順義疾控開展內(nèi)審情況介紹課件

順義疾控開展內(nèi)審情況介紹內(nèi)審工作介紹順義疾控內(nèi)審現(xiàn)狀順義疾控內(nèi)審案例分析內(nèi)審問題與改進建議結(jié)論contents目錄內(nèi)審工作介紹CATALOGUE01內(nèi)審的定義和目的定義內(nèi)審（InternalAudit）是指由組織內(nèi)部的審計機構(gòu)或人員進行的審計活動，旨在評估和改進組織的運營、程序和操作。目的通過對組織的內(nèi)部控制系統(tǒng)進行全面、獨立的評估，幫助組織識別、評估和管理風險，提高運營效率和效果，確保組織的合規(guī)性和目標的實現(xiàn)。增強內(nèi)部控制內(nèi)審?fù)ㄟ^對組織的內(nèi)部控制系統(tǒng)進行評估和改進，幫助組織預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和糾正錯誤和不正當行為，降低組織面臨的風險。確保合規(guī)性內(nèi)審?fù)ㄟ^檢查組織的合規(guī)性，確保組織遵守適用的法律、法規(guī)和內(nèi)部政策，保護組織的聲譽和利益。提高運營效率內(nèi)審?fù)ㄟ^審查組織的運營、程序和操作，發(fā)現(xiàn)存在的問題和改進的機會，提出改進建議，幫助組織提高運營效率和效果。促進組織治理內(nèi)審作為組織治理的重要組成部分，通過對組織的運營、程序和操作進行獨立的評估和審查，幫助組織實現(xiàn)良好的治理。內(nèi)審的重要性和意義內(nèi)審?fù)ǔ０▽徲嬘媱澋闹贫?、審計通知的發(fā)布、審計程序的執(zhí)行、審計報告的編制和審計結(jié)果的跟蹤等步驟。流程內(nèi)審應(yīng)遵循國際內(nèi)部審計專業(yè)實務(wù)框架（IIA）和適用的法律、法規(guī)和內(nèi)部政策，確保審計的獨立性、客觀性和公正性。標準內(nèi)審的流程和標準順義疾控內(nèi)審現(xiàn)狀CATALOGUE02順義疾控設(shè)立了獨立的內(nèi)部審計部門，負責組織和實施內(nèi)部審計工作。內(nèi)部審計部門分支機構(gòu)審計小組兼職審計員在各分支機構(gòu)設(shè)立審計小組，負責本機構(gòu)的內(nèi)部審計工作，接受內(nèi)部審計部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。從各業(yè)務(wù)部門選拔兼職審計員，參與內(nèi)部審計工作，提高審計工作的專業(yè)性和全面性。030201順義疾控內(nèi)審的組織架構(gòu)內(nèi)部審計章程制定詳細的內(nèi)部審計章程，明確內(nèi)部審計的職責、權(quán)利、工作程序和要求等，為內(nèi)部審計工作提供制度保障。審計規(guī)范和標準制定內(nèi)部審計規(guī)范和標準，統(tǒng)一內(nèi)部審計工作方法和標準，提高審計工作的規(guī)范性和準確性。審計檔案管理建立審計檔案管理規(guī)定，對審計檔案的收集、整理、保管、利用等環(huán)節(jié)進行規(guī)范，確保審計檔案的安全和完整。順義疾控內(nèi)審的制度建設(shè)按照內(nèi)部審計計劃，定期對分支機構(gòu)和業(yè)務(wù)部門進行審計，確保各項業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性和有效性。定期審計針對突發(fā)事件或?qū)ｍ椆ぷ鳎M行不定期的專項審計，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。不定期審計對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行整改和跟蹤，確保問題得到有效解決，防止類似問題再次發(fā)生。