經(jīng)濟活動分析報告

濟南南水北調(diào)項目部經(jīng)濟活動分析（截至2009年09月30日）南水北調(diào)東線濟南市區(qū)段輸水暗涵工程第9標段于2009年2月進場，工程合同總價10249.7萬元（其中暫列金額為462.67萬元）；公司責任預算利潤10.2%，合同工期10個月。本工程起訖樁號2+692～4+829，長2137m,投資總額10249.68萬元。主要內(nèi)容包括暗涵工程的土方開挖、回填和鋼筋混凝土澆筑及暗涵底板下淤泥質(zhì)粘土的10%水泥土換填等項目。主要工程量有基坑開挖47萬方，填筑25萬方、棄土12萬方、涵身C30砼71869m3、墊層C10砼3722m3、鋼筋制安5250噸。工程于2008年3月9日正式開工，截至到2009年09月30日，累計完成工程投資2744.1萬元，現(xiàn)將本項目截至到2009年09月30日的經(jīng)濟運行情況分析匯報如下：一、主要形象進度截止到2009年9月底，主要工程形象進度為：1、土方開挖棄運共計176119.85方。2、箱涵工程：完成C30混凝土澆注12812M3二、完成工程投資、成本費用和盈虧狀況(一)完成投資情況（收入）：1、截至2009年09月30日，業(yè)主給予計量878.2萬元，工程預付款及材料預付款共計3727.6萬元，（二）項目成本費用支出2272.48萬元 1、施工隊伍勞務成本553萬元，2009年09月302、機械費用83.58萬元：截至2009年093、間接費：截至2009年094、其他直接費：截至2009年095、項目財務費用-1.35萬元。6、項目管理費用15.5萬元。7、料費成本1201.6萬元：截至2009年098、工程稅金：截至2009年09月30日9、項目部已發(fā)生未進成本共計96.38萬元（外加劑54.68萬元,降水電費41.70萬元）。綜合以上累計發(fā)生成本及費用2272.48萬元。（三）工程盈虧情況自2009年2月進場，截至到2009年09月30日，本項目部共計完成投資2744.11萬元，發(fā)生成本及費用2272.48萬元，項目實現(xiàn)利潤471.6萬元，利潤率17.2%。具體見后附表1～附表3、附表9、附表10。三、資金情況：（一）項目部資金資金收入4559.3萬元，分別為：業(yè)主給予計量761萬元，工程預付款及材料預付款共計3727.6萬元利息收入1.5萬。公司借款69.2萬（二）項目部資金支出3836.9萬元，分別為：1、項目部員工工資57萬元；2、支付現(xiàn)場直接費55.6萬元；3、項目部間接費用174萬元；4、支付材料費1679萬元；5、支付設備租賃費及勞務隊工程款558.5萬元；6、上交公司款300萬元，公司往來借款910萬，購買項目用固資31.5萬；7、上交社保基金15.5萬元；8、支付水電押金等30.2萬元；9、職工備用金25.6萬元其他支出0萬元。（三）期末項目資金余額772.4萬元，其中：現(xiàn)金33.2萬元。銀行存款689.2萬元。四、合同管理情況1、對業(yè)主情況：截至2009年9月30累計完成工程投資約2744.11萬元；截至2009年09月30日，業(yè)主給予計量878.2萬元，工程預付款及材料預付款共計3727.6萬元。2、施工隊伍合同簽訂、計價情況：本項目部現(xiàn)有5家外部勞務隊伍，均為外部施工隊，合同均已簽訂，目前合同履行情況良好。3、勞務單價控制情況：內(nèi)部承包勞務單價控制較好，具體見后附表4《公司指導價與實際承包單價對比表》。五、工程數(shù)量管理情況南水北調(diào)九標項目部對下的勞務承包采用工序單價勞務承包，所以在單價嚴格控制的情況下，工程量是決定我們收入和支出的關鍵要素，工程量控制的準確與否，直接關系到我們的經(jīng)濟效益。對業(yè)主工程量計量少了，造成收入減少；對下工程量驗多了，又會加大施工成本。同時工程量又是編制物資采購供應計劃的一項重要依據(jù)，只有工程量控制準確才能編制出一份準確物資采購供應計劃，以防止多進料或進錯料，造成不必要的經(jīng)濟損失。因此，項目部把工程量控制作為效益流失的根本保證，在施工中建立了工程量施工臺賬，對工程量實行動態(tài)管理，確保了在對上的計量和對施工隊的勞務計價中工程數(shù)量的準確和及時，有效的控制了工程數(shù)量（具體見后附表5《工程數(shù)量臺帳》）。六、物資管理情況：1、項目部自開工至二零零九年九月份累計供應材料2024.24萬元；其中供應鋼材2245.39噸、水泥4016.3噸、商品混凝土13625.118立方，庫存材料822.6萬元。