中國銀行體系概況樣本

第一章中華人民共和國銀行體系概況1.1中央銀行.監(jiān)管機構與自律組織1.1.1中央銀行(簡稱:PBC)中華人民共和國中央銀行是中華人民共和國人民銀行,成立于1948年.1984年1月1日:專門行使央行職能1995年3月18日：《中華人民共和國人民銀行法通過》:銀監(jiān)會行使銀行業(yè)監(jiān)督職能中華人民共和國人民銀行職能:中華人民共和國人民銀行在國務院領導下,制定和執(zhí)行貨幣政策,防范和化解金融危機,維護金融穩(wěn)定.職責:4)監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場5)實行外匯管理,監(jiān)督管理銀行間外匯市場6)監(jiān)督管理黃金市場1.1.2監(jiān)管機構:銀監(jiān)會(簡稱:CBRC)1.歷史沿革和監(jiān)管對象中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)管機構是中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)管委員會,成立于4月監(jiān)管范疇:銀行業(yè)金融機構銀行機構:商業(yè)銀行,都市信用合伙社,農村信用合伙社以及政策性銀行非銀行機構:金融資產管理公司,信托投資公司,財務公司,金融租賃公司以及其她金融機構2.監(jiān)管職責:2)依照法律,行政法規(guī)規(guī)定條件和程序,審查批準銀行業(yè)金融機構設立,變更,終結以及業(yè)務范疇3)對銀行業(yè)金融機構董事和高檔管理人員實行任職資格管理7)對銀行業(yè)金融機構實行并監(jiān)督管理9)負責統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構記錄數(shù)量,報表,并按照國家關于規(guī)定予以發(fā)布3.監(jiān)管理念：＂管風險＂---堅持以風險為核心監(jiān)督內容＂管法人＂---堅持法人監(jiān)督,注重金融機構總體風險把握,防范和化解＂管內控＂---增進內控機制形成，效率提高＂提高透明度＂4.監(jiān)管目的:銀行業(yè)監(jiān)督管理目的是增進銀行業(yè)合法，穩(wěn)健運營，維護公眾對銀行業(yè)信心①通過審慎有效監(jiān)督,保護廣大存款人和消費者利益②通過審慎有效監(jiān)管,增進市場信心③通過宣教工作和有關信息披露,增進公眾對當代金融理解④努力減少金融犯罪5.監(jiān)管原則:①增進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展②努力提高國內銀行業(yè)在國際金融服務中競爭力③對各類監(jiān)管權限做到科學,合理,有所為,有所不為,減少一切不必要限制④勉勵公平競爭,反對無序競爭⑤對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實行嚴格,明確問責制⑥高效,節(jié)約使用一切監(jiān)管資源6.監(jiān)管辦法:①市場準入(涉及:機構,業(yè)務,高檔管理人員)②非現(xiàn)場監(jiān)管--收集數(shù)據資料基本上分析評價③現(xiàn)場檢查----依照審慎監(jiān)管規(guī)定,實地查閱帳表,文獻,檔案和座談詢問,對風險性和合規(guī)性進行分析,檢查,評價和解決.④監(jiān)管談話----與銀行業(yè)金融機構董事,高檔管理人員進行監(jiān)管談話⑤信息披露----規(guī)定機構按照規(guī)定披露信息1.1.3自律組織:中華人民共和國銀行業(yè)協(xié)會(簡稱:CBA)1.成立時間:2.性質：民政部登記注冊全國性非營利社會團隊3.主管單位：銀監(jiān)會4.協(xié)會宗旨：增進會員單位實現(xiàn)共同利益5.會員單位：1）會員：政策性銀行，國有商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行，都市商業(yè)銀行，資產管理公司，中央國債登記結算有限責任公司，中華人民共和國郵政儲蓄銀行，農村商業(yè)銀行，農村合伙銀行，農村信用社聯(lián)合社，外資銀行2）準會員：各省（自治區(qū)，直轄市，籌劃單列市）銀行業(yè)協(xié)會6.