銀行從業(yè)資格考試-公共基礎(chǔ)科目考點(diǎn)整理

銀行從業(yè)資格考試——公共基礎(chǔ)考點(diǎn)舉隅

第一章中國(guó)銀行體系概況

中央銀行：中國(guó)人民銀行（1948年成立，職能為仔國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，制訂

和執(zhí)行貨幣

政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定）

監(jiān)管機(jī)構(gòu)：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

監(jiān)管理念：管風(fēng)險(xiǎn)、管法人、管內(nèi)控、提高透明度

監(jiān)管目標(biāo)：保護(hù)存款人、消費(fèi)者利益、增進(jìn)市場(chǎng)信心、增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金

融了解、減少

金融犯罪

監(jiān)管措施：市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管談話(huà)、信息披露監(jiān)管

機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)

自律性組織：中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)（2009/8,132家會(huì)員和1家觀(guān)察員單位-

銀聯(lián)，最高權(quán)力

,下設(shè)

10個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)）

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

政策性銀行

.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（1994/3,08/12/16改制股份制銀行）

.中國(guó)進(jìn)出口銀行（成立于

94/4）

.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（成立于

94/11）

大型商業(yè)銀行

.中國(guó)工商銀行（83/9成立,05/10/28改制，06/10/27A+H股上市）

.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（1979年初恢復(fù)，09/1/5改制）

.中國(guó)銀行（1912年成立，04/8/26改制,06/6/1H股上市,06/7/5A股上

市）

.中國(guó)建設(shè)銀行（54/10/1成立，04/9/17改制,05年

10/27日

H股上市）

交通銀行（87/4/1重新組建，是新中國(guó)第一家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行,

05/6/23H股上市,

07年

5/15日

A股上市）

中小商業(yè)銀行（包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行）

1979年，第一家城市信用社在河南省駐馬店市成立

城商行發(fā)展新趨勢(shì)：引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)、聯(lián)合重組

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

....農(nóng)村信用社

....農(nóng)村商業(yè)銀行

....農(nóng)村合作銀行

....村鎮(zhèn)銀行

....農(nóng)村資金互助社

2

22220

00000

00003

3333年，我國(guó)第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄲州農(nóng)村合作銀行正式掛牌成立

截至

2009年末，全國(guó)共組建農(nóng)村商業(yè)銀行

29家，農(nóng)村合作銀行

181家，組建以

縣（市）、為單位的統(tǒng)一信用社法人機(jī)構(gòu)

2055家

農(nóng)村資金互助社不得向非會(huì)員吸收存款，發(fā)放貸款，不得以該社資產(chǎn)為其

他單位

個(gè)人提供擔(dān)保

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行（06/12/31成立）

外資銀行截至

09年

11月末，46個(gè)國(guó)家地區(qū)的

194家銀行在華設(shè)立

229家代

表處，13個(gè)國(guó)家地區(qū)的銀行在華設(shè)立

32家外商獨(dú)資銀行、2家合資銀行、2家外商獨(dú)

資財(cái)務(wù)公司；另有

25個(gè)國(guó)家地區(qū)的

76家外國(guó)銀行在華設(shè)立

97家分行

非銀行金融機(jī)構(gòu)

金融資產(chǎn)管理公司（四大資產(chǎn)管理公司：信達(dá)，華融、東方、長(zhǎng)城，99年

成反）

信托公司（受人之托，代人理財(cái)，1979年中國(guó)第一家信托，中國(guó)國(guó)際信托

公司成立）

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對(duì)象僅限于企業(yè)集團(tuán)

成員，不得對(duì)

外吸收存款）

....金融租賃公司

.汽車(chē)金融公司

????貨幣經(jīng)紀(jì)公司

一行三會(huì)：人民銀行、銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)會(huì)

第二章銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境

1.經(jīng)濟(jì)環(huán)境

銀行發(fā)展的根本動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投資需求和服務(wù)性需求。

宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體指標(biāo)：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平

衡

衡量宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指標(biāo)：（與上一一對(duì)應(yīng)）

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（G

GGGGD

DDDDP

PPPP）：一國(guó)（或一個(gè)地區(qū)）所有常住居民自一定時(shí)期內(nèi)（通常為一年）

內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。（衡量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)）

常住居民的概念

——居住在本國(guó)的公民、暫住外國(guó)的本國(guó)公民和長(zhǎng)期居住本國(guó)但未加

入本國(guó)國(guó)籍的居民

失業(yè)率：勞動(dòng)人口中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。勞動(dòng)人口是指年齡在

16歲以上具有勞動(dòng)

能力的人的全體（衡量失業(yè)率）

我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門(mén)的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)登

記失業(yè)人數(shù)之

和的百分比。

衡量通貨膨脹（物價(jià)穩(wěn)定）的三個(gè)指標(biāo)

消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（CPI

Consumer

Price

Index）

一攬子商品和服務(wù)價(jià)格的變化幅度（拉氏指數(shù)）

生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)（PPI

Producer

Price

Index）

出廠(chǎng)產(chǎn)品批發(fā)價(jià)格的變化幅度

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)（GDP平減指數(shù)）

當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的

GDP與基期不變價(jià)格計(jì)算的

GDP的比率（派氏指數(shù)）

通貨緊縮：物價(jià)持續(xù)、普遍、明顯地下降

國(guó)際收支平衡：是指國(guó)際收支差額處于一個(gè)相對(duì)合理的范圍內(nèi)，既無(wú)巨額

赤字，也無(wú)巨

額盈余。

國(guó)際收支包括:

經(jīng)常項(xiàng)目

——貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移

資本項(xiàng)目

——直接投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸

（衡量國(guó)際收支是否平衡）

經(jīng)濟(jì)周期：是指處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過(guò)程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊

縮的交替更

迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。

一般分為四階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)：是指從不同角度考察的國(guó)民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成，一般包括以下結(jié)構(gòu):

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

——第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)、林牧、漁）第二產(chǎn)業(yè)（采礦、制造、電力、燃?xì)狻?/p>

水生產(chǎn)及供應(yīng)業(yè)）第三產(chǎn)業(yè)（第一、二產(chǎn)業(yè)以外的產(chǎn)業(yè)=_=!）

.?..地區(qū)結(jié)構(gòu)

....產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

....所有制結(jié)構(gòu)

....分配結(jié)構(gòu)

....技術(shù)結(jié)構(gòu)

????消費(fèi)投資結(jié)構(gòu)

GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三大部分組成（Y=C+I+G+NX）,

在中國(guó)推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量是投資

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響

經(jīng)濟(jì)全球化：是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國(guó)界流動(dòng)的規(guī)模與形式

不斷增加，通

過(guò)國(guó)際分工，在世界市場(chǎng)范圍內(nèi)提高資源配置的效率。從而使各國(guó)經(jīng)濟(jì)的

相互依賴(lài)程度

日益加深的趨勢(shì)。

2.金融環(huán)境

金融市場(chǎng)的功能：

????貨幣資金融通功能（最主要、最基本的功能）

....優(yōu)化資源配置功能

????風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)管理功能

????經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

....定價(jià)功能

金融市場(chǎng)的種類(lèi)

