國(guó)際旅行社社合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注國(guó)旅旅社

中國(guó)國(guó)際旅行社總社有限合并財(cái)務(wù)報(bào)表201012中國(guó)國(guó)際旅行社總社有限合并財(cái)務(wù)報(bào)表20101231（除特別說(shuō)明外，金額以人民幣元表述一、公司基本民所有制企業(yè)改建為一人有限公司，公司名稱(chēng)變更為“中國(guó)國(guó)際旅行社總社有限公司”，20088二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編三、遵循企業(yè)二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編三、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的四、公司的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)（一）會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)（二）會(huì)計(jì)年（三）記賬本位（四）記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)（五）外幣業(yè)務(wù)的核算方法及折算（五）外幣業(yè)務(wù)的核算方法及折算（六）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)（七）金融工積6個(gè)月以?xún)?nèi)（66個(gè)月以?xún)?nèi)（6個(gè)月7個(gè)月-1年（1年1-2年（2年2-3年（3年3-5年（5年5（八）資產(chǎn)負(fù)債（八）資產(chǎn)負(fù)債表日，公司存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。當(dāng)其可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí)，提取存跌價(jià)準(zhǔn)備。通常按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨（九）長(zhǎng)期股權(quán)投（十）委托貸（十）委托貸（十一）投資性房地（十二）固定資（十二）固定資20—4055855（十三）在建工1（十三）在建工1（十四）無(wú)形資55（十五）長(zhǎng)期待攤費(fèi)（十六）辭退福（十五）長(zhǎng)期待攤費(fèi)（十六）辭退福（十七）預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)原（十八）政府補(bǔ)（十九）收入確認(rèn)原（十八）政府補(bǔ)（十九）收入確認(rèn)原（1）223（二十）（二十一）所得稅的會(huì)計(jì)（二十一）所得稅的會(huì)計(jì)②交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)②交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損（二十二）（二十二）五、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及會(huì)計(jì)差錯(cuò)1、境內(nèi)公（1）營(yíng)業(yè)（2）（3）企業(yè)所得2、境外子3、重組改制稅收優(yōu)惠2007630日為基準(zhǔn)日進(jìn)行改制評(píng)估的資產(chǎn)可按評(píng)估后的資產(chǎn)價(jià)值計(jì)提折舊或攤銷(xiāo)，并在企業(yè)所得七、企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)1、子公司（1）通過(guò)設(shè)立或投資等方式取得的子公注冊(cè)資本（元（3）企業(yè)所得2、境外子3、重組改制稅收優(yōu)惠2007630日為基準(zhǔn)日進(jìn)行改制評(píng)估的資產(chǎn)可按評(píng)估后的資產(chǎn)價(jià)值計(jì)提折舊或攤銷(xiāo)，并在企業(yè)所得七、企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)1、子公司（1）通過(guò)設(shè)立或投資等方式取得的子公注冊(cè)資本（元500.00HKD通過(guò)設(shè)立或投資等方式取得的子公司（續(xù)500.00HKD通過(guò)設(shè)立或投資等方式取得的子公司（續(xù)資金額(元是---是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是11是--是是是是是是是是是是是是是是是是是是1是是 （2）通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并取得的子公注冊(cè)資本(是是是是1是是 （2）通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并取得的子公注冊(cè)資本(萬(wàn)元非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司（續(xù)是是2、合并范圍發(fā)生變更的說(shuō)12345672222222注123456789注注注注注注注注注注注123456789注注注注注注注注注注1233、本期納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范-----八、合并財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目1、貨幣資項(xiàng)目項(xiàng)目1八、合并財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目1、貨幣資項(xiàng)目項(xiàng)目12、應(yīng)收票2、應(yīng)收票 3、應(yīng)收賬類(lèi)別 類(lèi)別合計(jì)項(xiàng)目67-121-22-33-44-55年以上 項(xiàng)目67-121-22-33-44-55年以上 BENNYHEALANDTRAVELSERVICE1-21-22-34-53-44-52-33-42-33-44-53-42-34-52-33-44-53-44-555LONITAXINJINGTRAVELSERVICES 55司XINJINGTRAVELSERVICES 55司 ①66666②③④⑤4、預(yù)付款項(xiàng)目1 2-31-2合11111①②③④⑤5、其他應(yīng)類(lèi)別011111①②③④⑤5、其他應(yīng)類(lèi)別0合計(jì)類(lèi)別 項(xiàng)目67-121-22-33-44-55合計(jì)項(xiàng)目67-121-22-33-44-55合計(jì)2-351-2合計(jì)合計(jì)1656①②③④⑤1-26、存貨項(xiàng)目 7、可供出售金6、存貨項(xiàng)目 7、可供出售金融項(xiàng)目8、長(zhǎng)期股權(quán)投項(xiàng)目長(zhǎng)期股權(quán)投資原長(zhǎng)期股權(quán)投長(zhǎng)期股權(quán)投-59,494,048.67合小-59,494,048.67合小小合有者 年末余動(dòng)----0.000.000.00合項(xiàng)目 9、投資性房地項(xiàng)目 9、投資性房地項(xiàng)目10、固定資產(chǎn)項(xiàng)目序號(hào)1234重慶國(guó)旅鄒容廣場(chǎng)A5項(xiàng)目1.-2.期末已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)原234重慶國(guó)旅鄒容廣場(chǎng)A5項(xiàng)目1.-2.