【虛擬貨幣洗錢犯罪偵查探究7100字（論文）】

-1-虛擬貨幣洗錢犯罪偵查研究目錄引言 1一、虛擬貨幣概述 1（一）虛擬貨幣的涵義 1（二）虛擬貨幣的分類 2（三）虛擬貨幣的特點 3二、虛擬貨幣洗錢犯罪的現(xiàn)狀 3（一）網(wǎng)絡虛擬貨幣交易平臺存在匿名性 3（二）平臺科技技術支撐不足 4（三）網(wǎng)絡虛擬貨幣的反洗錢監(jiān)管制度缺失 4（四）假借名號變相傳銷 4三、虛擬貨幣洗錢犯罪案件偵查的難點 5（一）對虛擬貨幣尚未形成一致認識 5（二）對虛擬貨幣犯罪進行監(jiān)測存在較大的技術難度 6（三）平臺交易真實性難以確認 6（四）風險提示不足，工作量大 6四、虛擬貨幣洗錢犯罪偵查的對策 6（一）深化對虛擬貨幣及其風險的認識 6（二）研發(fā)及完善調查和打擊虛擬貨幣犯罪活動的技術手段 6（三）發(fā)揮平臺作用，注重事前監(jiān)管 6（四）注重風險提示，鼓勵事中舉報 7結語 7參考文獻 8引言美國Flooz公司于1998年第一次推出虛擬貨幣，它事實上是一種信用卡的數(shù)字形式。Flooz公司經(jīng)過長期的運營和發(fā)展，現(xiàn)已成為網(wǎng)絡貨幣供應商[]。在初始階段，虛擬貨幣主要表現(xiàn)為商業(yè)憑證的性質，而互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展使虛擬貨幣發(fā)生了巨大的變化，虛擬貨幣已成為電子商務中商品流通的一種形式。到目前為止，它已經(jīng)發(fā)展成為一種相對先進的貨幣形式。對于電子貨幣和虛擬貨幣的外延，業(yè)界和學術界都給出了較為明確的定義。虛擬貨幣是一種非常清晰的非實物貨幣。一、虛擬貨幣的概述（一）虛擬貨幣的涵義虛擬貨幣（Virtualcurrency）的定義在現(xiàn)在的產(chǎn)業(yè)中尚未統(tǒng)一。與虛擬貨幣相關的所有重要的國際組織都有自己的理解和定義[]，國際貨幣基金會認為虛擬貨幣是由個體運算發(fā)行并用作賬戶單位的數(shù)字值。此外，在市場上也有一些術語，列如比特幣、數(shù)字貨幣、電子貨幣等。各國之間對虛擬貨幣的概念有較大的差異，對待的態(tài)度也大大不同。在網(wǎng)絡技術不斷發(fā)展的時代，各種虛擬貨幣層出不窮。對虛擬貨幣支付的需求正在增長。經(jīng)濟發(fā)展的需求促進了虛擬貨幣支付功能的改變，支付功能的不斷豐富，支付需求的不斷增加以及虛擬貨幣支付能力的提高。網(wǎng)絡虛擬貨幣不再像過去那樣僅限于小額支付。它的支付能力不斷增強，其功能也越來越完善。虛擬貨幣的快速發(fā)展主要是由于互聯(lián)網(wǎng)的開放性，但其難以監(jiān)控和控制操作風險的缺點，也歸因于互聯(lián)網(wǎng)的開放性。網(wǎng)絡犯罪分子通常使用虛擬貨幣進行犯罪，計算機病毒和黑客經(jīng)常破壞虛擬貨幣的流通環(huán)境，甚至影響整個社交網(wǎng)絡環(huán)境和社會經(jīng)濟秩序的正常運轉。虛擬貨幣發(fā)展對現(xiàn)在的網(wǎng)絡經(jīng)濟越來越明顯。為了引導網(wǎng)絡經(jīng)濟健康有序發(fā)展，從理論上理解網(wǎng)絡虛擬貨幣的影響，尤為重要。（二）虛擬貨幣的分類網(wǎng)絡虛擬貨幣可以劃分為三個不同的類型。