按期限劃分

貨幣市場(chǎng)（期限在一年之內(nèi)德短期資金融通市場(chǎng)）

.資本市場(chǎng)（期限在一年以上，包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)）

按具體交易工具類(lèi)型劃分

????債券市場(chǎng)

....票據(jù)市場(chǎng)

....外匯市場(chǎng)

....股票市場(chǎng)

....黃金市場(chǎng)

????保險(xiǎn)市場(chǎng)

按交易階段劃分

????發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)）

....流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)）

按交割時(shí)間劃分

????現(xiàn)貨市場(chǎng)

????期貨市場(chǎng)

按交易場(chǎng)所劃分

....場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)

....場(chǎng)外交易市場(chǎng)（0

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我國(guó)的金融市場(chǎng)從市場(chǎng)類(lèi)型來(lái)看，包括:

貨幣市場(chǎng)

——同業(yè)拆借、債券回購(gòu)、票據(jù)市場(chǎng)（84年拆借市場(chǎng)成立，97/6債券

回購(gòu)業(yè)務(wù)開(kāi)展）

資本市場(chǎng)

——債券、股票市場(chǎng)（90年底上交、深交所成立；97/6銀行間債券市

場(chǎng)成立）

其他市場(chǎng)

——保險(xiǎn)、外匯、黃金、期貨市場(chǎng)（94/4,銀行間外匯市場(chǎng)成立，02/10

上海黃金交易所成立）

金融市場(chǎng)對(duì)銀行的影響

金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的促進(jìn)作用（4點(diǎn)）

1.直接促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理，為銀行富余資金的運(yùn)用提供了

有效的渠道

2.貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)

管理水平，可通過(guò)

交易轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)

3.為商業(yè)銀行的客戶(hù)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)

4.促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高

金融工具

金融工具的種類(lèi)

按期限長(zhǎng)短劃分

短期金融工具（一年以下含一年，如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、銀票、可轉(zhuǎn)

讓大額存單、

回購(gòu)協(xié)議）

長(zhǎng)期金融工具（一年以上，如股票、企業(yè)債券、長(zhǎng)期國(guó)債）

按融資方式劃分

直接融資

——政府、企業(yè)發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等

間接融資

—銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單等

按投資者的權(quán)利劃分

.債權(quán)工具

——代表是債券（企業(yè)債、國(guó)債、金融債）

?股權(quán)工具

——代表是股票（普通股、優(yōu)先股）

.混合工具

——代表是可轉(zhuǎn)債，混和基金

按金融職能劃分

.投資、籌資工具（股票、債券）

.用于支付、便于商品流通的金融工具（各種票據(jù)）

.用于保值、投機(jī)等目的的工具（期權(quán)、期貨等衍生金融工具）

貨幣政策

貨幣政策的工具

1

mi.公開(kāi)市場(chǎng)（央行在金融市場(chǎng)賣(mài)出或買(mǎi)入有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，

買(mǎi)入證券，增加貨幣

供應(yīng)量，反之亦然）

2

2222.存款準(zhǔn)備金（分法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，1984年建立存款準(zhǔn)備金

制度，04年實(shí)行差

別準(zhǔn)備金制度）

3

3333.再貼現(xiàn)（提高再貼現(xiàn)率會(huì)提高商業(yè)銀行的融資成本）（和再貸款）

（1~3是貨幣政策三大法寶）

4

4444.利率政策

利率及其種類(lèi)

....市場(chǎng)利率、官方利率和公定利率

.名義利率與實(shí)際利率（扣除通脹后的利率）

....固定利率與浮動(dòng)利率

.短期利率與長(zhǎng)期利率（一年為限）

.即期利率（無(wú)息債券當(dāng)前的到期收益率）與遠(yuǎn)期利率（未來(lái)的即期利率）

5

5555.匯率政策

按不同標(biāo)準(zhǔn)，匯率可分為不同種類(lèi)

.基本匯率（對(duì)美元的匯率）和套算匯率（用基本匯率套算出的本幣與其

它外幣的匯率）

....固定匯率和浮動(dòng)匯率

....即期匯率和遠(yuǎn)期匯率（升水表示遠(yuǎn)期匯率比即期高，貼水反之）

....官方匯率和市場(chǎng)匯率

匯率政策—包括選擇相應(yīng)的匯率制度（基礎(chǔ)、核心）、確定適當(dāng)?shù)膮R率

水平、促進(jìn)國(guó)際

收支平衡

6

6666.窗口指導(dǎo)（央行找商業(yè)銀行

LD談話(huà)，傳達(dá)濤哥的精神）

貨幣政策的目標(biāo)

.最終目標(biāo)

保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

????操作目標(biāo)和中介目標(biāo)

操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量

基礎(chǔ)貨幣又稱(chēng)高能貨幣

MO

M被稱(chēng)為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力；

M被稱(chēng)為廣義貨幣；

M和

M之差被稱(chēng)為準(zhǔn)貨幣，

====流通中現(xiàn)金

是潛在購(gòu)買(mǎi)力，一般來(lái)說(shuō)，貨幣供應(yīng)量是指

第三章銀行主要業(yè)務(wù)

1.負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的負(fù)債主要由存款(

((((人民幣、外幣存款)

))))和借款(短期、長(zhǎng)期借款)構(gòu)成

人民幣存款

個(gè)人、單位、同業(yè)存款

外幣存款

——個(gè)人、機(jī)構(gòu)外匯存款

短期借款

——期限在一年以下的借款，包括同業(yè)拆借、證券回購(gòu)協(xié)議和向央行的借

款

長(zhǎng)期借款

-----年以上的借款，包括普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、

可轉(zhuǎn)債等

存款業(yè)務(wù)

2009年末，全部金融機(jī)構(gòu)本外幣存款各項(xiàng)余額為

61.2萬(wàn)億元人民幣。分幣種看，人民幣存

款余額為

59.8萬(wàn)億元，外幣存款余額為

2089億美元；分來(lái)源看，居民人民幣存款余額為

26,

5萬(wàn)億元，占

43.3%

個(gè)人存款業(yè)務(wù)

存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

活期存款（計(jì)息起點(diǎn)為元，每季度末月

20日韋結(jié)息日，次日付息）

定期存款（整存整取

50元起存，零存整取

5元起，整存零取

1000元起，存本取息

5000

元起）

計(jì)息分積數(shù)計(jì)息和逐筆計(jì)息兩科I儲(chǔ)戶(hù)只能選擇銀行，不能選擇計(jì)息方式

——按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶(hù)余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息（多

用于

積數(shù)計(jì)息法

計(jì)算活期利息）

逐筆計(jì)息法

按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息（多用于計(jì)算整存整取利息）

存期內(nèi)遇利息調(diào)整，仍按存單開(kāi)戶(hù)掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息