組織機構：最高權力機構：會員大會會員大會執(zhí)行機構：理事會--在閉會期間負責領導協(xié)會尋常工作10個專業(yè)委員會：法律工作委員會，自律工作委員會，銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會，農村合伙金融工作委員會，銀團貸款與交易專業(yè)委員會，外資銀行工作委員會，托管業(yè)務專業(yè)委員會，保理專業(yè)委員會，金融租賃專業(yè)委員會，銀行卡專業(yè)委員會尋常辦事機構：秘書處1.2銀行業(yè)金融機構1.2.1政策性銀行1.構成及重要業(yè)務國家開發(fā)銀行：國家重點建設項目融資中華人民共和國進出口銀行：支持進出口貿易融資中華人民共和國農業(yè)發(fā)展銀行：農業(yè)政策性貸款任務2．政策性銀行改革：按照分類指引“一行一策”原則，推動政策性銀行改革。一方面推動國家發(fā)展銀行改革，全面推動商業(yè)化運作，重要從事中長期業(yè)務。對政策性業(yè)務要實行公開透明招標制。1.2.2大型商業(yè)銀行1.“四大行”：中華人民共和國工商銀行—專門經營工商信貸和個人儲蓄業(yè)務中華人民共和國農業(yè)銀行—專門經營農村金融業(yè)務中華人民共和國銀行-----專門經營外匯業(yè)務并管理國家外匯中華人民共和國建設銀行—專門經營基本設施建設等長期信用業(yè)務“五大行”“大型商業(yè)銀行”加交通銀行2.中華人民共和國工商銀行：1984年1月1日，成立10月28日，整體改制為股份有限公司3.中華人民共和國農業(yè)銀行：1月5日，改制為股份有限公司（最晚改制）4.中華人民共和國銀行：19成立8月26日，改制為股份有限公司5.中華人民共和國建設銀行（CCB）：1954年10月1日成立9月7日，改制為股份有限公司6.交通銀行：是新中華人民共和國第一家全國性股份制商業(yè)銀行1.2.3中小商業(yè)銀行1.股份制商業(yè)銀行作用：①在一定限度上彌補了國有商業(yè)銀行收縮機構造成市場空白，較好地滿足了中小公司和居民融資和儲蓄業(yè)務需求，大大豐富了對城鄉(xiāng)居民金融服務，以便了百姓生活。②打破了籌劃經濟體制下國家專業(yè)銀行壟斷局面，增進銀行體系競爭機制形成和競爭水平提高，帶動了整體商業(yè)銀行服務水平，服務質量和工作效率提高。③股份制商業(yè)銀行按照股份制原則建立和運營，在經營管理方面不斷創(chuàng)新，是諸多重大辦法“實驗田”從而大大推動了整個中華人民共和國銀行業(yè)改革和發(fā)展。2.都市商業(yè)銀行：都市商業(yè)銀行是在原都市信用合伙社基本上組建起來。1979年，第一家都市信用社在河南省駐馬店市成立都市商業(yè)銀行呈現(xiàn)出三個新發(fā)展趨勢：一：引進戰(zhàn)略投資者二：跨區(qū)域經營三：聯(lián)合重組1.2.4農村金融機構1.農村金融機構涉及：農村信用社，農村商業(yè)銀行，農村合伙銀行，村鎮(zhèn)銀行，農村資金互助社2.農村商業(yè)銀行和農村合伙銀行是在農村信用社基本上建立3.11月29日，全國第一家農村股份制商業(yè)銀行張家界港市農村商業(yè)銀行正式成立。4.4月8日，國內第一家農村合伙銀行寧波4月8日全國第一家農村合伙銀行寧波鄞州農村合伙銀行正式成立截止底全國共批準29家農村商業(yè)銀行、181家農村合伙銀行開5.村鎮(zhèn)銀行和農村資金互助社1月29日，銀監(jiān)會發(fā)布并正式開始施行《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《農村資金互助社管理暫行規(guī)定》對比項目村鎮(zhèn)銀行農村資金互助社資金來源由境內外金融機構、境內非金融機構公司法人、境內自然人出資?？晌」姶婵?。由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農民和農村小公司自愿入股構成?？