固定資產(chǎn)貸款管理規(guī)定樣本

固定資產(chǎn)貸款新規(guī)：500萬以上銀行交付中華人民共和國銀監(jiān)會(huì)昨天發(fā)布《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》，保證固定資產(chǎn)貸款資金真正用于實(shí)體經(jīng)濟(jì)需要，防止貸款被挪作她用，以及防范貸款迅速增長形勢(shì)下銀行風(fēng)險(xiǎn)。該辦法3個(gè)月后施行。中華人民共和國政府去年提出4萬億元政府投資籌劃，并實(shí)行適度寬松貨幣政策，受政策刺激及銀行天量信貸支持，中華人民共和國今年上半年經(jīng)濟(jì)浮現(xiàn)企穩(wěn)回升態(tài)勢(shì)。然而銀行上半年高達(dá)近7.4萬億元龐大新增貸款規(guī)模，也引起銀行壞賬風(fēng)險(xiǎn)大增擔(dān)憂?！靶刨J增長史無前例”“就像大人跟小孩說，過馬路不應(yīng)當(dāng)不走斑馬線。”興業(yè)銀行資金營運(yùn)中心首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委昨晚接受早報(bào)記者采訪時(shí)稱：“當(dāng)前信貸增長史無前例，還也許繼續(xù)增長，因而有必要重申和提示潛在風(fēng)險(xiǎn)。”固定資產(chǎn)貸款是當(dāng)前國內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最重要信貸品種之一，當(dāng)前有“重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)控制”、“重貸前、輕貸中貸后”、“貸款用途管理流于形式”等現(xiàn)象?！掇k法》共八章43條，重要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范角度提出監(jiān)管規(guī)定，規(guī)定貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款過程管理中各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行分解，并建立明確問責(zé)機(jī)制。這些環(huán)節(jié)重要涉及：受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同訂立、發(fā)放與支付、貸后管理等。其中“合同訂立”規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)規(guī)定和理念貫徹到與借款人合同中去；“發(fā)放與支付”規(guī)定貫徹貸款“實(shí)貸實(shí)付”理念，采用貸款人受托支付方式，有效監(jiān)控貸款按商定用途使用，防范貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)會(huì)政策法規(guī)部副主任王科進(jìn)說：“要變化過去那種老式操作模式——貸款合同訂立后來就提款，就放到借款人賬戶上，放到公司賬戶上銀行也有監(jiān)控，不是沒有監(jiān)控，但是這時(shí)候監(jiān)控難度就大一點(diǎn)?！狈兰瘓F(tuán)公司挪用信貸《辦法》將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類。王科進(jìn)特別提示，《辦法》強(qiáng)化貸款“實(shí)貸實(shí)付”理念，明確規(guī)定單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬人民幣貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。她說：“規(guī)定貸款合同訂立后來，大額貸款要在借款人實(shí)際交易時(shí)候，通過委托銀行支付方式，把資金直接交付到你交易對(duì)象，例如你去買鋼、買煤，那就直接支付到鋼鐵公司、煤炭公司，保證資金流入經(jīng)濟(jì)實(shí)體?！濒斦f，該規(guī)定將對(duì)防止集團(tuán)公司挪用信貸有重要意義?！凹瘓F(tuán)公司將貸款放進(jìn)集團(tuán)資金池后，貸款人很難查清晰有關(guān)資金流向”。采用“受托支付方式”，是由于銀行緊張借款人將貸款用于銀監(jiān)會(huì)禁止領(lǐng)域，例如股市?！袄?，借款人告訴銀行，貸款用于向上游公司購買原材料；銀行在看到有關(guān)合同后，將直接支付給這家上游公司，以防止借款人將貸款挪作她用?！眰€(gè)別條款面臨操作難《辦法》規(guī)定，貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物價(jià)值和擔(dān)保人擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。魯政委稱，“重估制度”是一項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益重要手段，但重估制度需要一套市值評(píng)估體系才干實(shí)行，以保證雙方都可信市場(chǎng)交易價(jià)格?！爱?dāng)前在實(shí)際操作中，對(duì)非原則化信貸產(chǎn)品市值評(píng)估將面臨困難”。釋疑何為固定資產(chǎn)貸款？固定資產(chǎn)貸款，從貸款用途角度，其定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人其她組織機(jī)構(gòu)發(fā)放，用于借款人固定資產(chǎn)投資本外幣貸款”。其中“固定資產(chǎn)投資”涉及基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其她固定資產(chǎn)投資四大類。貸款如何按商定使用？第一，規(guī)定貸款人事先與借款人商定明確、合法貸款用途，商定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。第二，規(guī)定貸款人設(shè)立獨(dú)立責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核，保證借款人支付符合借款合同中商定用途。第三，貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類，經(jīng)多方調(diào)查、論證后，規(guī)定單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第四，規(guī)定貸款人在借款人不按商定方式、用途使用貸款時(shí)，采用更嚴(yán)格發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。貸款申請(qǐng)與否受影響？《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》沒有抬高公司獲得貸款門檻，也不變化授信條件，因而不會(huì)對(duì)公司獲得銀行授信產(chǎn)生影響?！掇k法》提出貸款支付管理理念，在當(dāng)前某些銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款管理中已有諸多嘗試，在某些領(lǐng)域甚至已成為全行業(yè)習(xí)慣做法。實(shí)踐表白，對(duì)貸款資金支付管理并沒有影響到借款人資金使用。中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令第2號(hào)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》已經(jīng)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第72次主席會(huì)議通過，現(xiàn)予發(fā)布。本辦法自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。主席劉明康二○○九年七月二十三日