1.是完全封閉的網(wǎng)絡虛擬貨幣。完全封閉的網(wǎng)絡虛擬貨幣不會對實體經(jīng)濟產(chǎn)生影響。用戶通常需要先支付一定的費用，然后才能獲得在線貨幣以在已建立的網(wǎng)絡虛擬社區(qū)中購買虛擬商品或服務。從概念上講，其使用范圍不能超過虛擬社區(qū)。2.單一方向流動的虛擬貨幣。此類貨幣根據(jù)國際認可的匯率由實際貨幣轉換，匯率由貨幣發(fā)行商設定。兌換交易一旦完成，就無法兌換回原始實物貨幣。該貨幣與游戲貨幣的不同之處在于，它可以用于購買任何商品，無論是虛擬商品還是實物商品。3.虛擬與傳統(tǒng)可以相互兌換的虛擬貨幣。從某種程度上說，這種貨幣與現(xiàn)實中的貨幣相同。它們都可以兌換成流通的任何實物貨幣。目前，中國唯一發(fā)行的網(wǎng)絡虛擬貨幣是完全封閉的網(wǎng)絡貨幣，第二種和第三種虛擬貨幣尚未出現(xiàn)。國外有其他兩種形式的虛擬貨幣。（三）虛擬貨幣的特點與傳統(tǒng)貨幣相比，虛擬貨幣缺乏中央集權機構、存儲機構和管理系統(tǒng)，并且具備以下特點：1.大存儲容量的計算機或智能卡可以存儲無限數(shù)量的虛擬貨幣。與傳統(tǒng)貨幣相比，它沒有核心存儲機制，該機制易于攜帶，不易暴露且運輸更安全[]。2.流通速度快，虛擬貨幣易于攜帶，并且可以通過Internet，電話線和其他媒體立即進行傳輸，與貨幣相比，不需要經(jīng)過銀行中央集權的中間性討論，在金融市場的流通速度很快。通過互聯(lián)網(wǎng)跨越國界，虛擬貨幣沒有實體，由計算機生成一串串代碼隨意在全世界流通[]。3.支持區(qū)塊鏈作為一種基本技術，如虛擬貨幣的高隱藏級別和低限制。通過密鑰技術，可以避免對注冊賬戶的依賴?？梢阅涿诰€交易。不僅如此，交易雙方都可以通過互聯(lián)網(wǎng)自由改變支付方式，以隱藏他們的真實信息。另一方面，虛擬貨幣的發(fā)行，存儲和管理是集中的，虛擬貨幣交易不受政府和中央銀行的管理。因此，與傳統(tǒng)貨幣相比，虛擬貨幣的制約和限制相對說很少，并且可以在金融市場中自由流通[]。4.作為網(wǎng)絡金融的產(chǎn)物，數(shù)字貨幣具有高度的風險，無法被追蹤，因此創(chuàng)造了許多商機。但是，由于其自身的特殊性，很容易成為違反法律法規(guī)的產(chǎn)品，并成為洗錢的特殊工具。，虛擬貨幣的交易是完全匿名的，該交易不需要透支卡和銀行帳戶信息的內容，并且不受政府部門和銀行服務的限制。交易完成后，傳統(tǒng)的資產(chǎn)交易明細無法追蹤到資產(chǎn)的來源和歸屬，傳統(tǒng)的在線監(jiān)督方法沒有實際效果，難以跟蹤和監(jiān)督。二、虛擬貨幣洗錢犯罪的現(xiàn)狀（一）網(wǎng)絡虛擬貨幣交易平臺具有匿名性1.匿名交易支付交易費，很容易用于錢的洗滌交易。很多國家已經(jīng)對虛擬貨幣業(yè)務實施了新的認證限制，但一些網(wǎng)絡虛擬貨幣仍然保持機密的屬性，因此洗錢和恐怖分子金融交易的風險增加了很多。由于交易平臺的混亂，加密追蹤變得困難。為了隱藏交易的資金來源，用戶網(wǎng)絡流量是通過全局服務器之間的躍點進行的三層加密。由于在Internet上進行虛擬貨幣的流通和交易，因此雙方的信息隱蔽，所以難以監(jiān)視和調查洗錢交易。2.