晌∩鐔T存款、接受社會捐贈資金和從其她銀行業(yè)金融機構融入資金。設立方式在農村地區(qū)設立重要為本地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務銀行業(yè)金融機構為社員提供存款、貸款、結算等業(yè)務社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構。資金運用發(fā)放短、中、長期貸款發(fā)放社員貸款，確有富余可存儲其她銀行業(yè)金融機構或購買國債、金融債券。可辦理銀行各類業(yè)務可辦理結算、代理業(yè)務可向公眾吸取存款、發(fā)放貸款及辦理各項業(yè)務不得向非社員吸取存款、放貸款及辦理其她金融業(yè)務，不得以該社資產為其她單位或個人提供擔保。1.2.5中華人民共和國郵政儲蓄銀行1986年恢復并開辦國內經濟浮現(xiàn)比較嚴重通貨膨脹，重要目是回籠貨幣，是郵政部門代理人民銀行經辦儲蓄。12月31日銀監(jiān)會批準中華人民共和國郵政儲蓄銀行成立。3月20日中華人民共和國郵政儲蓄銀行掛牌，其市場定位是充分依托和發(fā)揮網絡優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務功能，以零售業(yè)務和中間業(yè)務為主，為都市社區(qū)和廣大農村地區(qū)居民提供基本金融服務，與其她銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設。1.2.6外資銀行(1)定義——經批準在中華人民共和國境內設立如下機構：一家外國銀行單獨出資或與其她外國金融機構共同出資設立外商獨資銀行;外國金融機構與中華人民共和國公司、公司共同出資設立中外合資銀行;外國銀行分行、外國銀行代表處。其中，外商獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營業(yè)性機構。1979年日本輸出入銀行在北京設立代表處(國內批準設立第一家外資銀行代表處)。12月11日國內正式加入WTO12月11日國內加入WTO過渡期結束，國務院《中華人民共和國外資銀行管理條例》、銀監(jiān)會《中華人民共和國外資銀行管理條例實行細則》正式生效，標志著中華人民共和國正式全面開放銀行業(yè)，容許外資銀行對所有客戶提供人民幣服務，取消對外資銀行在華經營非審慎性限制。經營范疇：1）外商獨資銀行中外合資銀行可以經營某些或所有外匯業(yè)務和人民幣業(yè)務，可以經營結匯、售匯業(yè)務。2）外國銀行分行可經營某些或所有外匯業(yè)務及對除中華人民共和國境內公民以外客戶人民幣業(yè)務.1.2.7非銀行金融機構1.非銀行金融機構涉及：金融資產管理公司-----成立了信達,長城,東方,華融資產管理公司信托公司-----新中華人民共和國第一家信托投資公司,中華人民共和國國際信托投資公司公司集團財務公司-----是一種完全屬于集團內部金融機構,它服務對象限于公司集團成員,不容許從集團外吸取存款,為非成員單位提供服務.金融租賃公司-----以經營融資租賃業(yè)務為主非銀業(yè)金融機構.汽車金融公司----貨幣經紀公司----業(yè)務范疇僅限于向境內外金融機構提供經紀服務,不得從事任何金融產品自營業(yè)務.2.一行三會:中華人民共和國人民銀行,中華人民共和國銀監(jiān)會。中華人民共和國證監(jiān)會，中華人民共和國保監(jiān)會1.2銀行經營環(huán)境一、經濟環(huán)境銀行是在經濟發(fā)展過程中產生，其發(fā)展主線動力是經濟發(fā)展中投融資需求和服務性需求。經濟環(huán)境構成銀行運營基本條件和背景，經濟發(fā)展狀況直接決定和影響銀行經營狀況。2.1.1宏觀經濟運營：宏觀經濟狀況涉及經濟發(fā)展水平、狀況和前景等方面。宏觀經濟狀況對銀行影響經濟發(fā)展水平決定了銀行資金實力、業(yè)務種類和經營范疇。經濟發(fā)展狀況和前景影響經濟主體收入、資產價值和對將來信心，從而對銀行經營管理產生直接影響。