撥預(yù)計(jì)損失(EL)基礎(chǔ)不具風(fēng)險(xiǎn)敏感度額度給予訂定風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向金額大小為主利潤(rùn)分析RISK-ADJUSTED風(fēng)險(xiǎn)敏感度低的1988BaselI為依據(jù)資本的分配風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向2/9/202421差距分析-BASELIIvs本行現(xiàn)行做法(c)消費(fèi)金融項(xiàng)目BASEL