NC6-資金管理解決方案培訓

用友軟件股份劉俊峰2012年09月22日凝聚產生力量、流動創(chuàng)造價值—用友資金管理NC6解決方案主要內容集團企業(yè)資金管理背景集團資金管理應用場景分析用友資金管理方案詳細介紹集團資金管理平安方案機制資金集中管理價值分析成功案例介紹集團企業(yè)開展變革過程中，資金管理成為必修課分散運營集團企業(yè)企劃企管財務人事單位C單位B單位A……采購生產倉庫市場銷售財務人事采購生產倉庫市場銷售財務人事采購生產倉庫市場銷售財務人事采購生產倉庫市場銷售財務人事統一人事集中財務統一IT目標：整合資源決策分析集團企業(yè)資金管理全面預算采購生產倉庫市場銷售財務人事集中采購全局庫存集中銷售單位A單位B單位C……資金管理是集團企業(yè)加強集中管控的核心手段之一；通過信息系統透明化，使總部取得資金業(yè)務的話語權〔完整\全局〕，統籌安排資金的使用方式，統籌信貸，提高集團企業(yè)資金整體的使用效益。國際集團公司資金管理戰(zhàn)略標桿在國際集團公司中對資金管理戰(zhàn)略定位有三類，表達出不同的風險管理理念一個主要目標是通過對風險管理和資金的活潑交易獲得收益往往要冒較大風險資本運營和投資是其主要特點注重財務決策支持、公司內部資金資源調配和風險控制通過對資金集中管理來平衡資金流動，降低資金本錢，防范風險。統一籌投資選擇適宜的資本結構來降低財務費用為成員單位效勞和對企業(yè)各個業(yè)務的支持是其特點工作職責主要為結算、核算、報銷、資金報表編制、出納等根底資金管理工作資金分權管理，主要注重資金風險監(jiān)控在企業(yè)中主要是協調作用，較少主動行為利潤中心〔14％〕增值效勞中心(67%)本錢中心(19%)資金管理部門定位5.只有賬面利潤，沒有現金利潤的經營成果是徒勞的，實現現金利潤增長是企業(yè)經營的最終目的4.