固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

第一章總則

第一條

為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，增進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條

中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（如下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。第三條

本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人其她組織發(fā)放，用于借款人固定資產(chǎn)投資本外幣貸款。第四條

貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信原則。第五條

貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面理解客戶和項(xiàng)目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)責(zé)任貫徹到詳細(xì)部門和崗位，并建立各崗位考核和問責(zé)機(jī)制。第六條

貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第七條

貸款人應(yīng)與借款人商定明確、合法貸款用途，并按照商定檢查、監(jiān)督貸款使用狀況，防止貸款被挪用。第八條

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對(duì)貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理。

第二章

受理與調(diào)查

第九條

貸款人受理固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備如下條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人，其控股股東應(yīng)有良好信用狀況，無重大不良記錄；（四）國家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)規(guī)定，符合其規(guī)定；（五）借款用途及還款來源明確、合法；（六）項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等有關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目合法管理程序；（七）符合國家關(guān)于投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定；（八）貸款人規(guī)定其她條件。第十條

貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料方式和詳細(xì)內(nèi)容提出規(guī)定，并規(guī)定借款人恪守誠實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。第十一條

貸款人應(yīng)貫徹詳細(xì)責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報(bào)告。盡職調(diào)查重要內(nèi)容涉及：（一）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等有關(guān)關(guān)系人狀況；（二）貸款項(xiàng)目狀況；（三）貸款擔(dān)保狀況；（四）需要調(diào)查其她內(nèi)容。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)保證盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容真實(shí)性、完整性和有效性。

第三章

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批

第十二條

貸款人應(yīng)貫徹詳細(xì)責(zé)任部門和崗位，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。第十三條

貸款人應(yīng)建立完善固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)立定量或定性指標(biāo)和原則，從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。第十四條

貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，保證審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。

第四章

合同訂立

第十五條

貸款人應(yīng)與借款人及其她有關(guān)當(dāng)事人訂立書面借款合同、擔(dān)保合同等有關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未商定、商定不明或商定無效。第十六條

貸款人應(yīng)在合同中與借款人商定詳細(xì)貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和關(guān)于細(xì)節(jié)。第十七條

貸款人應(yīng)在合同中與借款人商定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用有關(guān)條款，提款條件應(yīng)涉及與貸款同比例資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等規(guī)定。第十八條

貸款人應(yīng)在合同中與借款人商定對(duì)借款人有關(guān)賬戶實(shí)行監(jiān)控，必要時(shí)可商定專門貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。第十九條

貸款人應(yīng)規(guī)定借款人在合同中對(duì)與貸款有關(guān)重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)涉及：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)規(guī)定；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效材料；配合貸款人對(duì)貸款有關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力重大不利事項(xiàng)及時(shí)告知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增長債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人批準(zhǔn)等。第二十條

貸款人應(yīng)在合同中與借款人商定，借款人浮現(xiàn)未按商定用途使用貸款、未按商定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文獻(xiàn)信息失真、突破商定財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任和貸款人可采用辦法。

第五章

發(fā)放與支付

第二十一條

貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。第二十二條

貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同商定提款條件，并按照合同商定方式對(duì)貸款資金支付實(shí)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按商定用途使用。第二十三條

合同商定專門貸款發(fā)放賬戶，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理。第二十四條

貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付方式對(duì)貸款資金支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人依照借款人提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同商定用途借款人交易對(duì)手。借款人自主支付是指貸款人依照借款人提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同商定用途借款人交易對(duì)手。第二十五條

單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第二十六條

采用貸款人受托支付，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人有關(guān)交易資料與否符合合同商定條件。貸款人審核批準(zhǔn)后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好關(guān)于細(xì)節(jié)認(rèn)定記錄。第二十七條

采用借款人自主支付，貸款人應(yīng)規(guī)定借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付狀況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付與否符合商定用途。第二十八條

固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第二十九條

在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人浮現(xiàn)如下情形，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或依照合同商定停止貸款資金發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同商定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（四）違背合同商定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第六章貸后管理

第三十條

貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人履約狀況及信用狀況、項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)狀況、貸款擔(dān)保變動(dòng)狀況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。浮現(xiàn)也許影響貸款安全不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采用針對(duì)性辦法。第三十一條

項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款，應(yīng)規(guī)定項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例投資和相應(yīng)擔(dān)保。第三十二條

貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物價(jià)值和擔(dān)保人擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。第三十三條

貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目收入鈔票流以及借款人整體鈔票流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常狀況及時(shí)查明因素并采用相應(yīng)辦法。第三十四條

合同商定專門還款準(zhǔn)備金賬戶，貸款人應(yīng)按商定依照需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人收入鈔票流進(jìn)入該賬戶比例和賬戶內(nèi)資金平均存量提出規(guī)定。第三十五條

借款人浮現(xiàn)違背合同商定情形，貸款人應(yīng)及時(shí)采用有效辦法，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人違約責(zé)任。第三十六條

固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專門管理，并及時(shí)制定清收或盤活辦法。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。第三十七條

對(duì)的確無法收回固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照有關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。

第七章法律責(zé)任

第三十八條