整改與跟蹤順義疾控內(nèi)審的執(zhí)行情況順義疾控內(nèi)審案例分析CATALOGUE03審計背景某傳染病防控項目是順義區(qū)的重要公共衛(wèi)生項目，涉及資金規(guī)模較大，因此需要進行內(nèi)部審計。審計過程審計組對該項目進行了全面的審計，包括項目立項、預(yù)算編制、資金使用、實施效果等方面。審計結(jié)果審計發(fā)現(xiàn)該項目在資金使用方面存在一些問題，如部分資金未按照預(yù)算使用、部分支出不符合財務(wù)規(guī)定等。針對這些問題，審計組提出了改進建議，并督促相關(guān)責任部門進行整改。案例一：某傳染病防控項目審計案例審計背景為了加強實驗室管理，提高實驗室的運行效率，順義區(qū)開展了實驗室管理內(nèi)部審計。審計過程審計組對實驗室的人員管理、設(shè)備管理、安全管理、質(zhì)量管理等方面進行了全面的審查。審計結(jié)果審計發(fā)現(xiàn)實驗室在設(shè)備管理和安全管理方面存在一些不足，如設(shè)備維護不及時、安全管理制度不健全等。針對這些問題，審計組提出了相應(yīng)的改進建議，并要求實驗室加強管理和完善相關(guān)制度。案例二：某實驗室管理審計案例要點三審計背景某公共衛(wèi)生服務(wù)項目是順義區(qū)的一項重要民生工程，為了確保項目的實施效果，進行了內(nèi)部審計。要點一要點二審計過程審計組對該項目的實施過程和效果進行了全面的評估，包括項目立項、預(yù)算編制、資金使用、服務(wù)效果等方面。審計結(jié)果審計發(fā)現(xiàn)該項目在服務(wù)效果方面存在一些不足，如部分服務(wù)內(nèi)容未達到預(yù)期效果、服務(wù)對象反饋不佳等。針對這些問題，審計組提出了改進建議，并要求相關(guān)責任部門進行整改，提高服務(wù)質(zhì)量和效果。要點三案例三：某公共衛(wèi)生服務(wù)項目審計案例內(nèi)審問題與改進建議CATALOGUE04部分流程未嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，導(dǎo)致審計結(jié)果可能存在偏差。審計流程不規(guī)范參與內(nèi)審的人員能力與經(jīng)驗不足，影響審計質(zhì)量。人員素質(zhì)參差不齊審計工具和手段相對陳舊，無法滿足現(xiàn)代審計要求。技術(shù)手段落后部門間溝通協(xié)作存在障礙，影響審計效率。溝通協(xié)作不暢內(nèi)審存在的問題和不足加強流程規(guī)范定期開展培訓(xùn)，提高審計人員專業(yè)水平。提升人員素質(zhì)引入先進技術(shù)強化溝通協(xié)作01020403建立有效的溝通機制，促進部門間協(xié)作。制定詳細的審計流程規(guī)范，確保每一步都符合標準。采用現(xiàn)代化審計工具和手段，提高審計效率和質(zhì)量。對內(nèi)審工作的改進建議和展望結(jié)論CATALOGUE05123內(nèi)審工作通過對質(zhì)量管理體系的定期檢查和評估，確保其持續(xù)符合標準要求，從而保證疾控工作的有效性。確保質(zhì)量管理體系的有效性通過內(nèi)審，可以發(fā)現(xiàn)并糾正疾控工作中存在的問題和不足，促進工作流程的規(guī)范化和標準化。提升疾控工作的規(guī)范性內(nèi)審結(jié)果可以為疾控工作的持續(xù)改進提供依據(jù)和建議，推動疾控工作不斷完善和提高。促進疾控工作的持續(xù)改進內(nèi)審工作對順義疾控的意義和價值未來的內(nèi)審工作將更加注重風險管理，通過風險評估和應(yīng)對措施的制定，降低疾控工作中的風險。強化風險管理意識隨著信息化技術(shù)的發(fā)展，內(nèi)審工作將更加依賴于信息技術(shù)手段，如大數(shù)據(jù)分