單位存款業(yè)務(wù)

....單位活期存款

....單位定期存款

....單位通知存款（一天、七天）

....單位協(xié)定存款

????保證金存款（按擔(dān)保對(duì)象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金

交易保證金、遠(yuǎn)

期結(jié)售匯保證金四類(lèi)）

公司賬戶(hù)類(lèi)型

基本存款賬戶(hù)

——辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)

一般存款賬戶(hù)

——在基本戶(hù)開(kāi)戶(hù)行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)，可辦理

現(xiàn)金繳存，但不可取現(xiàn)

臨時(shí)存款賬戶(hù)

——可開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的情形包括：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活

動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。有效期最長(zhǎng)不超過(guò)兩年

人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算

和業(yè)務(wù)合作等的

需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)

外幣存款業(yè)務(wù)

外幣存款業(yè)務(wù)的幣種主要有

9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加

坡元

外匯儲(chǔ)蓄存款

單位外匯存款一一單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)（一個(gè)機(jī)構(gòu)只能開(kāi)一個(gè)，采用美

元核定）、單位

資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)（貸款專(zhuān)戶(hù)、還貸專(zhuān)戶(hù)、發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶(hù)、BBBB股交

易專(zhuān)戶(hù)）

借款業(yè)務(wù)

同業(yè)拆借

——期限短、金額大、風(fēng)險(xiǎn)低，手續(xù)簡(jiǎn)便的特點(diǎn)

債券回購(gòu)

——質(zhì)押式回購(gòu)、買(mǎi)斷式回購(gòu)，債券回購(gòu)利率一般低于拆借利率，因此債

券

回購(gòu)的交易量遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借

向央行借款（央行充當(dāng)“最后貸款人”）

金融債券

——發(fā)行條件：核心資本率不低于

4%,最近三年盈利，三年無(wú)重大違法，

貸款損失計(jì)提充足

2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可■以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)借款人提供的并按約定的

利率和期限還本付

息的貨幣資金。

2009年末，全部金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款余額為

42.6萬(wàn)億元人民幣，其中人民幣貸款余額為

40

萬(wàn)億元，外匯貸款余額為

3795億美元

2004200420042004年10101010月29292929日，央行對(duì)貸款利率不再設(shè)上

限

.按客戶(hù)類(lèi)型分——個(gè)人貸款和公司貸款

.按貸款期限分

——短期貸款和長(zhǎng)期貸款

.按有無(wú)擔(dān)保分

——信用貸款和擔(dān)保貸款

我國(guó)銀行信貸管理實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審

批、貸款管理責(zé)

任制相結(jié)合

貸款五級(jí)分法：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三類(lèi)成為不良貸款

個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

1.個(gè)人住房貸款（個(gè)人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個(gè)人住房貸

款、個(gè)人住房組合

貸款、個(gè)人住房最高額抵押貸款、直客式個(gè)人住房貸款、固定利率個(gè)人住

房貸款、個(gè)人商用

房貸款）

2.個(gè)人消費(fèi)貸款

....個(gè)人汽車(chē)貸款

貸款不得超過(guò)汽車(chē)價(jià)格的80%80%80%80%,商用車(chē)70%70%70%70%,商用貨

車(chē)60%60%60%60%,二

手車(chē)

5

55550

0000%

%%%%,自用車(chē)貸款期限不超

5

5555年，商用車(chē)，二手車(chē)不超

3

3333年

助學(xué)貸款

個(gè)人消費(fèi)額度貸款

——質(zhì)押額度不超過(guò)質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的

90%

....個(gè)人住房裝修貸款

????個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款

個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款

——以本人或其他然人的未到期本外幣定期存單、憑證式國(guó)債、電

子記帳式國(guó)債、個(gè)人人壽保單等權(quán)利出質(zhì)

3.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款

4.個(gè)人信用卡透支

公司貸款業(yè)務(wù)

1.流動(dòng)資金貸款——臨時(shí)3333個(gè)月、短期3333個(gè)月至1111年，中期

1-31-31-31-3年流動(dòng)資金貸款，按貸款

方式分為流動(dòng)資金整貸整償、整貸零償、循環(huán)貸款和法人賬戶(hù)透支四種形

式

2.固定資產(chǎn)貸款

一般為中長(zhǎng)期貸款，分基建貸款、技術(shù)改造貸款、科技開(kāi)發(fā)貸款、

商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款

3.并購(gòu)貸款

4.房地產(chǎn)貸款

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款（分住房開(kāi)發(fā)貸款、商業(yè)用房開(kāi)發(fā)貸款兩大類(lèi)）、±

地儲(chǔ)備貸款、法人商用房按揭貸款

5.銀團(tuán)貸款

分銷(xiāo)給其它銀團(tuán)成員的份額不少于

5

55550

0000%

%%%%）、代理行和參加行

獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，通常分牽頭行（承貸份額不少于

22220000%%%%,

6.貿(mào)易融資

——國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資和國(guó)際貿(mào)易融資（進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供服務(wù)和出口

方

銀行為出口商提供服務(wù)）

貿(mào)易融資工具有：

信用證

（LetterLetterLetterLetterofofofofCreditCreditCreditCredit）----

開(kāi)證銀行依照客戶(hù)要求，承諾在符合信用證條款的情況下,

憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其它指定人進(jìn)行付款或承兌或授權(quán)他

行進(jìn)行該項(xiàng)付款

按進(jìn)出口分：進(jìn)口、出口信用證

按開(kāi)證行保證性質(zhì)分：可撤銷(xiāo)和不可撤銷(xiāo)信用證

按信用證下匯票是否附商業(yè)票據(jù)分：跟單、光票信用證

現(xiàn)在銀行開(kāi)立的基本上是跟單商業(yè)信用證

按權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分：可轉(zhuǎn)讓、不可轉(zhuǎn)讓信用證

按付款期限分：即期和遠(yuǎn)期信用證

按可否循環(huán)使用分：循環(huán)、不可循環(huán)信用證

.按是否保兌分：保兌、無(wú)保兌信用證

其它種類(lèi)：預(yù)支、背對(duì)背、對(duì)開(kāi)、旅行信用證等

押匯

——分出口、進(jìn)口押匯

出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證下或

出口托收下票據(jù)進(jìn)

行融資的行為。

進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物所

有權(quán)歸銀行所有的

協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。目

前銀行主要辦理進(jìn)

口信用證下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)

保理——又稱(chēng)保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款

時(shí)，出口方為了

規(guī)避收賬風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法

按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為：?jiǎn)伪＠恚ㄖ挥谐隹阢y行和出口商

簽保理協(xié)議）和雙

保理，國(guó)內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買(mǎi)斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理

也稱(chēng)為包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù)，是指銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式

