JTAN05-FICO-業(yè)務(wù)藍(lán)圖-流程說明（3.1.1.1.3.1）月末結(jié)算流程-20130507-V1.00

陜煤物資采供管理信息化平臺項(xiàng)目物資集團(tuán)&天大天科陜煤物資采供管理信息化平臺項(xiàng)目業(yè)務(wù)藍(lán)圖文檔3.1.1.1.3.1月末結(jié)算流程2013年05月目錄1 序言 42 流程圖中的符號說明 43 業(yè)務(wù)藍(lán)圖流程說明 53.1 本流程綜述 53.1.1 綜述 53.1.2 名詞及概念說明 53.2 流程圖 73.3 流程說明 73.4 相關(guān)報(bào)表匯總 103.5 權(quán)限設(shè)計(jì) 113.6 相關(guān)報(bào)表匯總 113.7 本流程中需要通過二次開發(fā)定制的功能點(diǎn) 113.8 本流程中與其他流程的接口 123.9 本流程中SAP系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的接口 123.10 本流程中相關(guān)的SAP數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換點(diǎn) 12作者作者聯(lián)系方式何敏訂日期文檔版本修訂描述修訂者審批審批日期審批版本審批人角色審批人物資集團(tuán)&天大天科=34/numpages12序言本流程主要適用于陜西煤業(yè)化工物資集團(tuán)有限公司（以下簡稱物資集團(tuán)）及陜西煤業(yè)物資有限責(zé)任公司（以下簡稱煤業(yè)物資）本部及各分子公司月末結(jié)算流程的業(yè)務(wù)。流程圖中的符號說明圖例節(jié)點(diǎn)名稱使用要求開始/結(jié)束每個(gè)流程只能有一開始節(jié)點(diǎn)。判斷通過判斷點(diǎn)，可以根據(jù)不同的判斷結(jié)果，引導(dǎo)至多個(gè)不同的后續(xù)節(jié)點(diǎn)。系統(tǒng)外的重要工作系統(tǒng)外的重要工作。并非是所有系統(tǒng)外的工作都要在本項(xiàng)目的流程圖中描繪，只有重要的才會描繪。系統(tǒng)外單據(jù)系統(tǒng)外的單據(jù)，在系統(tǒng)外產(chǎn)生的單據(jù)SAP系統(tǒng)內(nèi)的所有工作在SAP系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行的操作。SAP系統(tǒng)內(nèi)判斷在SAP系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行的判斷。SAP系統(tǒng)打印出的單據(jù)由SAP系統(tǒng)打印出的單據(jù)。單據(jù)不能單獨(dú)使用，即單據(jù)必須和節(jié)點(diǎn)結(jié)合出現(xiàn)。鏈接下一頁鏈接下一頁流程圖引用其他流程其他系統(tǒng)的引用標(biāo)志。業(yè)務(wù)藍(lán)圖流程說明本流程綜述綜述本流程主要描述物資集團(tuán)（煤業(yè)物資）本部及區(qū)域分子公司財(cái)務(wù)部門月末結(jié)賬的過程。財(cái)務(wù)部發(fā)月結(jié)通知；總賬會計(jì)關(guān)閉后勤賬期，防止后勤人員跨賬期進(jìn)行出入庫，并確保本月材料出入庫在該賬期內(nèi)完結(jié)；往來核算崗檢查發(fā)票校驗(yàn)預(yù)制是否過賬，如果沒有過賬，則進(jìn)入應(yīng)付賬款確認(rèn)流程，進(jìn)行發(fā)票過賬處理；如果全部過賬，往來核算崗檢查繼續(xù)銷售出庫是否出具發(fā)票，如果發(fā)票未出具，則進(jìn)入銷售開票流程，出具系統(tǒng)發(fā)票，確認(rèn)收入和應(yīng)收賬款；如果發(fā)票全部出具，往來核算崗核再對往來科目進(jìn)行核對，如果往來科目不正確，往來核算崗查找原因并通知相關(guān)部門，進(jìn)行調(diào)整，如果往來科目正確，往來核算崗進(jìn)行自動清賬處理；確保應(yīng)付暫估下月的沖銷憑證能夠記入正確的財(cái)務(wù)期間，總賬會計(jì)打開下一個(gè)財(cái)務(wù)賬期，往來核算崗在系統(tǒng)中進(jìn)行應(yīng)付暫估掛賬及下月沖銷處理，總賬會計(jì)檢查SAP系統(tǒng)憑證是否全部傳輸?shù)絅C系統(tǒng)，如果沒有傳輸，則總賬會計(jì)進(jìn)行傳輸，如果憑證全部傳輸，則其他財(cái)務(wù)進(jìn)行結(jié)賬，最后，總賬會計(jì)在NC系統(tǒng)中出具財(cái)務(wù)報(bào)表并交予財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，審核不通過，退還給總賬會計(jì)作進(jìn)一步檢查，審核通過，則交予各分子公司總經(jīng)理審核，經(jīng)過審核后，將存在問題的財(cái)務(wù)報(bào)表退給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，審核無誤的將提交物資集團(tuán)（煤業(yè)物資）財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審核，物資集團(tuán)（煤業(yè)物資）財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審核通過后并歸檔。名詞及概念說明發(fā)票校驗(yàn)：收到業(yè)務(wù)人員提供的供應(yīng)商發(fā)票后，在系統(tǒng)內(nèi)輸入發(fā)票上注明的采購訂單號，系統(tǒng)自動提示相應(yīng)的采購訂單的收貨物料數(shù)量及金額，對于出現(xiàn)的發(fā)票金額差異，如屬于采購訂單價(jià)格變化引起的，需由相應(yīng)采購訂單維護(hù)人員對采購訂單價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。在確認(rèn)發(fā)票與收貨金額一致（或差異在允許范圍內(nèi)）后，則可直接過賬產(chǎn)生會計(jì)憑證。相關(guān)的進(jìn)項(xiàng)稅額系統(tǒng)會自動計(jì)算并記賬到相應(yīng)會計(jì)科目中。出具發(fā)票：收到銷售人員的開票指令后，在SAP系統(tǒng)中輸入銷售訂單或者發(fā)貨單號，系統(tǒng)自動根據(jù)銷售訂單或者發(fā)貨單進(jìn)行銷售金額、數(shù)量、客戶的匹配，進(jìn)行出具發(fā)票的處理，形成應(yīng)收賬款和主營業(yè)務(wù)收入的過程。財(cái)務(wù)賬期：分為兩個(gè)期間控制，可以通過財(cái)務(wù)賬期的控制，確定財(cái)務(wù)記賬的期間。后勤賬期：因?yàn)镾AP系統(tǒng)是一個(gè)集成的系統(tǒng)，后勤的業(yè)務(wù)操作將直接生成財(cái)務(wù)憑證，影響財(cái)務(wù)的賬務(wù)處理，為了保證財(cái)務(wù)月結(jié)時(shí)后勤業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)賬務(wù)的一致性，通過后勤賬期的控制，保證在財(cái)務(wù)結(jié)賬時(shí)后勤不能再進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，或者業(yè)務(wù)操作只能在下個(gè)期間進(jìn)行。后勤賬期只能打開兩個(gè)相鄰的賬期。自動清賬：是SAP系統(tǒng)的一個(gè)操作要求。在SAP系統(tǒng)中材料入庫和掛應(yīng)付賬款是兩個(gè)動作，分為兩個(gè)步驟，并且通過科目GR/IR(貨物收到/發(fā)票收到)過渡，材料入庫時(shí)，生成財(cái)務(wù)憑證為：借原材料貸GR/IR，收到發(fā)票時(shí)，生成財(cái)務(wù)憑證借GR/IR應(yīng)繳稅金-進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)付賬款。在SAP系統(tǒng)中對GR/IR科目做未清項(xiàng)管理，在生成上述兩張憑證時(shí)，沒有通過清賬的形式進(jìn)行處理，而是通過借方將GR/IR科目轉(zhuǎn)平，系統(tǒng)的狀態(tài)還沒有改變，GR/IR科目依舊是未清的狀態(tài)，進(jìn)行自動清賬的作用是將GR/IR科目由未清狀態(tài)改為已清狀態(tài)。系統(tǒng)根據(jù)這個(gè)狀態(tài)月末自動結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付暫估流程圖流程說明節(jié)點(diǎn)號節(jié)點(diǎn)描述詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)10財(cái)務(wù)部發(fā)月結(jié)通知處理：月末，財(cái)務(wù)部長發(fā)出按時(shí)，按規(guī)定進(jìn)行月末結(jié)賬的通知。