虛擬貨幣交易平臺的匿名性掩蓋了彼此的真實身份，也成為洗錢犯罪的根源。此外，第三方交易平臺也成為在Internet上出售臟物的主要方式。中國互聯(lián)網(wǎng)絡信息中心的統(tǒng)計顯示，大多數(shù)游戲玩家都經(jīng)歷過虛擬財產(chǎn)被盜的情況。通過欺詐獲得的虛擬貨幣在交易平臺上以超低價出售，以達到騙取現(xiàn)金的目的，這反過來又導致虛擬貨幣大幅降價，并侵犯了客戶的虛擬財產(chǎn)。3.虛擬貨幣用戶利用網(wǎng)絡可以打開多個虛擬幣地址，該地址與現(xiàn)實生活中的身份毫無關系，因此具有一定的匿名性，被利用在虛擬貨幣洗錢，各種贓款銷贓，毒品交易等多種犯罪中。網(wǎng)絡虛擬貨幣的用戶交易和資本轉移的所有種類都在世界范圍內蔓延，很難實現(xiàn)這種交易的有效監(jiān)視和實時跟蹤。另一方面，虛擬貨幣的各種監(jiān)管系統(tǒng)和區(qū)域合作也需要監(jiān)督。（二）平臺科技技術支撐不足由于Internet虛擬貨幣平臺交易的網(wǎng)絡安全問題，網(wǎng)絡病毒入侵，黑客入侵等不穩(wěn)定因素，一旦黑客攻擊和客戶信息被盜，他們將面臨非法篡改的風險。。另一方面，黑客可以將大量代碼推向Internet上的虛擬貨幣平臺交易。如果無法從Internet中提取存儲在平臺交易中的虛擬貨幣，則它將面臨被盜的風險。用戶信息被盜后，罪犯可以使用多個被盜賬戶來執(zhí)行虛擬貨幣交易，通過bitcoin在網(wǎng)絡上結算虛擬貨幣，直接支付實際商品和服務的貨款。最后，達成洗錢的目的。（三）網(wǎng)絡虛擬貨幣的反洗錢監(jiān)管制度缺失大多數(shù)國家僅對某些主流網(wǎng)絡虛擬貨幣（列如比特幣，萊特幣，以太坊等）進行監(jiān)管，而在控制洗錢活動中不包括網(wǎng)絡虛擬貨幣的銷售和交易服務。在我國實施的關于使用BitcominRemote的通知中，“所有公司都將進行Bitcomin登錄，然后向反洗錢監(jiān)管機構提供交易明細，以加強反洗錢監(jiān)管”。因為網(wǎng)絡上的虛擬貨幣交易不在反洗錢監(jiān)督中，所以無法識別顧客的身份并拯救顧客。假借名號變相傳銷虛擬貨幣傳銷詐騙犯罪行為嚴格來講與傳銷詐騙犯罪相同，利用虛擬貨幣的交易方式進行詐騙，通常分辨難度比較高。與以往發(fā)生的詐騙案件一樣，犯罪者利用老百姓對詐騙以及傳銷的不理解，名義上是投資虛擬貨幣，事實上是對老百姓進行詐騙，通常，犯罪分子會通過理財APP、網(wǎng)絡聊天軟件建立聊天群，現(xiàn)場演說等方式，推銷自己的虛擬貨幣，或要求老百姓以繳納費用的方式成為會員。按照一定的會員等級，直接或者間接從下線處獲得返利，以高額返利為誘餌，欺騙參與者繼續(xù)發(fā)展親朋好友以及周圍的人參加，騙取財物。2015年在內蒙古被揭發(fā)的多商法組織，在美國租賃網(wǎng)站服務器，借其他地區(qū)的寫字樓建立虛擬貨幣交易公司，構筑虛構的“黑暗貨幣”中文網(wǎng)，用黑暗貨幣開發(fā)和交易項目以吸引人的投資方式非法進行傳銷活動。被逮捕時，已經(jīng)發(fā)展成會員數(shù)千人之多，金額達到1000萬元以上。天下沒有免費的午餐，防范被騙。三、虛擬貨幣洗錢犯罪案件偵查的難點（一）對虛擬貨幣尚未形成一致認識虛擬貨幣是一種新興的技術和金融業(yè)。