中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（或買(mǎi)斷）中出

口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（或買(mǎi)斷）

福費(fèi)庭（ForfeitingForfeitinFFgorfeitingorfeiting）----

特點(diǎn)：出口商賣(mài)斷票據(jù)，放棄票據(jù)一切權(quán)利；銀行買(mǎi)斷票據(jù)，放棄對(duì)出口

商的追索權(quán)，并

承擔(dān)可能拒付的風(fēng)險(xiǎn)

7.票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)再以賣(mài)斷

方式向另一金融機(jī)

構(gòu)轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為

按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分：銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

債券投資業(yè)務(wù)

2009年全國(guó)債券發(fā)行量

8.6萬(wàn)億元，年末債券托管總量達(dá)

17.5萬(wàn)億元

債券投資的目標(biāo)

主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高充足率

債券投資的對(duì)象

國(guó)債

記帳式和儲(chǔ)蓄（憑證、電子式）國(guó)債

???.地方政府債券

金融債券

——政策性金融債（三大政策性銀行發(fā)行的）和商業(yè)銀行債券

央行票據(jù)

——期限一般在三年以?xún)?nèi)的中短期債券

....資產(chǎn)支持證券

企業(yè)債券和公司債

——企業(yè)債：政府機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資或控股企業(yè)的債券，公司債：上

市公司發(fā)行的，在中登公司托管并可申請(qǐng)上市交易的債券

債券投資的收益

在一定時(shí)期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率

名義收益率（票面收益率）====票面利息〃〃面值*100%*100%*100耕100%

即期收益率====票面利息〃〃購(gòu)買(mǎi)價(jià)格*100%*100%*100%*100%

持有期收益率====（出售價(jià)格一一購(gòu)買(mǎi)價(jià)格++++利息、）〃〃購(gòu)買(mǎi)價(jià)格

*100%*100%*100%*100%

到期收益率是投資購(gòu)買(mǎi)債券的內(nèi)部收益率（IRR）

CC

C

12

n

PV

=+

+L+

12

n

（1+

y）

（1+

y)

(1+

y)

PV(ParValue)為債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格

Ci為第

i期現(xiàn)金流

y為到期收益率

債券投資的風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、

操作風(fēng)險(xiǎn)等

現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括三項(xiàng):

....庫(kù)存現(xiàn)金

....存放央行款項(xiàng)

....存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)

3.中間業(yè)務(wù)

交易業(yè)務(wù)

外匯交易業(yè)務(wù)

——即期、遠(yuǎn)期外匯交易

金融衍生品交易業(yè)務(wù)

——遠(yuǎn)期（利率遠(yuǎn)期、遠(yuǎn)期外匯合約）、期貨（Futures按交易標(biāo)

的物不同：商品、金融期貨，是標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約）、互換（Swap利率互

換和貨幣互換）、

期權(quán)（Options分看漲期權(quán)

Call

Option和看跌期權(quán)

Put

Option）

清算業(yè)務(wù)

國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算（同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱(chēng)為聯(lián)行）

跨系統(tǒng)（跨行）往來(lái)的資金清算必須通過(guò)人行辦理

國(guó)際清算

——分內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種

支付結(jié)算業(yè)務(wù)

是指銀行為客戶(hù)采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行

貨幣支付及資金清

算提供的服務(wù)。銀行賺取手續(xù)費(fèi)收入

傳統(tǒng)結(jié)算方式是指“三票一匯”——匯、本、支票和匯款

匯票

出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定金額

給收款人或持票人

的票據(jù)。分銀行匯票和商業(yè)匯票（分商業(yè)承兌和銀行承兌匯票兩種）

本票

銀行簽發(fā)的，承諾在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票

據(jù)，提示付款期限為

2個(gè)月

支票

出票簽發(fā)的，委托出票人支票帳戶(hù)所在行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給

收款人或持票人的

票據(jù)

....現(xiàn)金支票

....轉(zhuǎn)賬支票

普通支票

可轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)（但普通支票左上角劃兩條平行線(xiàn)的為劃線(xiàn)支票，只能

轉(zhuǎn)賬不能取現(xiàn)）

匯款

....電匯

....票匯

..??信匯

....信用證

信用證獨(dú)立于貿(mào)易合同之外，信用證處理的是單據(jù)，不是與單據(jù)有關(guān)的貨

物

托收

委托人（收款人）向其賬戶(hù)所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融

票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，

要求托收行通過(guò)其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收行與代收行對(duì)托

收的款項(xiàng)能否收

到不承擔(dān)責(zé)任

分光票托收（僅附金融單據(jù)不附帶發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等）和跟單托收（與之

相反）

4.銀行卡業(yè)務(wù)

信用卡

由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機(jī)構(gòu)向其客戶(hù)提供具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存

取現(xiàn)金等功能的信

用支付工具

按是否向發(fā)卡行交存?zhèn)溆媒鸱郑嘿J記卡和準(zhǔn)貸記卡

特點(diǎn):

循環(huán)信用額度：20-56天免息期，一般最高額度

5萬(wàn)

....無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款

....有最低償還要求，最低一般為應(yīng)還金額的

1

11110

0000%

%%%%

????短期、小額、無(wú)指定用途的信用

國(guó)際上主要的信用卡組織有：VISA、MasterCard、JCB、Dinners

Club（大來(lái)卡）、American

Express（美國(guó)運(yùn)通）

借記卡

銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡

按功能不用分為：轉(zhuǎn)賬卡、專(zhuān)用卡、儲(chǔ)值卡

5.代理業(yè)務(wù)

代收代付業(yè)務(wù)

——代理公共事業(yè)費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣

住房按揭消費(fèi)貸款。目前主要是委托收款、托收承付兩類(lèi)

代理銀行業(yè)務(wù)

——代理政策性銀行業(yè)務(wù)（代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付、代理專(zhuān)項(xiàng)資

金管理、代理貸款項(xiàng)目管理）、代理央行業(yè)務(wù)（代理財(cái)政性存款、代理國(guó)

庫(kù)、代理金銀

等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣

現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)）

代理證券業(yè)務(wù)

-----級(jí)清算業(yè)務(wù)（各證券公司總部與證券登記結(jié)算公司的資金往來(lái)）、

二級(jí)清算業(yè)務(wù)（證券公司與其下屬營(yíng)業(yè)部之間的資金匯劃）

代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

——代理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理收取保費(fèi)及支付保險(xiǎn)

金業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)

其他代理業(yè)務(wù)

——委托貸款、代銷(xiāo)開(kāi)放式基金、代理國(guó)債買(mǎi)賣(mài)

6.托管業(yè)務(wù)

資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

——基金托管、保險(xiǎn)資產(chǎn)托管、社?；鹜泄堋⑵髽I(yè)年金托管、券商資

產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品托管、QFH

（Qualified

Foreign

Institutional

Investors合格的境外機(jī)構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管、

QDII（

Qualified

Domestic

Institutional

Investors合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管

代保管業(yè)務(wù)

——出租保險(xiǎn)箱、露封保管業(yè)務(wù)、密封保管業(yè)務(wù)