(1)宏觀經濟發(fā)展目的及其衡量指標宏觀經濟發(fā)展目的衡量指標指標釋義經濟增長國內生產總值GDP：本國居民和外國居民在一定期期內所生產、以市場價格表達產品和勞務總值。區(qū)別國內生產(常住居民生產)和國外生產。充分就業(yè)失業(yè)率指勞動力人口(年齡在16歲以上具備勞動能力人全體)中失業(yè)人數(shù)所占比例。國內發(fā)布是城鄉(xiāng)登記失業(yè)率(依照在本地就業(yè)服務機構進行求職登記人數(shù)記錄城鄉(xiāng)失業(yè)人數(shù))。物價穩(wěn)定通貨膨脹率慣用指標有消費者物價指數(shù)(使用最多)、生產者物價指數(shù)、國內生產總值物價平減指數(shù)(按當年不變價格計算國內生產總值與基年比率)。國際收支平衡國際收支涉及經常項目(反映一國貿易和勞務往來狀況，是最具綜合性對外貿易指標)和資本項目(集中反映一國同國外資金往來狀況，反映一國運用外資和償還本金執(zhí)行狀況)。(2)經濟周期又稱經濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經濟處在生產和再生產過程中周期性浮現(xiàn)經濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復一種現(xiàn)象。分為四個階段：繁華、衰退、蕭條和復蘇。經濟波動周期性會在很大限度上決定商業(yè)銀行經營狀況。普通來說，如果經濟處在繁華時期，銀行業(yè)整體經營狀況就會比較好，如果經濟處在嚴重衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。2、經濟構造——從不同角度考察國民經濟構成(1)構成：產業(yè)構造、地區(qū)構造、城鄉(xiāng)構造、產品構造、所有制構造、分派構造、技術構造、消費構造等。(2)對商業(yè)銀行直接、間接影響經濟構造會通過影響一國國民經濟增長速度、增長質量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行;經濟構造會直接影響社會經濟主體對商業(yè)銀行服務需求，從而在一定限度上決定商業(yè)銀行經營特性。(3)產業(yè)構造國民經濟可分為第一產業(yè)(農、林、牧、漁業(yè))、第二產業(yè)(采礦、制造、建筑、電力、燃氣及水生產和供應業(yè))、第三產業(yè)(其她行業(yè))。由于國內經濟中第三產業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)務發(fā)展。(4)消費與投資比例GDP構成(從支出角度看)消費私人消費(不含私人購買住房支出)政府消費投資(又稱資本形成)固定資本形成(含房地產和非房地產投資)存貨增長凈出口出口額—進口額在中華人民共和國，推動整個經濟增長重要力量是投資，決定了商業(yè)銀行重要業(yè)務對象是公司。國內許多商業(yè)銀行提出向零售方向發(fā)展經營戰(zhàn)略，但與否可以實現(xiàn)以及實現(xiàn)速度將取決于國內從總體上啟動和提高國內個人消費需求限度。3、經濟全球化經濟全球化及由此導致金融全球化，必然引起為經濟發(fā)展服務銀行全球化，并由此對銀行帶來巨大影響。二、金融環(huán)境1、金融市場(1)功能：貨幣資金融通功能、資源配備功能、風險分散與風險管理功能、經濟調節(jié)功能、定價功能(2)種類劃分原則分類釋義按金融工具期限分貨幣市場以短期金融工具為媒介進行期限在一年以內(含)短期資金融通市場。國內貨幣市場重要涉及銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據市場。資我市場以長期金融工具為媒介進行期限在一年以上長期資金融通市場，重要涉及債券市場和股票市場。按交易工具類型分債券市場、票據市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場按交易階段分發(fā)行市場是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認購投資市場，也稱初級市場或一級市場。