輸出：后勤通知財(cái)務(wù)后勤賬已經(jīng)結(jié)賬完畢本部及分子公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部長20總賬會計(jì)關(guān)閉后勤賬期輸入：后勤通知財(cái)務(wù)后勤賬已經(jīng)結(jié)賬完畢處理：總賬會計(jì)關(guān)閉后勤賬期輸出：后勤賬期已經(jīng)關(guān)閉MMRV/MMPV本部及分子公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)部總賬會計(jì)30往來核算崗檢查發(fā)票校驗(yàn)預(yù)制是否過賬輸入：接到月結(jié)通知，總賬會計(jì)關(guān)閉后勤賬期處理：總賬會計(jì)關(guān)閉后勤賬期，往來核算崗檢查發(fā)票校驗(yàn)預(yù)制是否過賬輸出：如果有未過賬的發(fā)票憑證，進(jìn)入應(yīng)付賬款確認(rèn)流程，如果發(fā)票憑證全部過賬，則進(jìn)入步驟40MIR6本部及分子公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)部往來核算崗40往來核算崗檢查銷售出庫是否出具發(fā)票輸入：系統(tǒng)中的出庫清單概覽處理：往來核算崗檢查銷售出庫是否出具發(fā)票輸出：如果全部出具發(fā)票，則進(jìn)入步驟50，如果有未出具發(fā)票的憑證，則進(jìn)入銷售開票流程VF04本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗50往來核算崗核對往來科目輸入：往來單位余額表或行項(xiàng)目清單處理：往來核算崗核對往來科目輸出：往來核算崗核對往來科目是否正確FD10N/FK10N本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗60是否正確輸入：往來單位余額表或行項(xiàng)目清單處理：往來核算崗核對往來科目是否正確輸出：如果往來科目正確，則進(jìn)行清賬處理，如果不正確，則進(jìn)入步驟70本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗70查找原因輸入：往來核算崗核對往來科目，發(fā)現(xiàn)存在問題處理：往來核算崗查找原因輸出：往來核算崗查對問題原因進(jìn)行分析本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗80往來核算崗?fù)ㄖ嚓P(guān)部門輸入：往來核算崗查對問題原因進(jìn)行分析處理：往來核算崗?fù)ㄖ嚓P(guān)部門，對有問題科目作處理輸出：對科目作調(diào)整處理后，則進(jìn)入步驟90本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗90往來核算崗自動清賬輸入：無處理：往來核算崗進(jìn)行自動清賬輸出：未清項(xiàng)和已清項(xiàng)的清單F.13本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗100總賬會計(jì)打開下一個(gè)財(cái)務(wù)賬期輸入：無處理：總賬會計(jì)打開下一個(gè)財(cái)務(wù)賬期輸出：總賬會計(jì)打開了下一個(gè)賬務(wù)期間S_ALR_87003642本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部總賬會計(jì)110往來核算崗應(yīng)付暫估掛賬及下月沖銷輸入：財(cái)務(wù)賬期打開處理：往來核算崗進(jìn)行應(yīng)付暫估掛賬及下月沖銷輸出：本月財(cái)務(wù)清賬憑證和下月的沖銷憑證F.19本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部往來核算崗120總賬會計(jì)檢查SAP系統(tǒng)憑證是否傳入NC系統(tǒng)輸入：往來核算崗進(jìn)行財(cái)務(wù)清帳完畢處理：總賬會計(jì)檢查SAP系統(tǒng)憑證是否傳入NC系統(tǒng)輸出：SAP系統(tǒng)憑證全部傳入NC系統(tǒng)，則進(jìn)入步驟130本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部總賬會計(jì)130財(cái)務(wù)崗其他財(cái)務(wù)結(jié)賬輸入：需要結(jié)算的其他業(yè)務(wù)處理：財(cái)務(wù)崗其他人員在NC系統(tǒng)中進(jìn)行其他財(cái)務(wù)結(jié)賬。