7.擔(dān)保業(yè)務(wù)

....銀行保函業(yè)務(wù)

銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求，向受益人做出的書(shū)面付款保證承諾，銀行將憑受益人

提交的與保函

條款相符的書(shū)面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任

....備用信用證業(yè)務(wù)

開(kāi)證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開(kāi)具的一種特殊信

用證，以保證

在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開(kāi)證行向受益人及時(shí)支付

本利。是一種

擔(dān)保行為，與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開(kāi)證

行通常是第

二付款人。

備用信用證分：可撤銷(xiāo)和不可撤銷(xiāo)備用信用證

8.承諾業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行承諾在未來(lái)某一日期按事先約定的條件向客戶(hù)提供約定的信用

業(yè)務(wù)，包括貸款承諾

等。

貸款承諾一一項(xiàng)目貸款承諾、開(kāi)立信貸證明、客戶(hù)授信額度（分貸款額度、

開(kāi)證額度、

開(kāi)立保函額度、開(kāi)立銀票額度、銀票貼現(xiàn)額度、進(jìn)出口保理額度、進(jìn)出口

押匯額度等）和

票據(jù)發(fā)行便利四大類(lèi)

9.理財(cái)業(yè)務(wù)

對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)

——金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢(xún)服務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)、投

資理財(cái)服務(wù)

個(gè)人理財(cái)服務(wù)

——理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)、綜合理財(cái)服務(wù)（私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)計(jì)劃）

10.電子銀行業(yè)務(wù)

電子銀行渠道包括

....網(wǎng)上銀行

....電話(huà)銀行

....手機(jī)銀行

....自助終端

第四章銀行管理

1.公司治理

銀行公司治理，是指在所有權(quán)和控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了

實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行控

制并獲得良好的回報(bào)，針對(duì)銀行運(yùn)作所設(shè)計(jì)的各種激勵(lì)約束機(jī)制及制度安

排的總和。

銀行公司治理的主體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層

獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3333人。監(jiān)事會(huì)中外部監(jiān)事不得少于兩名

2.資本管理

銀行通常在三個(gè)意義上使用“資本”概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管、內(nèi)部

風(fēng)險(xiǎn)管理，

所對(duì)應(yīng)的概念分別是會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本。

會(huì)計(jì)資本

——銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益

...?監(jiān)管資本

銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿(mǎn)足監(jiān)管要求，促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融

體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本

.經(jīng)濟(jì)資本

的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超過(guò)預(yù)計(jì)損失的那

部分損

銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的，銀行需要保有

失，是防止銀行倒閉的最后防線(xiàn)。

銀行資本的作用

....滿(mǎn)足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金需要

????吸收損失

....限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

????維持市場(chǎng)信心

....為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力

《巴塞爾新資本協(xié)議》（BaselII）

????第一支柱：最低資本要求

資本充足率=（資本

一扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5

倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本）

????第二支柱：外部監(jiān)管

....第三支柱：市場(chǎng)約束

我國(guó)實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的安排

....分類(lèi)實(shí)施原則

.大型商業(yè)銀行應(yīng)自2010201020102010年年底開(kāi)始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)

議》，若有特殊情況，

不得遲于

2013年年底實(shí)施。而其他銀行可以自

2011年起自愿申請(qǐng)實(shí)施《巴塞爾新

資本協(xié)議》

???.分層推進(jìn)原則

????分步達(dá)標(biāo)原則

我國(guó)監(jiān)管資本的構(gòu)成

監(jiān)管資本包括核心資本和附屬資本兩部分

核心資本

核心資本是商業(yè)銀行中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，銀行可以永久性占用，

可以長(zhǎng)期用來(lái)

吸收銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中所產(chǎn)生的損失，是銀行資本的核心，包括以下

五個(gè)部分

???.實(shí)收資本

????資本公積

....盈余公積

....未分配利潤(rùn)

....少數(shù)股權(quán)

附屬資本

附屬資本包括重估準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債、混合資本債券和長(zhǎng)

期次級(jí)債務(wù)

留部分，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%100%100%100%,計(jì)

入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債

務(wù)不得超過(guò)核心資本的50%50%50%50%

扣除項(xiàng)

我國(guó)商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目：

商譽(yù)

商業(yè)銀行對(duì)并并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資

商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資

我國(guó)根據(jù)資本充足率，將商業(yè)銀行分為三類(lèi)

????資本充足的銀行，資本充足率不低于

8

8888%

%%%%,核心資本充足率不低于

4

4444%

%%%%

????資本不足的商業(yè)銀行，資本充足率不足

8

8888%

%%%%或核心資本充足率不足

4

4444%

%%%%

....資本嚴(yán)重不足的商業(yè)銀行，資本充足率不足

4

4444%

%%%%或核心資本充足率不足

2

2222%

%%%%

提高資本充足率的方法

分子對(duì)策

—增加核心資本（發(fā)行普通股、提高留存利潤(rùn)）和附屬資本（發(fā)行可

轉(zhuǎn)債、混合資本債、長(zhǎng)期次級(jí)債）

分母對(duì)策

——提高資本充足率（貸款出售或證券化、收回貸款，用以購(gòu)買(mǎi)高質(zhì)量

的債券如國(guó)債、減少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)貸款）

綜合措施

——雙管齊下，分子、分母對(duì)策一起來(lái)

3.風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)。這突出表現(xiàn)在：銀行的自有資本金在其全部

資金來(lái)源中所

占比例很低，屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)；銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，且具有特殊的信用

創(chuàng)造功能；銀

行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)很大。

銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)

信用風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)——包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)——人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

——資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

——政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了資本風(fēng)險(xiǎn)管理（20202020世紀(jì)60606060年代）、負(fù)債

風(fēng)險(xiǎn)管理（70707070年代）、資

產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理（80808080年代后）和全面風(fēng)險(xiǎn)管理（C0S0C0S0C0S0C0S0

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)維度：第

一維度是企業(yè)的目標(biāo)、第二維度是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、第三維度是企業(yè)的

各個(gè)層級(jí)）

階段

風(fēng)險(xiǎn)管理流程

????風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

....風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

....風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

一是監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素

的變化和發(fā)展趨勢(shì)，確?？梢詫L(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步加大之前識(shí)別出來(lái)；二是報(bào)

告銀行

所有風(fēng)險(xiǎn)的定性，定量評(píng)估結(jié)果，以及所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施的質(zhì)

量和效

果

風(fēng)險(xiǎn)控制

—對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却?/p>

施，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程

內(nèi)部控制

是由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的，旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)

程

內(nèi)控原則

....全面性原則

....重要性原則

....制衡性原則

....適應(yīng)性原則

....成本效益原則

內(nèi)控的構(gòu)成要素

內(nèi)部環(huán)境

——包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、

企業(yè)文化等

????風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

控制活動(dòng)