流通市場是對已上市金融工具等進行買賣轉讓市場，也稱為二級市場。按交割時間劃分現(xiàn)貨市場是當天成交，當天、次日或隔日等幾日內進行交割(一方支付款項、另一方交付金融工具)市場。期貨市場是將款項和證券等金融工具交割放在成交后某一商定期間(1個月以上、1年之內)進行市場。按交易場合劃分場內交易市場又稱有形市場，指有固定場合、有組織、有制度金融交易市場(如股票交易所)。場外交易市場又稱柜臺市場或無形市場，指沒有固定交易場合市場，交易者通過經紀人或交易商電話、網絡等洽談成交。(3)國內金融市場市場類型時間大事記貨幣市場1984年國內金融市場發(fā)展起自同業(yè)拆借市場。1996年1月全國統(tǒng)一同業(yè)拆借市場形成。1997年6月依托同業(yè)拆借市場債券回購業(yè)務獲準開展，同業(yè)拆借市場與票據市場一起構成國內貨幣市場。資我市場1990年終上海、深圳證券交易所成立標志著股票市場形成。1997年6月銀行間債券市場成立，與交易所債券市場共同構成債券市場。其她市場1980年恢復國內保險業(yè)務，當前已形成保險市場體系。20世紀90年代初國內商品期貨市場起步，當前已有上海期貨交易所、大連商品交易所，鄭州商品交易所、中華人民共和國金融期貨交易所(9月在上海成立)。1994年4月全國統(tǒng)一銀行間外匯市場建立10月上海黃金交易所成立(4)金融市場發(fā)展對銀行影響影響類別體現(xiàn)方面增進作用銀行是金融市場重要參加者，金融市場發(fā)展可以在諸多方面直接增進銀行業(yè)務發(fā)展和經營管理。貨幣市場和資我市場能為銀行提供大量風險管理工具，提高其風險管理水平，有助于銀行辨認風險，對風險進行合理定價，并在市場上通過正常交易來轉移風險。金融市場發(fā)展為商業(yè)銀行客戶評價及風險度量提供了參照原則。金融市場發(fā)展可以增進公司管理水平提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好優(yōu)質客戶。尚有助于金融穩(wěn)定，為銀行發(fā)展奠定良好基本。挑戰(zhàn)隨著銀行參加金融市場限度不斷加深，金融市場波動對銀行資產和負債價值影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理難度也將越來越大。金融市場會放大商業(yè)銀行風險事件。隨著資我市場發(fā)展，一方面大量儲蓄者將資金投資于資我市場會減少銀行資金來源，另一方面大量優(yōu)質公司在資我市場上籌集資金，會減少在銀行貸款，導致銀行優(yōu)質客戶流失。2、金融工具(1)概念：金融工具是用來證明融資雙方權利義務公約。(2)分類劃分原則分類釋義按期限長短劃分短期金融工具期限普通在1年如下(含1年)。(商業(yè)票據、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購合同等)長期金融工具期限普通在1年以上。(股票、公司債券、長期國債)按融資方式劃分直接融資工具涉及政府、公司發(fā)行國庫券、公司債券、商業(yè)票據、公司股票等。間接融資工具涉及銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、人壽保險單等。按投資人所擁有權利劃分債權工具代表是債券，是債務人向債權人出具、在一定期期支付利息和到期歸還本金債權債務憑證。分為公司債(即公司債)、國債(按償還期不同分為短、中、長期債券)和金融債(是籌措中長期貸款資金來源)三大類。股權工具代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行、用以證明投資者股東身份和權益并據以獲得股息和紅利憑證。一經認購，持有者不能以任何理由規(guī)定退還股本，只能通過證券市場將股票轉讓和出售。按股票所代表股東權利劃分，股票可分為普通股(股東紅利隨公司賺錢多少而增減，可以參加公司決策)和優(yōu)先股(股息與公司賺錢狀況無關，沒有參加公司決策表決權，公司解散時可優(yōu)先得到分派剩余資產);依照上市地點及股票投資者不同，股票可分為A股(國內投資者，以人民幣標明面值、認購和交易)、B股(國內外投資者，2月28日容許國內投資者，以人民幣標明面值、以外幣認購和交易)、H股(中華人民共和國境內注冊公司發(fā)行、直接在香港上市股票)、N股(中華人民共和國境內注冊公司發(fā)行、直接在紐約上市股票)?