通過資金的循環(huán)使其不斷得到增值，才是良性循環(huán)，實現企業(yè)資金收益與成長的均衡3.保障資金在循環(huán)過程中的均衡性，防止出現資金周轉問題，防止資金鏈發(fā)生斷裂2.加速資金的周轉，提高資金的使用效率，通過對現金周期中資金流入、流出和留存各環(huán)節(jié)進行管理縮短現金周期1.實時監(jiān)控資金流動信息，防范資金風險，保障整個企業(yè)資金的平安性現金性盈利性流動性企業(yè)資金流特性安全性時效性財務管理的核心是資金管理集團企業(yè)資金管理策略集團公司總部下屬單位資金管理戰(zhàn)略：集權、分權和決策分析投資管理：資本運作、統一投資籌資管理：資本結構、統一籌資資金資源配置：資金預算風險監(jiān)控：風險事項，信息明晰、透明績效管理：催促下屬單位經營結算管理：現金管理、銀企對賬票據管理：應收、應付票據營運資金流：收、付款，方案排程業(yè)務查詢：日常資金監(jiān)控主要內容集團企業(yè)資金管理背景集團資金管理應用場景分析用友資金管理方案詳細介紹集團資金管理平安方案機制資金集中管理價值分析成功案例介紹場景一、集團資金不集中，資金集中監(jiān)控資金管理中心成員單位1成員單位2成員單位3資金監(jiān)控資金監(jiān)控查詢查詢查詢典型案例：1、尚無母公司的同一控制人下的集團企業(yè)：蘇州盛虹集團、河北新華冶金；2、投資控股型集團：珠江投資總資金管理中心（集團總部）成員單位1成員單位2成員單位3收款內部往來資金上劃資金下撥支付場景二、集團資金集中管理客戶供給商場景三、財務共享效勞中心資金集中管理財務共享服務中心（財務組織）營業(yè)部一（財務組織）……（財務組織）營業(yè)部一（財務組織）……（財務組織）……（財務組織）分工財務經理一分工財務經理二分工……財務集中辦公（有資金池）典型案例：國泰君安、新明珠場景四、集團資金集中管理——多結算中心總資金管理中心（集團總部）分資金管理中心1（二級子集團1）分資金管理中心2（二級子集團2）分資金管理中心…（二級子集團…）1、要求付款2、傳遞付款要求4、內部付款清算4、內部付款清算3、支付內部付款外部付款典型案例：寶鋼梅山鋼鐵、中國水利電力集團、中遠集團、攀枝花鋼鐵……場景四擴展：集團下屬有上市公司的資金資金管理總資金管理中心（集團總部）集團下屬非上市成員單位分資金管理中心（集團下屬上市子集團）資金上劃資金下撥資金上劃資金監(jiān)控資金下撥典型案例：華潤集團、天津天士力、用友集團……場景五、財務公司代理行使資金管理中心職能集團公司總部財務公司子集團分公司子公司典型案例：中國化工財務公司、國航財務公司、東方航空財務公司、中材財務公司等……場景六、財務公司和集團資金管理中心并存集團公司總部資金管理中心財務公司子集團子公司典型案例：中石油、中石化、中外運……場景六、企業(yè)運營資金管理資金申請付款排程業(yè)務部門領導審批付款計劃資金頭寸預測支付企業(yè)領導審批資金安排集團資金調度投融資計劃典型案例：魯西化工、淮南礦業(yè)、華泰集團……主要內容集團企業(yè)資金管理背景集團資金管理應用場景分析用友資金管理方案詳細介紹集團資金管理平安方案機制資金集中管理價值分析成功案例介紹用友軟件集團企業(yè)NC6資金管控解決方案安全認證平臺（CA認證）資金計劃企業(yè)集團資金組織成員單位通用特性UAP銀企直聯付款排程資金監(jiān)控擔保管理資金預測信用評級內部授信內部賬戶管理內部結售匯結算手續(xù)費資金結算資金調度內部存款內部貸款票據管理集中回撥代理工資現金外匯資金上收資金下撥自動手動活期定期通知保證金自營委托循