——包括不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、預(yù)算控制、

運(yùn)營(yíng)分析、績(jī)效考評(píng)控制等

信息與溝通

????內(nèi)部監(jiān)督

合規(guī)管理體系的基本要素

....合規(guī)政策

....合規(guī)管理部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)和資源

....合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

....合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程

????合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

金融創(chuàng)新

宏觀(guān)層面

——貨幣信用制度、體制改革與突破

中觀(guān)層面

——銀行技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、制度創(chuàng)新

....微觀(guān)層面

金融工具創(chuàng)新（信用創(chuàng)造型創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新、股權(quán)創(chuàng)造型

創(chuàng)新）

金融創(chuàng)新的基本原則

....合法合規(guī)原則

...?公平競(jìng)爭(zhēng)原則

....知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

....成本可算原則

????風(fēng)險(xiǎn)可控原則

....信息充分披露原則

維護(hù)客戶(hù)利益原則

——審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶(hù)資產(chǎn)隔離、

妥善處理利益沖突、客戶(hù)教育

四個(gè)認(rèn)識(shí)原則——認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)、認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)識(shí)你的客戶(hù)、認(rèn)識(shí)你

的交

易對(duì)手

第五章銀行業(yè)監(jiān)管及洗錢(qián)法律規(guī)定

1995199519951995年3333月18181818日，第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三

次會(huì)議正式通過(guò)了《中華人民共和國(guó)

中國(guó)人民銀行法》

建議檢查監(jiān)督權(quán)，自收到建議之日起30303030日內(nèi)回復(fù)

2003200320032003年3333月19191919日，銀監(jiān)會(huì)成立

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)或其省一級(jí)

派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)

責(zé)令其限期改正，對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的地銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式主要有

接管、重組、

其他監(jiān)管管理措施：對(duì)涉嫌違法的單位和人員進(jìn)行調(diào)查、審慎性監(jiān)督管理

談話(huà)、強(qiáng)制風(fēng)

撤銷(xiāo)和依法宣告破產(chǎn)，接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2222年

險(xiǎn)披露、查詢(xún)涉嫌違法賬戶(hù)和申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)凍結(jié)違法資金

違法的法律責(zé)任

刑事責(zé)任

行政處罰

——警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或吊銷(xiāo)許可證或執(zhí)照、行政拘留

等

行政處分

——警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)除

違法所得50505050萬(wàn)以上，沒(méi)收違法所得，并處1111倍以上5555倍以

下罰款；不足50505050萬(wàn)的，處

50505050萬(wàn)至200200200200萬(wàn)罰款的情形：

....擅自設(shè)立或非法從事銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的

50505050萬(wàn)至200200200200萬(wàn)罰款的情形：

....擅自設(shè)立或非法從事銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的

....未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的

....未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的

....違法規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或未備案的活動(dòng)的

....違規(guī)提高或降低存貸款利率的

罰

2

22220

0000萬(wàn)到

5

55550

0000萬(wàn)的:

....未經(jīng)資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的

...?拒絕、阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的

....提鉤虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告的

....未按規(guī)定進(jìn)行信息披露的

???.嚴(yán)重違法審慎經(jīng)營(yíng)原則的

罰

1

11110

0000萬(wàn)到

3

33330

0000萬(wàn)的

???.未按規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件資料的，且逾期不改正的

????銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管

理人員及其

他直接責(zé)任人給予警告、處

5

5555萬(wàn)元到

5

55550

0000萬(wàn)元罰款

反洗錢(qián)概述

洗錢(qián)是指為了掩飾犯罪收益的真實(shí)來(lái)源和存在、通過(guò)各種手段使犯罪收益

表面合法化的

行為。

洗錢(qián)三階段：處置、培植、融合階段

洗錢(qián)常見(jiàn)方式

....借用金融機(jī)構(gòu)

????藏身于保密天堂

....使用空殼公司

....利用現(xiàn)金密集行業(yè)

....偽造商業(yè)票據(jù)

....走私

....利用犯罪所得直接購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)

....通過(guò)證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢(qián)

2007200720072007年1111月1111日《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》實(shí)施

金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)義務(wù)

....健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度

....建立客戶(hù)身份識(shí)別制度

....建立客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度

....大額交易和可疑交易報(bào)告制度

....開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳

大額交易：?jiǎn)喂P或當(dāng)日累計(jì)人民幣交易22220000萬(wàn)以上或外幣等值1111

萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金繳存、

支取、結(jié)售匯、匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付，單位賬戶(hù)間單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣

200200200200萬(wàn)以上

或外幣等值20202020萬(wàn)美元以上的轉(zhuǎn)賬，個(gè)人賬戶(hù)間，以及個(gè)人與單位

賬戶(hù)間單筆或當(dāng)日累

計(jì)人民幣50505050萬(wàn)元或外幣等值1111萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)

支取、結(jié)售匯、匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付，單位賬戶(hù)間單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣

200200200200萬(wàn)以上

或外幣等值20202020萬(wàn)美元以上的轉(zhuǎn)賬，個(gè)人賬戶(hù)間，以及個(gè)人與單位

賬戶(hù)間單筆或當(dāng)日累

計(jì)人民幣50505050萬(wàn)元或外幣等值1111萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)

免予報(bào)告的交易：

????同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一客戶(hù)名下的定期續(xù)存、定活互轉(zhuǎn)

....自然人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)交易中不同幣種互轉(zhuǎn)

????交易一方為黨政機(jī)關(guān)、權(quán)力機(jī)關(guān)、行政、司法、軍事，人民政協(xié)、人

民解放軍、

武警部隊(duì)的

....同業(yè)拆借、銀行間債券市場(chǎng)交易

....金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所的黃金交易

????金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部資金調(diào)撥

....國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸

....國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易

????金融機(jī)構(gòu)發(fā)起的稅收、錯(cuò)帳沖正、利息支付

違法反洗錢(qián)的處罰

紀(jì)律處分

....未按規(guī)定建立反洗錢(qián)內(nèi)控

....未按規(guī)定設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)

....未按規(guī)定對(duì)職工進(jìn)行反洗錢(qián)培訓(xùn)的

2

22220

0000萬(wàn)元到

5

55550

0000萬(wàn)元、對(duì)董事、高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人處

1

1111萬(wàn)到

5

5555萬(wàn)罰款：

未履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)