監(jiān)管機構和執(zhí)法機構都對其含義和范圍沒有具體的了解，對虛擬貨幣適用的法律和監(jiān)管系統(tǒng)也不同。應使用哪些相關法律法規(guī)來標準化虛擬貨幣，如何處理虛擬貨幣與區(qū)塊鏈應用之間的關系，以及在金融技術和風險控制，金融業(yè)監(jiān)管等各個層 面上采取的措施上，也存在重大的差異。由于對虛擬貨幣的特征缺乏統(tǒng)一的了解，因此每個地區(qū)的執(zhí)法機構都很難對虛擬貨幣犯罪風險的識別和監(jiān)督達成共識。有關的法律法規(guī)，執(zhí)法，技術和區(qū)域合作水平存在矛盾和差異，沒有協(xié)調預防的關鍵原因，從而使對虛擬貨幣洗錢犯罪的理解變得越來越困難。（二）對虛擬貨幣犯罪進行監(jiān)測存在較大的技術難度由于虛擬貨幣的去中心化，匿名性和跨區(qū)域性質的特點，監(jiān)管機構在監(jiān)測方面存在許多技術難題。1.用戶可以直接實現(xiàn)虛擬貨幣交易和轉移，無需通過虛擬貨幣交易商。2.由于缺乏統(tǒng)一的管理機構，加密技術的使用以及線上身份與真實身份之間的不一致，很難監(jiān)測虛擬貨幣交易。3.由于虛擬貨幣交易的跨國性以及不同國家對監(jiān)測政策的差異，在規(guī)范虛擬貨幣跨境交易方面存在技術與執(zhí)法的難度。（三）平臺交易真實性難以確認虛擬貨幣發(fā)行主體對客戶的管理沒有像金融機構那么嚴格的身份審查，導致對平臺的真實性，難以辨分，沒有將非金融機構納入監(jiān)管對象和主體的范圍，傳統(tǒng)的反洗錢監(jiān)管與虛擬貨幣反洗錢監(jiān)管有許多不同之處。在虛擬貨幣交易期間生成的交易信息的真實性很難識別。（四）風險提示不足，工作量大一些高科技手段雖然能有效地實現(xiàn)監(jiān)督的目的，但是對于這類風險的有效提示不足，導致案件繁多，在實施過程中需要承擔更高的執(zhí)法成本，極大地影響了執(zhí)法工作創(chuàng)造的經(jīng)濟價值。一些案件的偵查時間長、工作量大，也使得執(zhí)法部門舉步維艱，有的案件還需要占用大量社會資源。四、虛擬貨幣洗錢犯罪偵查的對策（一）深化對虛擬貨幣及其風險的認識到目前為止，中國對虛擬貨幣還沒有一個明確的定義，許多人仍然對虛擬貨幣有錯誤的認識或缺乏正確的認識。為貫徹落實全國金融工作會議精神，保護投資者合法權益，防范化解金融風險，有關部門強調，比特幣，萊特幣等虛擬貨幣的法律地位與貨幣不同，并明確禁止代幣發(fā)行融資交易平臺（虛擬貨幣交易平臺）因此，在我們國家，虛擬貨幣是合法的虛擬物品。個人可以持有，轉讓和購買或出售虛擬貨幣，但是交易平臺不得提供交換或出售虛擬貨幣的服務。（二）研發(fā)及完善調查和打擊虛擬貨幣犯罪活動的技術手段如今，全球范圍內對虛擬貨幣犯罪的嚴厲打擊和監(jiān)督正處于發(fā)展階段。監(jiān)督虛擬貨幣交易的主要方法有四種：一種是選擇禁止性對策。尼日利亞，印度和厄瓜多爾等國家禁止在該國所有行業(yè)中流通虛擬貨幣，并禁止金融公司從事與虛擬貨幣有關資產(chǎn)的結算。第二是采用標準虛擬貨幣交易商和其他中介服務的發(fā)展戰(zhàn)略。荷蘭，丹麥等國家對虛擬貨幣和交易使用合規(guī)管理。第三是提供異常交易的報告。