環(huán)貸款票據貼現集中調劑集中保管銀行票據池綜合授信結匯購匯銀行對賬證券投資國際結算現金管理銀行存款銀行借款信用證貿易融資銀行賬戶空白票據商業(yè)匯票電子匯票保函管理多級資金組織多幣種數字簽名電子回單移動應用多語言權限體系流程配置審批流預警平臺外部交換平臺二次開發(fā)平臺銀企直聯適配器銀企直聯轉賬支付余額查詢明細查詢資金歸集代發(fā)工資信用證紙票托管電票業(yè)務外匯支付結匯購匯系統直連賬單查詢憑證同步檔案同步業(yè)務同步交易結果數據校驗集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析一級資金中心業(yè)務的靈活高效支持目標用戶：集團企業(yè)設立一級結算中心，管轄下屬成員單位資金業(yè)務。產品目標：成員單位既可在結算中心開戶，又可多單位共用結算中心銀行賬戶。成員單位委托結算中心對外付款，或內部轉賬。應用價值：支持成員單位委托結算中心開戶，共用銀行賬戶，滿足資金管理扁平化需求。集中資金結算，簡化操作流程，提高系統處理業(yè)務的效率。一級結算中心成員單位02成員單位01成員單位03多級結算中心業(yè)務的靈活高效支持目標用戶：大型集團企業(yè)因多元化經營和地理位置等原因設立多級結算中心，滿足成員單位在2個以上的結算中心開戶，辦理業(yè)務。產品目標：支持成員單位在多個結算中心開戶。成員單位委托結算中心對外付款，或內部轉賬，涉及跨多個結算中心，清算與業(yè)務同步完成。應用價值：滿足大型集團企業(yè)多級資金管理要求?？缃Y算中心業(yè)務的優(yōu)化，簡化操作流程，提高系統處理業(yè)務的效率。一級結算中心A1二級結算中心B2二級結算中心B1三級結算中心C1成員單位02三級結算中心C2成員單位01成員單位03成員單位04成員單位05成員單位06成員單位07多級結算中心產品實現集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析內部賬戶與銀行賬戶的組合—現金池管理總賬戶結算中心下屬公司收入賬戶外部單位支出總賬獨立賬戶外部單位賬戶下撥集團支付1全面監(jiān)控收款集團支付2自行支付收款自行支付現金池管理“現金池”是由一組形成上下級聯動關系的銀行賬戶和內部結算系統賬戶體系及其定義在這一組賬戶上的資金收付轉和相應記賬規(guī)那么組成的。收支合一\收支分開逐筆自動上劃\每日定時上劃零余額上劃\定額上劃內部交易資金不動支持設置代理結算賬戶03銀行存款賬戶02銀行存款賬戶01銀行存款賬戶成員單位01成員單位02成員單位03\04\05..資金組織代理成員對外結算時，設定每個銀行賬戶代理結算的成員單位范圍。產品目標對分工專業(yè)的結算中心，將收付款項依據發(fā)生的銀行賬戶清晰地對應到相應成員單位，易于對賬管理、查錯審計、及時記賬。應用價值全過程支持企業(yè)內部多單位共用銀行賬戶A公司銀行賬戶01A公司獨立核算單位1A公司獨立核算單位2A公司獨立核算單位3銀行存款日記賬銀行對賬單銀行存款余額調節(jié)表合并查詢賬戶完整記錄對賬賬戶管理的產品實現集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析銀企直連技術架構銀行接入設備銀行接入設備網銀適配器NC系統網上銀行資金結算報銷管理集團企業(yè)內部Xx銀行系統Xx銀行系統集團企業(yè)內部系統銀行系統與用友軟件建立銀企直聯的局部商業(yè)銀行用友銀企直聯適配器支持40家金融機構，53套系統接口應用效果：實時查詢分析集團資金流量、流向和存量情況，為資金調度和控制提供支持

