審易軟件師資培訓(xùn)教學(xué)課件

審易軟件教學(xué)課件一、審易軟件概述二、審計準備階段的應(yīng)用三、審計實施階段的應(yīng)用四、審計終結(jié)階段的應(yīng)用目錄審易軟件培訓(xùn)教學(xué)課件一、審易軟件概述1.1基本概念1.2功能及應(yīng)用原理1.3安裝與初始化1.4系統(tǒng)設(shè)置和基本配置一、審易軟件概述1.1基本概念1．審計作業(yè)軟件的概念2．審計作業(yè)軟件的基本功能3．審計作業(yè)軟件與計算機輔助審計一、審易軟件概述1.2功能及應(yīng)用原理一、審易軟件概述1.3安裝與初始化1．軟件運行環(huán)境2．軟件安裝過程3．數(shù)據(jù)庫初始化一、審易軟件概述1.3安裝與初始化1．軟件運行環(huán)境單機環(huán)境：PⅢ或以上CPU、512MB內(nèi)存、1GB空余硬盤網(wǎng)絡(luò)環(huán)境：服務(wù)器、客戶機、交換機，支持TCP/IP協(xié)議操作系統(tǒng)：Windows2000/NT/XP等數(shù)據(jù)庫引擎：MicrosoftSQLServer2000或MSDE其他：MicrosoftOffice2003一、審易軟件概述1.3安裝與初始化2．軟件安裝過程1）確認環(huán)境2）安裝數(shù)據(jù)庫3）安裝軟件4）數(shù)據(jù)庫初始化一、審易軟件概述1.3安裝與初始化2．軟件安裝過程①找到并運行安裝程序（ufsyA5setup.EXE）②選擇安裝的目標目錄（默認：C:\UFSYA5）③自動復(fù)制文件④決定是否安裝MSDE⑤檢查安裝結(jié)果一、審易軟件概述1.3安裝與初始化3．數(shù)據(jù)庫初始化初次進入軟件，需初始化數(shù)據(jù)庫以后，可通過“開始”—“程序”—“用友審計”—“用友審易數(shù)據(jù)庫維護”，進行數(shù)據(jù)庫初始化工作單擊【初始化】按鈕一、審易軟件概述1.4系統(tǒng)設(shè)置和基本配置1．部門設(shè)置2．用戶管理3．綜合設(shè)置一、審易軟件概述1.4系統(tǒng)設(shè)置和基本配置1．部門設(shè)置以“admin”身份登錄單擊菜單“系統(tǒng)設(shè)置”—“部門設(shè)置”一、審易軟件概述2．用戶管理以“admin”身份登錄單擊菜單“系統(tǒng)設(shè)置”—“用戶管理”1.4系統(tǒng)設(shè)置和基本配置一、審易軟件概述3．綜合設(shè)置（啟用底稿復(fù)核功能）單擊菜單“系統(tǒng)設(shè)置”—“綜合設(shè)置”1.4系統(tǒng)設(shè)置和基本配置（1）取數(shù)及狀態(tài)設(shè)置（2）查詢參數(shù)（3）新建空白底稿參數(shù)（4）常用輸入法（5）界面風(fēng)格（6）新建項目設(shè)置（7）底稿復(fù)核（8）Office選擇（9）審計管理系統(tǒng)交互一、審易軟件概述審易軟件師資培訓(xùn)教學(xué)課件二、審計準備階段的應(yīng)用2.1建立審計項目2.2采集電子數(shù)據(jù)2.3管理工作底稿二、審計準備階段的應(yīng)用2.1建立審計項目1．創(chuàng)建新項目2．審計項目管理3．人員分配與工作分工二、審計準備階段的應(yīng)用2.1建立審計項目1．創(chuàng)建新項目單擊菜單“項目管理”—【新建項目】二、審計準備階段的應(yīng)用2.1建立審計項目2．審計項目管理單擊菜單“項目管理”二、審計準備階段的應(yīng)用2.1建立審計項目3．人員分配與工作分工單擊“項目管理”—【人員分配】單擊“項目管理”—【工作分工】—【按底稿】二、審計準備階段的應(yīng)用2.2采集電子數(shù)據(jù)1．數(shù)據(jù)采集2．會計流處理3．轉(zhuǎn)后查詢二、審計準備階段的應(yīng)用2.2采集電子數(shù)據(jù)1．數(shù)據(jù)采集（例）單擊菜單“審計準備”—“數(shù)據(jù)采集”—【SQLServer備份取數(shù)】二、審計準備階段的應(yīng)用2．