某些國家（例如克羅地亞和巴西）未明確規(guī)定虛擬貨幣和交易，但通常要求報告異常交易，包括與虛擬貨幣和交易商有關的交易。第四，已經(jīng)制定（或提前準備）了與虛擬貨幣有關的法律法規(guī)。烏克蘭，澳大利亞和意大利等一些國家頒布了法律，以規(guī)范虛擬貨幣洗錢和恐怖分子股權融資的風險。建議我國應始終關注海外虛擬貨幣監(jiān)管的動態(tài)，掌握世界各國監(jiān)管管理系統(tǒng)的實際管理體系和發(fā)展趨勢，消化吸收對我國虛擬貨幣監(jiān)管有利的部分。如何有效地調查涉及虛擬貨幣的案件，識別和逮捕罪犯是虛擬貨幣打擊犯罪的關鍵。因此，一方面，評估一個國家的虛擬貨幣犯罪風險的基礎上，有必要提高執(zhí)法機構和人員對虛擬貨幣犯罪活動的調查和打擊策略，以及方法的理解和運用。尤其是提高信息和證據(jù)收集能力，財務調查技巧等；另一方面，發(fā)展監(jiān)管平臺的技術，為打擊虛擬貨幣洗錢犯罪，提供有力的后臺支撐。（三）發(fā)揮平臺作用，注重事前監(jiān)管注意事前的監(jiān)督，建立統(tǒng)一的進出口許可證制度，嚴格掌握顧客的資格，在特殊情況下禁止交易，關閉交換。參考美國的實踐，嚴格審查申請許可證的服務代理，事先通過監(jiān)督管理拒絕虛擬企業(yè)和虛擬項目。這個時候，必須發(fā)布ICO平臺，基于信息的透明性的原則，對識別和篩選負責，遵從法律執(zhí)行職務。如果不履行篩選責任，這些平臺必須承擔相應的法律后果。如果接受虛擬貨幣項目的申請，則交易平臺不僅需要向申請人披露基本信息，而且還需要披露與以前的業(yè)務活動以及過去的管理和審判有關的信息。此外，為了增加虛擬貨幣交易的透明度，應明確禁止客戶進行匿名虛擬貨幣交易。洗錢犯罪通常伴隨著大量的金額，伴隨著對公共存款、融資欺詐等行為的違法吸收。因此，搜索部門與互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)視部門進行對話，利用大數(shù)據(jù)平臺對大型虛擬貨幣論壇、交易平臺等（例如，對于具有大量虛擬貨幣交易需求的用戶）進行敏感的詞匯監(jiān)測。通過互聯(lián)網(wǎng)上的個人信息、ip地址、感性用語的關聯(lián)，構建交易用戶的模型，篩選和監(jiān)視可疑人物。從網(wǎng)絡數(shù)據(jù)挖掘資金的轉移中，運用數(shù)據(jù)挖掘技術，分析和在線結算信息，論壇信息，閱讀記錄等，發(fā)現(xiàn)在線虛擬貨幣資金清理的規(guī)律。通過這些措施，公安機關可以事先積極地介入，有效地抑制犯罪行為，打擊犯罪團伙。為了加強對虛擬貨幣交易平臺的監(jiān)督管理，政府機構還必須采取必要的干預措施。通過各部門的協(xié)調配合，可以有效遏制以虛擬貨幣洗錢為中心的犯罪活動。（四）注重風險提示，鼓勵事中舉報許多消費者只關心投資本身的回報，而不是項目本身的價值。他們很容易陷入數(shù)字貨幣的高回報想象中，而忽略了數(shù)字貨幣的風險。相關公司，金融機構和其他部門已應當發(fā)出警告，以解決與數(shù)字貨幣有關的風險。而且，從保護潛在受害者的角度出發(fā)，應降低與數(shù)字貨幣相關的金融犯罪的可能性。同時，我建議建立舉報機制。