過去：依靠傳統的手工資金日報表了解分析集團整體的資金狀況

現在：跨地域、跨商業(yè)銀行、跨管理層級的資金集中監(jiān)控系統自動化的銀企對賬[對賬標志碼][對賬標志碼]付款單付款單收款單[對賬標志碼][對賬標志碼]應用價值產品目標銀行存款對賬單記賬記賬企業(yè)發(fā)起付款[對賬標志碼]下載對賬單[對賬標志碼]通過銀企直聯下載對賬單，根據標志碼區(qū)分銀行發(fā)起的業(yè)務，將銀行發(fā)起的未記賬交易生成業(yè)務單據。并根據標志碼實現與銀行對賬單的自動勾兌。提高企業(yè)付款、收款業(yè)務處理的自動化，減輕財務人員的工作強度。準確及時記錄企業(yè)賬務，準確高效率地完成銀企對賬，控制風險。會計憑證0101根據標志碼，系統自動識別企業(yè)發(fā)起業(yè)務，不重復記賬銀行發(fā)起業(yè)務系統自動補充標志碼，生成業(yè)務單據0202電子簽章業(yè)務流程發(fā)證成員單位第三方CA認證中心資金中心加密私鑰與數字簽名數字證書應用授權數字證書：私鑰+數字圖章委托付款書付款單電子簽名電子簽章電子簽名二維碼提交加密電子回單加蓋電子圖章和電子簽名的回單集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析格式靈活的資金方案收款結算單付款結算單收款單付款單委托收款書委托付款書資金上收單資金下撥單下撥申請付票登記單開票申請控制取數全面預算資金方案資金方案工程資金類型銀行賬戶其他指標、維度方案預算平臺現金管理資金結算資金調度商業(yè)匯票應付(收)管理資金預算的編制方法〔舉例〕周期（季、月、旬…）1234……期初現金余額8000820060606290加：銷貨現金收入《銷售預算表》18200260003600037600可使用現金26200342004206043890減：各項支出直接材料《直接材料預算表》5000674089609510直接人工《直接人工預算表》2100310039603640制造費用《制造費用預算表》1900230023002300銷售及管理費用《銷售及管理費用預算表》5000500050005000所得稅費用4000400040004000購買設備10000股利80008000支出合計18000391402422032450現金多余或不足8200（4940）1784011440向銀行借款11000還銀行借款11000短期借款利息（年利10%）550長期借款利息（年利12%）1080期末現金余額82006060629010360資金預算由資金收入、資金支出、資金多余或缺乏、資金的籌措和運用四局部組成。資金預算的編制，以各項營業(yè)預算和資本預算為根底，反映各預算期的收入款項和支出款項，并作比照說明。其目的在于資金缺乏時籌措資金，資金多余時及時處理資金余額，并且提供資金收支的控制限額，發(fā)揮資金資源配置的作用。資金方案產品實現集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析付款排程帶給企業(yè)價值提高付款工作效率付款申請和付款計劃在不同公司、不同崗位間，通過系統內實現自動流轉、審批，提高工作效率。將采購業(yè)務、付款申請、計劃編制、計劃匯總、計劃審批、資金下撥、計劃執(zhí)行在系統可批量自動完成，大幅提高工作效率。規(guī)范付款流程以合同、訂單、應付賬款為依據，付款對象、金額、周期依據付款協議自動生成，避免手工編制付款計劃的人為錯誤和舞弊，降低合同違約率，提高供應商滿意度。將企業(yè)的付款、資金下撥納入計劃管理，保證需審批才能執(zhí)行，確保付款業(yè)務的規(guī)范性?？刂聘犊铒L險保證成員單位的付款在審批范圍內執(zhí)行，杜絕非法付款。付款申請在系統自動生成，系統自動記錄付款計劃結果，自動檢查往來款項，避免人為重復支付、遺漏支付、延期支付。通過付款計劃多維度匯總，統籌安排資金，防范資金缺口風險，保證支付。執(zhí)行付款付款申請付款排程采購合同采購\訂單采購業(yè)務員系統方案員出納讓資金計劃和業(yè)務緊密結合，不再手工整理；讓辦理付款的業(yè)務人員、財務人員，業(yè)務單位、上級主管單位有序協同工作；讓每一筆付款都有根有據，不多付、不少付；合同金額：1000付款協議：預付10%到貨50%發(fā)票40%本期付款要求：500資金安排：本期付300下期付200執(zhí)行付款300付款排程業(yè)務流程及目標用戶成員單位成員單位上級主管單位成員單位業(yè)務部門計劃員資金計劃員結算中心或上級單位財務資金部資金計劃員會計付款崗未使用供應鏈和應付管理用戶、費用類付款可跨組織審批超過計劃不許提交如參數配置成不需要上級主管位核準，則忽略此步。