出納員崗位操作與實(shí)務(wù)

出納員崗位操作與實(shí)務(wù)一、崗位職責(zé)出納員是負(fù)責(zé)企業(yè)或機(jī)構(gòu)現(xiàn)金資金的管理與運(yùn)用的人員，主要職責(zé)包括：管理企業(yè)現(xiàn)金賬戶，核對銀行對賬單與現(xiàn)金日記賬進(jìn)行現(xiàn)金的收付、兌換與保管編制財(cái)務(wù)報(bào)表中與現(xiàn)金相關(guān)的科目協(xié)助財(cái)務(wù)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)賬務(wù)處理與核對二、崗位技能要求出納員需要熟練掌握以下技能：1.會(huì)計(jì)知識熟悉現(xiàn)金賬戶的操作與管理熟悉銀行對賬單的核對與處理熟悉財(cái)務(wù)報(bào)表中與現(xiàn)金相關(guān)的科目2.賬務(wù)處理能力具備準(zhǔn)確編制現(xiàn)金日記賬的能力能夠進(jìn)行現(xiàn)金的收付，確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性能夠協(xié)助財(cái)務(wù)人員進(jìn)行賬務(wù)核對與匯總3.高度的責(zé)任心對現(xiàn)金的管理和使用擁有高度的責(zé)任心嚴(yán)格遵守企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)制度與規(guī)定對于賬務(wù)處理中可能出現(xiàn)的錯(cuò)誤和問題，能夠主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并及時(shí)糾正4.具備溝通協(xié)調(diào)能力能夠與銀行方面進(jìn)行有效的溝通與協(xié)調(diào)能夠與財(cái)務(wù)人員進(jìn)行良好的合作，提高工作效率能夠與其他部門進(jìn)行協(xié)調(diào)，確保賬務(wù)處理的順利進(jìn)行三、操作流程1.銀行對賬單核對每月底，收到銀行的對賬單后，將對賬單與企業(yè)核對數(shù)據(jù)進(jìn)行比對對賬時(shí)要仔細(xì)核對每筆交易，確保準(zhǔn)確性發(fā)現(xiàn)差異時(shí)，及時(shí)與銀行進(jìn)行核實(shí)并解決2.現(xiàn)金收付處理勤查勤記，及時(shí)記錄每一筆現(xiàn)金的收付情況對于大額現(xiàn)金的收付，要進(jìn)行雙方簽字確認(rèn)，確保安全對于小額現(xiàn)金的收付，要求收付雙方保留相應(yīng)的收據(jù)與憑證3.現(xiàn)金保管對于企業(yè)現(xiàn)金，要做到安全保管合理規(guī)劃現(xiàn)金庫房，確?，F(xiàn)金安全定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，防止現(xiàn)金的遺失與盜竊4.財(cái)務(wù)報(bào)表填制根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)制度和規(guī)定，填制現(xiàn)金相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表將現(xiàn)金賬戶的情況真實(shí)、準(zhǔn)確地反映在財(cái)務(wù)報(bào)表上核對報(bào)表無誤后，交給負(fù)責(zé)人進(jìn)行審查四、注意事項(xiàng)出納員要保守企業(yè)機(jī)密，在工作過程中要注意保密出納員要自覺遵守行業(yè)和企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度對于公司支出的費(fèi)用要有明確的來源和用途，避免私自挪用公司資金出納員應(yīng)定期參加會(huì)計(jì)進(jìn)修培訓(xùn)，提高專業(yè)水平以