為了及時發(fā)現(xiàn)虛擬貨幣交易，追蹤存在虛擬貨幣交易的違法企業(yè)，就需要市民的共同監(jiān)督，鼓勵市民舉報使用洗錢、欺詐、逃稅和虛擬貨幣相關的其他行為，積極向司法機關提供證據(jù)，確認信息后，會根據(jù)實際情況給予獎勵。結語目前，虛擬貨幣仍處于起步階段和成長階段，其使用規(guī)模和使用范圍僅占社會經(jīng)濟活動的一小部分。但是互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)開始滲透到休閑，商務和社交生活等領域，并且對現(xiàn)有的金融系統(tǒng)產(chǎn)生了巨大的影響。結合目前和長期的情況，區(qū)塊鏈和虛擬貨幣的開發(fā)，設計和應用是公平的。如果虛擬貨幣像儲蓄卡那樣隨機地流通，它將挑戰(zhàn)真實的金融系統(tǒng)，并危及當前的反洗錢機構和當前相關政策的實施。因此，有必要從洗錢的角度盡快將虛擬貨幣引入受限視覺系統(tǒng)以內對其進行控制。如果將互聯(lián)網(wǎng)視為虛擬世界，那么虛擬貨幣存在于虛擬世界中就不足為奇了，應該將虛擬貨幣銷售市場也包含在反洗錢控制范圍之內。虛擬貨幣外國投資者和交易服務提供商應也盡快納入反洗錢的范圍，并應根據(jù)法律和法規(guī)執(zhí)行客戶身份驗證，交易記錄存儲和異常交易報告等。特別是需要加強對虛擬貨幣洗錢交易的檢測和分析，加強對虛擬貨幣洗錢犯罪的預防和打擊力度，加強國際合作，使用高科技方法和大數(shù)據(jù)挖掘技術，改進區(qū)塊鏈技術，增加基礎理論的應用，提高反洗錢技術部門的綜合能力，加大監(jiān)督和分析異常交易。密鑰管理系統(tǒng)軟件的創(chuàng)建有助于更好地發(fā)現(xiàn)洗錢和其他非法犯罪。充分利用技術大數(shù)據(jù)挖掘和人工智能技術統(tǒng)計分析，弄清異常交易的發(fā)生，衡量洗錢的異常情況，提高反洗錢檢測分析的效率。參考文獻[1]中國人民銀行鄭州中一iS,支行課題組．虛擬貨幣反洗錢問題研究．金融理論與實踐，2017(7)：73—75[2]師秀霞．利用虛擬貨幣洗錢犯罪的防控策略[J]．中國人民公安大學學報：社會科學版，2016，32(1)：1-11[3]苗文龍等.洗錢風險管理導論[M].經(jīng)濟科學出版社，2017.[4][美]布萊恩?凱利.數(shù)字貨幣時代[M].廖翔譯.中國人民大學出版社，2017.[5]牛馨雨．美國紐約州比特幣牌照制度研究口]．金融法苑，2016(1)：189—200[6]鄧建鵬．網(wǎng)絡虛擬貨幣的域外立法[J]．中國金融，2017(4)：85—86[7]劉潔．德國對比特幣征稅間接承認其合法化[N]．中國稅務報，2013—09—11(B03)[8]王信，任哲．虛擬貨幣及其監(jiān)管應對[J1．中國金融，2016(17)：22—23[9]曲磊，郭宏波．比特幣等虛擬貨幣金融犯罪風險前瞻[J]．經(jīng)濟研究參考，2014(68)：60-63，72[10]巴曙松,喬若羽,鄭嘉偉.區(qū)塊鏈技術如何滲透到不同金融場景:現(xiàn)狀與趨勢[J].新金融評論,201(2).[11]陳一稀,魏博文.ICO新政影響、本質問題和政策建議[J].金融發(fā)展評論,2017(10).[12]蘭立宏.上海合作組織成員國反恐怖融資情報國際合作研究[J].情報雜志,2018(7).[13]蘭立宏,師秀霞.國際視域下網(wǎng)絡洗錢犯罪防控策略研究[M].中