是否是否采購合同采購訂單推式生成根據協議生成應付單手工錄入付款申請審批將申請?zhí)峤挥媱澟懦檀_定付款方式下撥/委托審批明細計劃匯總審批期間計劃將計劃提交上級核準資金計劃期間匯總付款計劃付款計劃計劃核準計劃審批需下撥資金下撥完成下撥單分解成計劃執(zhí)行明細生成付款類單據需要核銷自動核銷應付單完成付款結算單付款單計劃執(zhí)行明細付款排程支持典型用戶流程流程1：啟用供給鏈的用戶，付款申請根據業(yè)務生成，需要專職資金方案員對付款方案進行排程，確定支付期間。如果資金的集中管理采用收支兩條線－－總額下撥的方式，上級單位可根據方案，進行資金下撥。流程2：對于付款業(yè)務量較少的企業(yè)，由主管領導直接審批付款申請即可付款。不需要專職資金方案員對付款方案進行排程。沒有合同、應付賬款的付款申請也可手工錄入。流程4：未啟用供給鏈時，付款申請可以全部手工錄入，經審批后，直接生成付款結算單。流程3：未啟用供給鏈時，付款申請可以全部手工錄入，經排程生后，生成付款結算單。采購合同采購訂單付款結算單應付單付款申請付款方案方案執(zhí)行明細下撥單付款單采購合同采購訂單應付單付款申請付款結算單付款單付款申請付款方案方案執(zhí)行明細付款結算單下撥單付款申請付款結算單對員工報銷采用委托付款的全流程支持資金結算現金管理應付管理報銷管理銀企直聯銀企直聯付款對象－供給商(單位/個體戶)、員工業(yè)務單據－付款結算單付款對象－供給商(單位/個體戶)、員工業(yè)務單據－付款單付款對象－員工業(yè)務單據－報銷單紅色字體，V6.0新增內容商業(yè)銀行商業(yè)銀行現金管理報銷管理應付管理圖例結算中心成員單位支持企業(yè)付款流程付款排程產品實現集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析資金預算、資金結算、財務核算三算合一資金預算管理層結算單位資金結算業(yè)務資金結算業(yè)務層資金財務核算層資金管理分析層財務預算資金方案付款排程應收管理、應付管理、現金管理、報銷管理賬戶管理收款付款資金調度內部轉賬票據結算網銀適配器資金集中管理平臺數據簽名、CA認證平安、電子簽章財務會計平臺結算中心、結算單位——總賬憑證資金執(zhí)行方案與實際分析內外部結算本錢分析資金流量與存量監(jiān)控風險分析內外部融資本錢分析銀行系統平安平臺銀行前置機銀行主機數據簽名與CA認證平安40家金融機構全面預算企業(yè)集團資金結算總體規(guī)劃商業(yè)銀行1002銀行存款100201結算中心存款100202銀行收入戶100203銀行支出戶……下屬公司A下屬公司B下屬公司C……資金管理中心內部賬戶A內部賬戶B內部賬戶C企業(yè)內部賬戶體系7資金管理中心總賬戶下屬單位收入賬戶下屬單位支出賬戶客商A供給商A客商B供給商B外部單位415內部結算集中收款集中付款分散收款2分散付款63上劃下撥1集中收款2分散收款3資金上收4資金下撥5集中付款6分散付款7內部結算8資金調撥下屬結算單位到賬通知的發(fā)布認領流程成員單位結算中心〔總部〕商業(yè)銀行發(fā)布總賬戶收付款下載當日交易明細認領補充確認生成業(yè)務單據記賬生成業(yè)務單據分賬戶收付款記賬下載當日交易明細確認生成業(yè)務單據資金結算產品實現資金調度產品實現集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析信貸管理123456789客戶管理客戶根本信息客戶財務信息客戶活動追蹤產品市場分析貸款申請客戶財產分析評估單位還款能力實地考察客戶信用評估信用評估/單位調查單位提交貸款申請書單位提交信用評估資料，例如：財務報表，經營執(zhí)照等貸款批核討論還款條件方案等風險收益預測最終審批/拒絕貸款申請〔民主評議，科學決策〕貸款合同簽訂簽訂合同合同記錄開立貸款賬戶開立貸款賬戶貸后跟蹤貸后檢查貸款質量跟蹤催收流程風險分類貸款結算發(fā)放貸款收回貸款還款及利息貸后評估風險收益評估不良資產管理訴訟管理五級分類貸款流程信貸管