輸出：NC中其他結(jié)算憑證本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部其他財(cái)務(wù)140總賬會計(jì)進(jìn)行憑證傳輸輸入：SAP系統(tǒng)憑證沒有傳入到NC系統(tǒng)處理：總賬會計(jì)進(jìn)行憑證傳輸處理：憑證傳輸完畢，則進(jìn)入步驟130本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部總賬會計(jì)150總賬會計(jì)出具財(cái)務(wù)報(bào)表輸入：財(cái)務(wù)崗其他財(cái)務(wù)結(jié)賬完畢處理：總賬會計(jì)在NC中出具財(cái)務(wù)報(bào)表輸出：財(cái)務(wù)報(bào)表出具完成本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部總賬會計(jì)160財(cái)務(wù)主管審核輸入：經(jīng)總賬會計(jì)檢查后的財(cái)務(wù)報(bào)表處理：財(cái)務(wù)主管審核財(cái)務(wù)報(bào)表。輸出：財(cái)務(wù)報(bào)表如果存在問題，總賬會計(jì)進(jìn)行檢查調(diào)整處理，如果不存在問題，則進(jìn)入步驟150，本部及分子公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部財(cái)務(wù)部長170總經(jīng)理審核輸入：財(cái)務(wù)主管審核后的財(cái)務(wù)報(bào)表處理：總經(jīng)理審核財(cái)務(wù)報(bào)表輸出：不同意，需要返回財(cái)務(wù)部重新調(diào)整報(bào)表，如果同意，進(jìn)入步驟160各分子公司總經(jīng)理總經(jīng)理180審核并歸檔輸入：各分子公司總經(jīng)理審核無問題財(cái)務(wù)報(bào)表遞處理：物資集團(tuán)（煤業(yè)物資）財(cái)務(wù)資產(chǎn)部對財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審核并歸檔物資集團(tuán)（煤業(yè)物資）財(cái)務(wù)資產(chǎn)部財(cái)務(wù)部長相關(guān)報(bào)表匯總詳細(xì)設(shè)計(jì)<流程關(guān)鍵條件、控制點(diǎn)及依據(jù)>月末財(cái)務(wù)進(jìn)行結(jié)賬前，應(yīng)確保后勤賬期已經(jīng)關(guān)閉，防止業(yè)務(wù)部門再進(jìn)行出入庫處理，并確保本月材料出入庫在該賬期內(nèi)完結(jié)。往來核算崗必須檢查發(fā)票校驗(yàn)預(yù)制是否過賬，銷售出庫是否都已出具發(fā)票。確保當(dāng)期收到發(fā)票均以掛賬，當(dāng)期收入和成本配比?？傎~會計(jì)打開下一個(gè)財(cái)務(wù)賬期，應(yīng)確保應(yīng)付暫估下月的沖銷憑證能夠記入正確的財(cái)務(wù)期間。總賬會計(jì)出具財(cái)務(wù)報(bào)表前，應(yīng)將在SAP系統(tǒng)中生成的財(cái)務(wù)憑證自動傳輸?shù)絅C系統(tǒng)，NC系統(tǒng)進(jìn)行其他財(cái)務(wù)結(jié)賬，再出具財(cái)務(wù)報(bào)表。<系統(tǒng)內(nèi)單據(jù)>無<其他>無權(quán)限設(shè)計(jì)權(quán)限編號角色/職位主要職責(zé)用戶分配SAP功能活動備注相關(guān)報(bào)表匯總報(bào)表模塊報(bào)表編號報(bào)表名稱報(bào)表提供者是否使用SAP打印本流程中需要通過二次開發(fā)定制的功能點(diǎn)節(jié)點(diǎn)編號節(jié)點(diǎn)描述功能點(diǎn)方式功能點(diǎn)描述本流程中與其他流程的接口接口節(jié)點(diǎn)編號接口節(jié)點(diǎn)描述接口模塊接口流程編號接口流程名稱30往來核算崗檢查發(fā)票校驗(yàn)預(yù)制沒有過賬，進(jìn)入應(yīng)付賬款確認(rèn)流程。FI35