....未保存客戶(hù)身份資料和交易記錄

....未報(bào)送大額、可疑交易報(bào)告的

....與身份不明客戶(hù)進(jìn)行交易或?yàn)槠溟_(kāi)匿名賬戶(hù)、假名賬戶(hù)的

....違法保密規(guī)定、泄露有關(guān)信息的

....拒絕、阻礙反洗錢(qián)檢查的

....拒絕提供調(diào)查材料或提供虛假材料的

以上情形若致使反洗錢(qián)結(jié)果發(fā)生的，處

50萬(wàn)到

500萬(wàn)罰款、對(duì)董事、高級(jí)管理人員、

直接責(zé)任人處

5萬(wàn)到

50萬(wàn)罰款

第六章銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定

1.存款及其辦理原則

從存款人看：存款是單位和個(gè)人開(kāi)立賬戶(hù)存入貨幣的行為

從存款機(jī)構(gòu)看：存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對(duì)其定期或

不定期支付本

息義務(wù)的行為。

辦理原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

存款業(yè)務(wù)的基本法律要求

....經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制

....以合法方式吸收存款

....依法保護(hù)存款人合法權(quán)益

對(duì)單位存款查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的條件和程序

查詢(xún)單位存款

凍結(jié)單位存款

扣劃單位存款

凍結(jié)期限不超過(guò)6666個(gè)月，續(xù)凍不超過(guò)6666個(gè)月

有權(quán)機(jī)關(guān)：人民法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)

存款利率的法律限制

????利率違法的表現(xiàn)形式:

????擅自提高或降低利率

....變相提高或降低利率

????擅自或變相以高利率發(fā)行債券

處罰：違法所得50505050萬(wàn)以上，沒(méi)收違法所得，1111倍以上5555倍以

下罰款；沒(méi)有違法所得

的或不足50505050萬(wàn)的，處50505050萬(wàn)到200200200200百萬(wàn)罰款

存單糾紛案件的認(rèn)定和處理

存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個(gè)要件

....形式要件

——存單的真實(shí)性

???.實(shí)質(zhì)要件

—存款關(guān)系的真實(shí)性

持有人憑真實(shí)憑證提起訴訟的，金融機(jī)構(gòu)負(fù)舉證責(zé)任，若不能提供證明存

款關(guān)系不真實(shí)

依據(jù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付義務(wù)

持有人持有別于真實(shí)憑證，但無(wú)充分證據(jù)是偽造、變?cè)斓蔫Υ脩{證提起訴

訟的，持有人

應(yīng)對(duì)瑕疵憑證的取得提供合理陳述

若有充分證據(jù)表明存單、進(jìn)賬單、對(duì)賬單、存款合同系偽造、變?cè)斓?，?/p>

述憑證一律無(wú)

效

2.授信業(yè)務(wù)

授信業(yè)務(wù)是指銀行向客戶(hù)直接提供資金支持，或?qū)蛻?hù)在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中

可能產(chǎn)生的賠

償、支付責(zé)任做出保證，包括貸款、貸款承諾、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、

信用證、保函、

透支、擔(dān)保等表內(nèi)業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是授信業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù)

授信原則

....合法性原則

????誠(chéng)實(shí)信用原則

....統(tǒng)一授信原則

....統(tǒng)一授權(quán)原則

商業(yè)銀行貸款應(yīng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定:

....資本充足率不低于

8

8888%

%%%%

....流動(dòng)比率不低于

2

22225

5555%

%%%%

存貸款余額比不超過(guò)75%75%75%75%

....對(duì)同一借款人的貸款余額與銀行資本余額比例不超過(guò)

1

11110

0000%

%%%%

銀行應(yīng)行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或股權(quán)應(yīng)自取得之日起2222年

內(nèi)予以處分

貸款合同的抗辯

貸款人享有的不安抗辯權(quán)是指負(fù)有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂

后，有確切證據(jù)

表明借款人有下列情形之一的：經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移，抽逃資產(chǎn)、喪

失信譽(yù)等，

可終止交付約定款項(xiàng)，并要求借款人提供擔(dān)保

貸款合同的保全

代位權(quán)

——債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可向法院請(qǐng)

求以自己名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，其行使代位權(quán)的必要費(fèi)用由債務(wù)人

承擔(dān)

撤銷(xiāo)權(quán)

——債務(wù)人放棄其到期債權(quán)、無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)

產(chǎn)的對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可向法院請(qǐng)求撤銷(xiāo)債務(wù)人的行為。撤銷(xiāo)

范圍以債

權(quán)為限，自債權(quán)人知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由起

1年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之

日起

5年內(nèi)沒(méi)有行使撤銷(xiāo)權(quán)的，該撤銷(xiāo)權(quán)消滅。

商業(yè)銀行禁止向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的禁止

所謂關(guān)系人是指具有特殊身份而可能與銀行之間存在直接利害關(guān)系，并且

可能因此影響

銀行經(jīng)營(yíng)或管理活動(dòng)的人

商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)表現(xiàn)在以下方面：

....利率方面

....存款方面

....結(jié)算方面

....提供金融信息服務(wù)方面

銀行在存貸業(yè)務(wù)中使用不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段的，沒(méi)收違法所得，違法所得

50505050萬(wàn)以上的，1111

倍以上5555倍以下罰款，米有或不足50505050萬(wàn)的，罰50505050萬(wàn)到

200200200200萬(wàn)

商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)

投資或向非

銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資

商業(yè)銀行在辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照規(guī)定期限

兌現(xiàn)、收付

入賬，不得壓?jiǎn)巍浩被蜻`反規(guī)定退票。

第七章民商事法律基本規(guī)定

1.民事權(quán)利主體

自然人

自然人是指基于人類(lèi)自然規(guī)律而出生和存在的人（:-?。?。公民是憲法上

的概念，自然人

是民法上的概念。

法人是具有民事權(quán)利和民事行為能力的人，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)

民事義務(wù)的組

織。

法人的分類(lèi)

....企業(yè)法人

....機(jī)關(guān)法人

....事業(yè)單位法人

...?社會(huì)團(tuán)體法人

非法人組織是指不具有法人資格但能以自己的名義進(jìn)行民事活動(dòng)的組織。

其他組織是指私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)、合伙組織、合伙型聯(lián)營(yíng)企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體，法

人的分支機(jī)構(gòu)、

人行，各專(zhuān)業(yè)銀行在各地設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、

街道、村辦企

業(yè)

2.民事行為和代理

代理

代理是指代理人以被代理人的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人（相對(duì)人）所

為的法律行為。

代理的種類(lèi)

....法定代理

——法律規(guī)定直接產(chǎn)生

....委托代理

——委托授權(quán)而產(chǎn)生

....指定代理

——法院或指定機(jī)關(guān)指定而產(chǎn)生

無(wú)權(quán)代理及其后果

無(wú)權(quán)代理是指行為不具有代理權(quán)，構(gòu)成要件包括

....行為人既沒(méi)有代理權(quán)，也米有令人相信其有代理權(quán)的事實(shí)或理由

....行為人以本人名義與他人所為的民事行為

....第三人必須善意無(wú)過(guò)失

????行為人的行為不違法

....行為人與第三人具有相應(yīng)民事行為能力

沒(méi)有代理權(quán)，超越代理權(quán)或代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過(guò)被代理人追認(rèn),

被代理人

才承擔(dān)民事責(zé)任。相對(duì)人可以催告被代理人在1111個(gè)月進(jìn)行追認(rèn)。

表見(jiàn)代理及其后果

是指無(wú)權(quán)代理人的代理行為客觀(guān)上存在使相對(duì)人相信其有代理權(quán)的情況，

且相對(duì)人主

觀(guān)上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。

構(gòu)成要件

....代理人無(wú)代理權(quán)