理——內部信貸流程資金中心成員單位貸款合同合同放款授信額度監(jiān)控貸款申請釋放額度釋放額度審批計息合同還款放款方案1多1多11還款方案111多1多展期11外部融資授信與信貸的綜合應用銀行綜合授信協議銀行綜合授信額度監(jiān)控信用等級標準確定信用等級表格樣表信用等級表格編制信用等級表格計分內部授信額度制定內部授信額度調整內部授信額度監(jiān)控綜合授信參數設置授信額度綜合查詢銀行借款申請審批銀行借款合同信息銀行借款合同計息委托貸款申請審批委托貸款合同信息委托貸款合同計息擔保物權管理對外擔保管理信貸合同查詢內部信貸申請審批內部信貸合同信息內部信貸合同計息內部委托貸款申請內部委托貸款合同內部委托貸款計息貸款利息收益分配信貸合同清分處理信貸信息綜合查詢內部融資綜合授信管理信貸流程管理用友公司集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析內部存款管理活期存入——資金上收活期支取——資金下撥、支付活期計息活期存款單位活期存款是成員單位成員單位在存入人民幣、外幣存款時不約定存期，隨時存取使用的一種存款。活期存款賬戶開立、定期存入支取〔提前局部支取、提前全部支取、到期支取〕、到期提醒，續(xù)期轉存定期存款單位定期存款是成員單位企業(yè)存入人民幣、外幣存款時，與銀行或資金管理中心約定存期和利率，在存款到期支取時，按存入日約定的利率計付利息的一種存款。定期存款賬戶開立通知存入支取通知存款通知存款，是指存款人在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。通知存款超過活期賬戶每日余額超過協定存款額度一定額度為限，限額以上超額局部按照協定存款利率，限額以內局部用活期存款利率。協定存款登記計息協定存款業(yè)務說明業(yè)務關注點銀行承兌匯票、信用證、保函，不同業(yè)務的保證金處理，保證金的存入和支取。保證金業(yè)務保證金戶開立保證金類別保證金存入、支取、計息、臺賬保證金業(yè)務用友公司集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析集團票據池管理集團票據池托管監(jiān)控委托開票本地成員單位成員單位異地成員單位1、加強票據實務管理和信息管理的統一2、完善商業(yè)匯票業(yè)務流程管理的內控措施3、利用票據池挖掘集團沉淀票據，發(fā)揮商業(yè)匯票的融資功能商業(yè)匯票系統架構應收票據集中管理--集中調劑應付票據集中管理--集中融資票據上存票據領回存放\使用額度管理代理開票代理付款保證金、手續(xù)費清算應付票據代付款項清算應收票據款項清算商業(yè)匯票〔單一企業(yè)〕應收票據應付票據資金結算現金結算應收管理應付管理保證金銀行授信資金方案總賬擔保管理模式一、分散收票、分散管理、集中監(jiān)控總部/資金中心供給商信息監(jiān)控成員企業(yè)成員企業(yè)成員企業(yè)業(yè)務管控特征：1、業(yè)務描述：成員單位自己收票后，自行完成托收、貼現、背書，票據信息在系統中統一監(jiān)管；2、適應企業(yè)：單一企業(yè)。集團企業(yè)中，地理位置分散，或票據存量不大；3、管理特點：業(yè)務在一家企業(yè)完成；涉及成員單位間結算時，與外背書票據一樣，進行背書處理；4、系統要求：能夠完整處理企業(yè)的票據業(yè)務；與企業(yè)的業(yè)務、財務核算、方案集成；收票客戶開票/背書成員企業(yè)總部/資金中心供給商背書模式二、分散收票、集中管理、集中監(jiān)控成員企業(yè)成員企業(yè)收票托管客戶調劑業(yè)務管控特征：1、業(yè)務描述：成員單位自己收票后，再集中到總部或上級，由上級進行調劑或對外背書，集中管理；2、適應企業(yè)：單一企業(yè)。集團企業(yè)中，地理位置分散，或票據存量不大；3、管理特點：業(yè)務在一家企業(yè)完成；涉及成員單位間結算時，與外背書票據一樣，進行背書處理；4、系統要求：能夠完整處理企業(yè)的票據業(yè)務；與企業(yè)的業(yè)務、財務核算、方案集成；開票/背書總部/資金中心供給商收票開票/背書成員企業(yè)成員企業(yè)成員企業(yè)委托開票客戶模式三、集中收票、集中管理、集中監(jiān)控業(yè)務管控特征：1、業(yè)務描述：