會計流處理（例）①單擊菜單“審計準備”—“數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換”②單擊【瀏覽】按鈕，選中會計流模板“用友7.0”，單擊【確定】2.2采集電子數(shù)據(jù)二、審計準備階段的應(yīng)用2．會計流處理（例，續(xù)）③單擊【數(shù)據(jù)連接】按鈕，打開已采集的數(shù)據(jù)文件“五金公司數(shù)據(jù).mdb”，選擇接口類型“ACCESS97(*.MDB)”，單擊【測試】，單擊【關(guān)閉】④單擊【會計流處理】按鈕2.2采集電子數(shù)據(jù)二、審計準備階段的應(yīng)用3．轉(zhuǎn)后查詢（例）單擊“轉(zhuǎn)后查詢”—“余額表”2.2采集電子數(shù)據(jù)二、審計準備階段的應(yīng)用2.3管理工作底稿底稿編制平臺單擊菜單“審計文檔”—“底稿管理平臺”，或單擊快捷按鈕【底稿】二、審計準備階段的應(yīng)用審易軟件師資培訓(xùn)教學(xué)課件三、審計實施階段的應(yīng)用3.1審查余額表3.2審計輔助賬3.3制作詢證函3.4分析關(guān)聯(lián)科目3.5分析對方科目3.6編制調(diào)整分錄3.7生成工作底稿3.8編制統(tǒng)計分錄三、審計實施階段的應(yīng)用3.1審查余額表單擊快捷按鈕【余額】例：審查應(yīng)收賬款余額表三、審計實施階段的應(yīng)用3.2審計輔助賬單擊“專項檢查”—“輔助賬按項目”例：審計年末欠款余額情況三、審計實施階段的應(yīng)用3.3制作詢證函單擊菜單“審計工具”—“詢證函”例：懷疑虛增收入，故發(fā)函求證三、審計實施階段的應(yīng)用3.4分析關(guān)聯(lián)科目例：對比分析收入、成本科目變動趨勢三、審計實施階段的應(yīng)用①單擊菜單“賬表檢查”—“科目趨勢分析”②選擇“制造費用”、“主營業(yè)務(wù)收入”、“主營業(yè)務(wù)成本”三個科目，設(shè)置借、貸方向及發(fā)生額、余額后，點擊【分析】3.5分析對方科目例：審查導(dǎo)致銀行存款增減的對方科目情況三、審計實施階段的應(yīng)用①單擊菜單“賬表檢查”—“對方科目分析”②單擊【選擇科目】按鈕，選擇“1002銀行存款”作為本方科目，設(shè)置方向單擊【分析】3.6編制調(diào)整分錄例：基于對應(yīng)收賬款的審計情況，編制調(diào)整分錄三、審計實施階段的應(yīng)用①單擊菜單“審計結(jié)果”—“審計調(diào)整分錄”，按照審計要求選擇“重分類調(diào)整”②選擇要調(diào)整的年度及月份，將科目欄目中的科目拖曳到左側(cè)列表中，輸入借、貸調(diào)整金額，單擊【確定】

3.7生成工作底稿在“調(diào)整分錄”窗口的“明細”表中，單擊右鍵菜單【發(fā)送至底稿】例：把已編制好的調(diào)整分錄，生成工作底稿三、審計實施階段的應(yīng)用3.8編制統(tǒng)計分錄在“底稿編制平臺”中，打開新創(chuàng)建的底稿，選定插入位置后，單擊右鍵菜單【添加】—【審計問題】例：虛列收入88.03萬元，篡用科目涉及金額46.49萬元三、審計實施階段的應(yīng)用審易軟件師資培訓(xùn)教學(xué)課件四、審計終結(jié)階段的應(yīng)用4.1復(fù)核工作底稿4.2匯總審計成果4.3編制審計報告四、審計終結(jié)階段的應(yīng)用4.1復(fù)核工作底稿四、審計終結(jié)階段的應(yīng)用①單擊快捷按鈕【底稿】，選擇審計階段“問題工作底稿”，找到并選中需要復(fù)核的底稿②單擊【進行復(fù)核】按鈕，輸入復(fù)核意見，單擊【復(fù)核】4.2匯總審計成果四、審計終結(jié)階段的應(yīng)用①單擊菜單“審計成果”—“審計成果統(tǒng)計”，點擊【匯總表】按鈕②選中統(tǒng)計項目“賬外資產(chǎn)”所在行，單擊【明細分錄】，可以看到關(guān)于“賬外資產(chǎn)”的詳細內(nèi)容，包括相關(guān)底稿的名稱4.3編制審計報告四、審計終結(jié)階段的應(yīng)用①