....相對(duì)人主觀(guān)上善意

....客觀(guān)上有使相對(duì)人相信無(wú)權(quán)代理人具有代理權(quán)

....相對(duì)人基于這個(gè)客觀(guān)情形而與代理人成立民事行為

3.擔(dān)保法律制度

擔(dān)保

.人的擔(dān)保

——保證人的保證（他不還你來(lái)還）

.物的擔(dān)保

——抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)

.定金的擔(dān)保

——支付定金

物權(quán)法

2007年

3月

6日，十屆人大五次會(huì)議通過(guò)

主從合同的效力關(guān)系規(guī)則

擔(dān)保合同是主債務(wù)合同的從合同，主債務(wù)合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效。

擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)姆ǘɡ庖?guī)則

擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)

的情形，依法享

有就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利

物保和人保并存的處理

同一債權(quán)人既有保證又有第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以請(qǐng)求保證人

或物的擔(dān)保

人承擔(dān)責(zé)任（一般物保先執(zhí)行）

擔(dān)保法和物權(quán)法不一致的，應(yīng)該適用后者。

抵押

擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)設(shè)定為擔(dān)

保物，債務(wù)人

不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該

財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受

償。

土地所有權(quán)、耕地、宅基地、自留地、自留山、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院及其

他所有權(quán)、

使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)均不得抵押

抵押權(quán)已登記的，按登記順序清償，登記順序相同的，按債權(quán)比例清償；

登記的優(yōu)先

于未登記的受償；未登記的，按債權(quán)比例清償

質(zhì)押

債務(wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交給債權(quán)人占有或?qū)⒎稍试S質(zhì)

押的權(quán)利依法

進(jìn)行登記，將其作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依

法就該動(dòng)產(chǎn)或

權(quán)利處分所得的價(jià)款優(yōu)先受償。

以匯、本、支票、債券、存單、倉(cāng)單、提單；基金份額，股權(quán)；注冊(cè)商標(biāo)、

專(zhuān)利權(quán)、著

作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中財(cái)產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款出質(zhì)的，均應(yīng)訂立書(shū)面合同。

保證

保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)

或承擔(dān)責(zé)任

方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。

保證合同約定的期間早于或等于主債務(wù)履行期間的，視為沒(méi)有約定，保證

期間為主債

務(wù)履行期屆滿(mǎn)之日起6666個(gè)月；保證合同約定保證人承擔(dān)責(zé)任直至主債

務(wù)本息還清的，

視為約定不明，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿(mǎn)之日起2222年。

保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任

國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院不得作為保證人，企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)

法人書(shū)面授

權(quán)的、企業(yè)法人的職能部門(mén)等提供的保證均無(wú)效

留置

債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人未履行到期債務(wù)的，債權(quán)

人有權(quán)依照法

律規(guī)定留置財(cái)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償

留置權(quán)只能發(fā)生在特定合同關(guān)系中，如保管、運(yùn)輸、加工承攬合同；留置

權(quán)具有不可

分性，即債務(wù)還清前，留置權(quán)人有權(quán)留置全部標(biāo)的物；留置權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)，留

置權(quán)人必須

確定債務(wù)人履行債務(wù)的寬限期

留置權(quán)優(yōu)先于抵押權(quán)、抵押權(quán)優(yōu)先于質(zhì)押權(quán)

4.公司法概述

1994年實(shí)施

....以公司股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式為標(biāo)準(zhǔn)：無(wú)限、有限責(zé)任、股份有

限和兩合公

司

????以公司股份是否公開(kāi)發(fā)行及股份是否允許自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)悍忾]式和開(kāi)放式

公司

????以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)：人合公司、資合公司、人合兼資合公司

....以公司外部控制或附屬關(guān)系分：母公司、子公司

????以公司內(nèi)部管轄關(guān)系分：總公司、分公司

....以公司國(guó)籍分：本國(guó)公司、外國(guó)公司

5.票據(jù)概述

票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的，由自己無(wú)條件支付或委托他人無(wú)條件支付一

定金額的有價(jià)

證券

....票據(jù)是完全有價(jià)證券

....票據(jù)是要式證券

????票據(jù)是無(wú)因證券

....票據(jù)是流通證券

....票據(jù)是文義證券

....票據(jù)是設(shè)權(quán)證券

....票據(jù)是債權(quán)證券

票據(jù)功能

....匯兌作用

....支付結(jié)算作用

????融資作用

????替代貨幣作用

????信用作用

票據(jù)行為的種類(lèi)

....出票

????背書(shū)

....承兌

....保證

票據(jù)的權(quán)利：付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)

從票據(jù)權(quán)利的取得方式來(lái)看：原始取得、繼受取得

從票據(jù)取得的主觀(guān)狀態(tài)來(lái)看：善意取得、惡意取得

票據(jù)權(quán)利取得的限制：欺詐，脅迫，偷盜取得票據(jù)權(quán)利的，一律無(wú)效；無(wú)

償或不以相

當(dāng)對(duì)價(jià)取得票據(jù)的，不得享有優(yōu)于前手的權(quán)利

票據(jù)權(quán)利的消滅：持票人對(duì)出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期之日起

2222年，見(jiàn)票即

付的，匯、本、支票，自出票日起2222年；持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利,

自出票日起6666

個(gè)月，持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起6666

個(gè)月；持票人對(duì)

前手的再追索權(quán)，自清償日或被提起訴訟之日起3333個(gè)月

票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施

....掛失止付

??..公示催告（3

3333日內(nèi)公告，利害人在

3

3333個(gè)月內(nèi)申報(bào)權(quán)利）

????提起訴訟

6.合同法律制度

要約可以撤回或取消

有下列情況的，要約不得撤銷(xiāo)

....要約人確定了承諾期限或以其他形式表明要約不可撤銷(xiāo)的

....受要約人有理由認(rèn)為要約不可撤銷(xiāo)且為履行合同做了準(zhǔn)備的

要約失效：

....拒絕要約的通知送達(dá)要約人

....要約人依法撤銷(xiāo)要約

????承諾期限滿(mǎn)，受要約人未作承諾的

....受要約人對(duì)要約內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更的

當(dāng)事人采用信件、數(shù)據(jù)電文等形式訂立合同的，可以在合同成立之前要求

簽訂確認(rèn)書(shū)。

簽訂確認(rèn)書(shū)時(shí)合同成立，采用數(shù)據(jù)電文訂立合同的，收件人的主營(yíng)業(yè)地為

合同成立地點(diǎn)

無(wú)效合同

....欺詐、脅迫手段訂立的合同，損害國(guó)家利益的

....惡意串通、損害國(guó)家、集體或第三人利益的

???.合法形式掩蓋非法目的的

....損害社會(huì)公共利益的