成員單位自己收票后，再集中到總部或上級，由上級進行調劑或對外背書，集中管理；2、適應企業(yè)：

成員單位生產經營權，負責產品的采購、銷售、收款；3、管理特點：成員單位收票。再交總部統一管理。調劑給其他成員單位，由成員單位對外付票。

4、系統要求：票據的上存票據的領回商業(yè)匯票產品實現開戶銀行ECDS開戶銀行轉發(fā)票據權利人轉移電子商業(yè)匯票業(yè)務操作模式合同簽訂或者到貨等電子商業(yè)匯票接入方式—通過商業(yè)銀行接入〔間連〕電子商業(yè)匯票管理概覽電子票據管理和查詢申請簽發(fā)電子票據電子票據業(yè)務銀行內部處理流程簽發(fā)電子票據電子商業(yè)匯票系統電子票據業(yè)務操作網上交付背書轉讓置換實物票據未用退回貼現申請系統外轉貼現管理電子票據轉發(fā)托收電子票據貼現電子票據轉貼現電子票據轉發(fā)托收電子票據到期兌付質押電子票開實物票網上數據接口系統用戶銀行人員到期兌付用友公司集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析保函管理—開出銀行保函流程擔保銀行開始保證金劃轉修改委托人填寫申請授信審查審批存保證金銀行開立保函開立保函登記手續(xù)費修改否違約否否賠付關閉結束否保函管理—收到銀行保函流程擔保銀行開始修改收益人受到保函登記修改否銀行開立保函違約否否關閉結束收到銀行保函登記索賠收款否關閉確認單修改記錄索賠記錄收款〔結算〕單索賠款用友公司集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析信用證管理受益人/賣方/出口商開證人/買房/進口商1、簽訂買賣合同4、通知6、交單11、付款通知行/議付行9、付款贖單8、到單2、申請開證12、提貨5、發(fā)貨開證行10、向議付行付款7、向開證行寄單3、開立信用證信用證交易流程圖信用證管理—進口開證業(yè)務流程開始信用證注銷進口押匯還款單開證申請信用證開立登記到單處理單據是否相符是匯兌方式即期付款資金是否充足否是進口押匯付款歸還進口押匯付款結算單保證金支取單扣抵開證申請書劃賬單劃出保證金保證金存入單授信申請占用開立登記信用證臺賬授信、抵押臺賬占用付款結算單支付手續(xù)費到單處理應付票據簽發(fā)承兌單否進口押匯放款單結束付款承諾承兌拒付議付延期付款承兌到期處理到單處理應付票據付款單信用證注銷單劃賬單劃回保證金保證金支取單返還授信、抵押臺賬占用信用證管理—出口收證業(yè)務流程開始信用證注銷信用證開立登記交單處理匯兌方式即期付款資金回籠提前議付開收證登記臺賬交單處理結束承兌通知延期付款承兌承兌通知信用證注銷單付款承諾議付融資出口押匯〔貼現〕收款確認不融資出口押匯放款單是否拒付收款日期和金額拒付日期和事由自動歸還出口押匯手工歸還出口押匯收款結算單收款確認單出口押匯還款單是否用友公司集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析業(yè)務系統財務會計成員單位銀行資金管理中心提交結匯申請書資金結算管理——結匯管理開始是否資本項下關注類企業(yè)接收結匯申請書審單確認函〔總部聯〕選擇平盤方式平盤申請表平盤操作審批審批是否通過否平盤操作完成確定交易匯率按確定交易匯率結匯交易財務處理〔結匯憑證〕財務處理結匯憑證否向銀行提交資本項下或關注企業(yè)結匯業(yè)務審單確認函銀行審核審單確認函〔三聯〕審核完成審單確認函企業(yè)和總部聯接受是簽署意見的審單確認函〔兩聯〕審單確認函〔總部聯〕結匯申請書結束結束業(yè)務系統財務會計成員單位銀行資金管理中心提交購匯申請書資金結算管理——購匯管理開始接收購匯申請書購匯申請書選擇平盤方式平盤申請表平盤操作審批審批是否通過否平盤操作完成確定交易匯率按確定交易匯率售匯交易財務處理〔售匯憑證〕財務處理售匯憑證向銀行提交審單確認函與相關業(yè)務單據銀行審單操作審單確認函〔三聯〕審核完成審單確認函企業(yè)和總部聯接受簽署意見的審單確認函〔兩聯〕審單確認函〔總部聯〕結束結束提前一個工作日業(yè)務系統財務會計成員單位銀行資金管理中心提交貨幣兌換申請書資金結算管理——貨幣兌換開始接收兌換申請書兌換申請書選擇平盤方式平盤申請表平盤操作審批審批是否通過否平盤操作完成確定交易匯率按確定交易匯率兌換操作財務處理〔兌換憑證〕財務處理兌換憑證向銀行提交審單確認函與相關業(yè)務單據銀行審單操作審單確認函〔三聯〕審核完成審單確認函企業(yè)和總部聯接受簽署意見的審單確認函〔兩聯〕審單確認函〔總部聯〕結束結束提前一個工作日采用未達賬項管理下的收付款業(yè)務流程及賬務銀行存款借貸收10,000.00R1付20,000.00P2收10,000.00R1銀行存款－未達借貸付20,000.00P2付20,000.00P2應付賬款－供應商借貸銀行對賬單收支付20,000.00P2付款單(到賬通知)付20,000.00P2收10,000.00R1應收賬款－客戶借貸收10,000.00R1收款單(直接借記)付10,000.00R1根據標識碼自動清賬10,000.00R120,000.00P2由于企業(yè)和銀行處理業(yè)務時間有差異，通過未達賬項反映。具體流程：銀行發(fā)起到賬通知：由對方發(fā)起的付款，銀行收妥后通知企業(yè)，企業(yè)根據到賬通知生成業(yè)務單據。企業(yè)收到到賬通知和生成業(yè)務單據，分別記2次賬。企業(yè)發(fā)起付款〔直接貸記〕：由企業(yè)發(fā)起的付款，生成業(yè)務單據和銀行付款妥后，分別記2次賬。企業(yè)發(fā)起收款〔直接借記〕：同上。企業(yè)發(fā)起銀行賬戶間劃賬：涉及兩個銀行賬戶，分別借貸未達賬項，再根據銀行對賬單兩筆對賬記錄，分別貸借未達賬賬項。賬務處理銀行發(fā)起(收款，如收到電匯)第1步：根據到賬通知記賬第2步：根據業(yè)務單據記賬第2步：根據回單記賬第1步：根據業(yè)務單據記賬企業(yè)發(fā)起(付款，如電匯對方)多幣種的國際化應用多幣種、多語言的國際化應用—資金余額序時匯總表用友公司集團企業(yè)資金管理信息化建設內容資金管理建設內容資金組織賬戶管理資金監(jiān)控資金方案資金結算授信信貸存款管理信用證商業(yè)匯票結售匯及國際化支付保函管理付款排程資金分析資金管理BAP分析應用場景應用場景：主題分析—資金主題功能節(jié)點應用場景：主題分析—資金主題之存量分析應用場景：主題分析—資金主題之資金流量應用場景：主題分析—資金主題之資金流量應用場景—嵌入式分析交易系統與分析系統的全面融合，實時分析嵌入到交易系統業(yè)務流程中在實際業(yè)務業(yè)務流程操作過程中，提供實時在線分析，為用戶提供有針對性的實時分析性數據反響，為用戶下一步操作提供判斷依據。舉例：銷售訂單場景應用場景—嵌入融合