項目部所屬各施工單位開累材料成本情況：，橋涵施工一隊消耗449.67萬元，橋涵施工二隊消耗609.78萬元，項目部實際材料成本142.04萬元。所有材料按計劃采購，根據(jù)技術部門提供材料計劃用量，物資部門編制材料采購計劃，經(jīng)項目部采購領導小組同意后進行采購。材料在使用中嚴格按照計劃用量進行限額發(fā)料，嚴禁超計劃用料。每季度進行材料的核算分析，對于不正常的材料超耗分析原因，制定了控制措施。2、施工隊伍材料節(jié)超情況：橋涵施工一隊鋼材應耗941.64噸、實際消耗940.689噸、節(jié)約0.951噸；混凝土應耗6763.388方、實際消耗6761.168方、節(jié)約2.22方。橋涵施工二隊鋼材應耗1340.84噸、實際消耗1340.47噸、節(jié)約0.37噸，混凝土應耗6865.38方、實際消耗6863.95方、節(jié)約1.11方。3、材料采購單價控制措施：項目部進場便成立了以項目經(jīng)理為組長的采購領導小組，根據(jù)業(yè)主下發(fā)的《關于確定原材料供應商的通知》精神，通過市場調(diào)查和對業(yè)主文件目錄中的供應商進行再次復評確定合格供應方,所有材料的采購在充分的市場調(diào)查基礎上，分批次在合格供方范圍內(nèi)通過詢價競爭的方式采購，材料的采購單價低于當?shù)厥袌鲂畔r格，單價控制合理。材料節(jié)超對比分析見后附表6《橋涵隊主要材料設計消耗、實際消耗對照表》。七、設備管理情況：1、本項目共租賃1臺挖機、1臺裝載機、1臺灑水車、1臺發(fā)動機、一臺泵車，合同均已簽訂，截至2009年09月30日，根據(jù)計價共發(fā)生機械租賃費用66.49萬元，消耗油料金額10.27萬元，根據(jù)機械運行情況分析，油料消耗正常。2、截至2009年09月30日，現(xiàn)場發(fā)生機械成本76.76萬元，根據(jù)現(xiàn)場實際情況，機械設備主要用于修建便道、基坑開挖、棄土堆高、便道灑水、裝卸材料等。具體見后附表7《外租設備租賃臺帳》）。八、間接費管理情況：項目部按照公司責任預算的間接費標準，制定了項目部間接費開支控制辦法，嚴格控制項目間接費開支。管理人員工資薪酬嚴格按照公司《項目部崗效工資分配辦法》執(zhí)行，依照公司成本管理部審批的數(shù)額統(tǒng)籌發(fā)放，嚴格控制在責任預算數(shù)額之內(nèi)。辦公用品實行辦公室統(tǒng)一購買，本著節(jié)約的原則配額發(fā)給各相關部室使用。電話費實行包干制度，按照標準統(tǒng)一繳費，節(jié)約自用，超支自負。項目盡最大可能的使用傳真、網(wǎng)絡等便捷的通訊工具，盡量減少職工出差次數(shù)，有效的減少了差旅費開支。項目前期由于項目部駐地距離施工現(xiàn)場較遠，車輛使用費用較高。為便于現(xiàn)場施工管理，主管現(xiàn)場的管理人員搬到工地現(xiàn)場指揮部辦公，減少了小車來回的費用，節(jié)約了車輛使用成本。項目業(yè)務招待采取先向主管領導報告后招待的做法，使項目招待費開支得到了有效控制。項目部間接費開支總額為174萬元，具體開支情況如下（見后附表格間接費支出對照表）：1、管理人員工資實際開支27萬元。2、辦公費用實際開支28萬元。3、差旅交通住宿費實際開支19.6萬元。4、小車使用費實際開支20.4萬元。5、業(yè)務招待費實際開支47萬元。6、其他32萬元。根據(jù)2009年四月份以前的項目經(jīng)費開支情況可以看出，項目經(jīng)費開支和控制的比較合理，但在以后期間仍應加強對辦公費、差旅費、業(yè)務招待費和小車費用的控制。盡量將降低間接費開支，爭取取得更好的效益。具體見后附表8《間接費節(jié)超對照表》。九、存在問題及下步工作重點：目前還沒有滿足施工的工作面，南水北調(diào)濟南市區(qū)段輸水工程施工9標施工現(xiàn)場一直存在以下幾個問題：1、3+127～4+135灌溉水渠及3+590處的提水站沒有設計方案，3+590處的變壓器未遷移；南太平河下臥段改移方案已定確定，但本段小清河的改線方案未明確，這幾項影響我標1.1公里不能開挖基坑土方施工，造成到目前只有818米工作面。2、4+783～4+823處振達閥門廠宿舍影響145~147節(jié)暗涵基坑開挖，這幾項影響4+783~4+823段不能施工。3、4+650處南沙王莊的排污管道橫跨南水北調(diào)暗涵排往小清河，目前我標段用水泵抽污水，需要一個永久的解決方案。附表1