期末已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)原3.期末暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)原4本年處置、報(bào)廢固定資產(chǎn)情況11、無(wú)形資產(chǎn)項(xiàng)目12、商譽(yù) “長(zhǎng)期股權(quán)投資”科目核算該股權(quán)投資借方差額，本公司自2006年8659,259.24元，轉(zhuǎn)入投資成本核算。上述股權(quán)投資差額屬于非同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的，由于中國(guó)國(guó) “長(zhǎng)期股權(quán)投資”科目核算該股權(quán)投資借方差額，本公司自2006年8659,259.24元，轉(zhuǎn)入投資成本核算。上述股權(quán)投資差額屬于非同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的，由于中國(guó)國(guó)13、長(zhǎng)期待攤費(fèi)種類(lèi)銷(xiāo) 14、遞延所得稅資項(xiàng)目合計(jì)15、資產(chǎn)減值準(zhǔn)項(xiàng)目 16、所有權(quán)受到限制的房屋建筑物（抵押貸款 17、其他非流動(dòng)資15、資產(chǎn)減值準(zhǔn)項(xiàng)目 16、所有權(quán)受到限制的房屋建筑物（抵押貸款 17、其他非流動(dòng)資 18、短期借款 19、應(yīng)付賬款賬齡11-22-33年以上 332-331-2日本JTB合計(jì)20、預(yù)收款項(xiàng)332-331-2日本JTB合計(jì)20、預(yù)收款項(xiàng)賬齡11-22-3 2-32-32-31-22-3 21、應(yīng)付職工薪項(xiàng)目年金繳費(fèi)(補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)5.項(xiàng)目 22、應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目-項(xiàng)目 22、應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目-23、應(yīng)付利息項(xiàng) 24、其他應(yīng)付款賬1賬1-22-3合計(jì)1-32-3賬1-22-3合計(jì)1-32-3332-3合計(jì)內(nèi)容 25、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)項(xiàng)目 類(lèi)別合計(jì)外幣金額2011-8-1 26、長(zhǎng)期應(yīng)付款項(xiàng)55 27、遞延所得稅負(fù)項(xiàng)目合計(jì)外幣金額2011-8-1 26、長(zhǎng)期應(yīng)付款項(xiàng)55 27、遞延所得稅負(fù)項(xiàng)目 28、實(shí)收資本合計(jì)2010119201051098,233,400.00250,220,000.00利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審驗(yàn)，并出具了利安達(dá)驗(yàn)字[2010]A1002號(hào)和利安達(dá)驗(yàn)字[2010]A102929、資本公積類(lèi)--1231362,244.9630、盈余公積類(lèi)31、未分配利潤(rùn)項(xiàng)目1231362,244.9630、盈余公積類(lèi)31、未分配利潤(rùn)項(xiàng)目司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)天堂國(guó)旅）2009年9月304302,787,968.30453,499.35元，根據(jù)雙方簽訂的協(xié)議，這部分的虧損由新成立的公司承繼。本公司按照持股比例（32、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)項(xiàng)目其他業(yè)項(xiàng)目其他業(yè) 33、營(yíng)業(yè)稅金及附項(xiàng)目 注：計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)具體見(jiàn)“六、稅項(xiàng)”34、財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目-合計(jì)和注 注：計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)具體見(jiàn)“六、稅項(xiàng)”34、財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目-合計(jì)和注35、資產(chǎn)減值損項(xiàng)目-- 36、投資收益類(lèi)別-- --- 37、營(yíng)業(yè)外收入項(xiàng)目 --- 37、營(yíng)業(yè)外收入項(xiàng)目項(xiàng)目瓊財(cái)企號(hào)E假綜合性旅游電子商務(wù)管理0.000.00—————— 38、營(yíng)業(yè)外支出項(xiàng)目項(xiàng)目 39、所得稅費(fèi)用項(xiàng)目 40、其他綜合收項(xiàng)目---項(xiàng)目 39、所得稅費(fèi)用項(xiàng)目 40、其他綜合收項(xiàng)目---小計(jì) 41、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目項(xiàng)目 項(xiàng)目合計(jì)項(xiàng)目 項(xiàng)目 項(xiàng)目 42、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 項(xiàng)目 項(xiàng)目 42、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目---處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列投資損失（收益以“－”號(hào)填列------項(xiàng)目-項(xiàng)目項(xiàng)目-項(xiàng)目物九、關(guān)聯(lián)關(guān)系及其（一）關(guān)聯(lián)方的認(rèn)定（二關(guān)聯(lián)方關(guān)1、本公司 2、本公司的子公司注冊(cè)資本（萬(wàn)元注冊(cè)資本（萬(wàn)元3、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)（三）關(guān)聯(lián)3、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)（三）關(guān)聯(lián) 度元度元123456789注⑥商標(biāo)權(quán)轉(zhuǎn)讓201017114件商標(biāo)，201012820101231合合合計(jì) 十、（一）或有負(fù)1、注（一）或有負(fù)1、注（2）反擔(dān)保事項(xiàng)：BSP元注1注1注2注1注1注1注1注1注1注112345678元注1注1注2注1注1注1注1注1注1注1123456789注十一、承諾事項(xiàng)目11-22-33經(jīng)營(yíng)租賃承諾(現(xiàn)代大巴巴合十二、資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整經(jīng)營(yíng)租賃承諾(現(xiàn)代大巴巴合十二、資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整十三、重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其出售十