用戶在下銷售訂單的時候，同時可以通過多角度、多維度的實時在線分析，輔助業(yè)務操作。實時分析舉例：訂單客戶：客戶訂單累計回款率，回款及時率。訂單存貨：現存量，可用量，平安庫存，庫存變化趨勢；存貨價格：最高售價，最低售價，平均售價，銷售價格趨勢；應用場景—嵌入式分析主要內容集團企業(yè)資金管理背景集團資金管理應用場景分析用友資金管理方案詳細介紹集團資金管理平安方案機制資金集中管理價值分析成功案例介紹CA對于資金管理系統的必要性?網上應用系統服務器用戶數據庫竊聽篡改抵賴假冒的站點假冒的用戶集團資源區(qū)資金運行帳戶管理結算管理計劃填報遠程查詢遠程支付付款申請審批資金調撥申請借款申請分公司分公司分公司分公司信息映射區(qū)集團控制區(qū)基礎信息區(qū)基礎資源區(qū)計劃調整賬戶余額管理安全風險預警資金調撥模型構建分級授權審批實時匯總權限管理資金分析規(guī)范業(yè)務流程資金預算控制UAPTR/FI資金管理平安內控管理體系系統平安系統管理強密碼、數據加密、雙系統管理員、平安日志、網絡防火墻……CA平安技術信息產業(yè)部認證、簽名和驗簽公鑰和私鑰、USBKey權限管理數據權限、功能節(jié)點和按鈕權限支付、查詢、單據模板特殊權限預算控制年預算控制季、月、旬預算、預算控制支出、預算控制撥款、余額控制……審批流程管理報銷、付款、撥款……管理制度公司資金管理方法公司財務收支管理方法相關審批制度預警管理大額支出預警、非法登錄預警……

集團控制區(qū)功能主要內容集團企業(yè)資金管理背景集團資金管理應用場景分析用友資金管理方案詳細介紹集團資金管理平安方案機制資金集中管理價值分析成功案例介紹資金集中管理的應用價值資金集中管理出資者監(jiān)控資源調配鎖定風險信息集成資金使用合規(guī)性、合法性、合理性降低財務費用減少集團融資規(guī)模加大集團整體融資能力充分利用銀行金融效勞風險預警、風險控制、風險管理利用數據集中優(yōu)勢，為集團的戰(zhàn)略開展發(fā)揮重要作用企業(yè)信息業(yè)務信息各個銀行的信息資金信息孤島集團成員單位商業(yè)銀行系統商業(yè)銀行1商業(yè)銀行2商業(yè)銀行3商業(yè)銀行4…………ABCD企業(yè)與銀行間的無序合作用友公司實施資金管理工程價值創(chuàng)造—案例1資產金額(萬元)負債及權益金額(萬元)資產

負債

銀行存款50000銀行借款120000應收票據20000應付票據10000短期投資0

其他資產…其他負債\所有者權益

財務狀況

收益項目計算過程減少財務費用(萬元)1、通過資金集中沉淀資金30%歸還現有借款減少借款利息支出50000*30%*(6.31%-0.4%)

886.52、通過資金集中實施資金計劃將活期轉存通知存款增加利息收入

20%1天0.81%

20%7天1.35%50000*20%*(0.85%-0.4%)

50000*20%*(1.39%-0.4%)1443、通過實施票據池，將票據調劑給需要票據企業(yè)，減少應付票據1億，從而減少開票保證金(50%)占用資金。減少資金占用用于歸還借款。減少利息支出10000*50%*(6.31%-0.4%)295.54、結算手續(xù)費內部轉賬20家公司*1000筆*20元/筆減少手續(xù)費20*1000*20/100004合計每年減少財務費用

1330實施資金管理收益測算項目年利率%一、城鄉(xiāng)居民及單位存款

（一）活期0.4三、通知存款.一天0.85七天1.39金融機構人民幣貸款

六個月至一年（含一年）6.31人民幣現行利率表總結：通過上表看出，一家5億存款，12億借款的集團，通過實施資金集中管理，每年減少財務費用1330萬。用友公司實施資金管理收益測算—案例2實施資金管理經濟效益預測表項目效益預測實施前實施后經濟效益計算過程銀行存款2301801.銀行貸款資金集中管理調劑,還掉銀行貸款50億

按一年期短貸款利率7.47%計算76263.74=50*7.47%2.資金理財(協定、通知)(1).資金集中管理調劑，180億銀行存款10%從活期存款(年利率0.72％)改為協定存款(年利率1.53％)0.15=180*10%*(1.53%-0.72%)(2).資金集中管理調劑，180億銀行存款10%從活期存款(年利率0.72％)改為7天通知存款(年利率1.71％)0.18=180*10%*(1.71%-0.72%)3.銀行結算手續(xù)費通過內部結算，減少銀行異地轉賬，30家公司，每月100筆，每筆手續(xù)費50元0.02=30家*12個月*100筆*50元換成億合計減少財務費用4.08從上表可以看出，通過實施資金管理，每年可以為集團減少財務費用4.08億。單位：人民幣億元實施資金管理收益測算—案例3“不差錢”企業(yè)項目

2009年

2008年財務狀況貨幣資金1,625,137,4641,08