；旌瞎ぞ呖赊D換公司債券-可在特定期間按特定條件轉換為普通股股票特殊公司債券。兼具債券和股票特性。證券投資基金：通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散資金集中趕來，由專業(yè)投資機構分散投資于股票、債券或其她金融資產，并將投資收益分派給基金持有者投資制度。按金融工具職能劃分用于投資和籌資股票、債券等用于支付、便于商品流通各種票據用于保值、投機期權、期貨等衍生金融工具3、貨幣政策——是中央銀行為實現(xiàn)特定經濟目的而采用控制和調節(jié)貨幣、信用及利率等方針和辦法總稱。構成分類釋義貨幣政策目的最后目的經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡操作目的基本貨幣——由中央銀行發(fā)行鈔票通貨和吸取金融機構存款構成。國內基本貨幣涉及金融機構存入中華人民共和國人民銀行存款準備金、流通中鈔票、金融機構庫存鈔票三某些。中介目的貨幣供應量——指某個時點上全社會承擔流通和支付手段貨幣存量。國內按流動性不同將貨幣供應量分為三個層次：M0=流通中鈔票;M1=M0+公司單位活期存款+農村存款+機關團隊部隊存款+銀行卡項下個人人民幣活期儲蓄存款(狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力);M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+公司單位定期存款+證券公司保證金存款+其她存款(廣義貨幣，普通反映社會總需求變化和將來通貨膨脹壓力狀況，是普通所指貨幣供應量)。(M2—M1)稱為準貨幣，是潛在購買力。貨幣政策工具公開市場業(yè)務指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基本貨幣，以變化商業(yè)銀行等存款金融機構可用資金，進而影響貨幣供應量和利率。中華人民共和國人民銀行從開始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據。存款準備金指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備資金，涉及商業(yè)銀行庫存鈔票和繳存中央銀行準備金存款兩某些。它分為法定存款準備金(商業(yè)銀行按其存款一定比例向中央銀行繳存存款)和超額存款準備金(商業(yè)銀行存儲在中央銀行、超過法定存款準備金某些，重要用于支付清算、頭寸調撥或作為資產運用備用資金)。，國內實行差別存款準備金率制度，重要內容是商業(yè)銀行合用存款準備金率與其資本充分率、資產質量狀況等指標掛鉤。再貸款與再貼現(xiàn)再貸款：中央銀行對金融機構發(fā)放貸款，分為三類：一是為解決流動性局限性需要而發(fā)放貸款;二是為處置金融風險需要而發(fā)放貸款;三是用于特定目貸款(如對地方政府、支農等)。再貼現(xiàn)：指金融機構為獲得資金，將未到期貼現(xiàn)商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉讓票據行為。再貼現(xiàn)政策涉及兩方面內容，一是通過再貼現(xiàn)率調節(jié)影響商業(yè)銀行融入資金成本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據種類，影響商業(yè)銀行及全社會資金投向，增進資金高效流動。(1986年開展再貼現(xiàn)業(yè)務)利率政策利率分類市場利率、官方利率、公定利率(民間金融組織)名義利率、實際利率(扣除通脹因素)固定利率、浮動利率(普通調節(jié)期為半年)短期利率(1年如下含1年)、長期利率即期利率、遠期利率利率政策調節(jié)中央銀行基準利率調節(jié)金融機構法定存貸款利率制定金融機構存貸款利率浮動范疇制定有關政策對各類利率構造和檔次進行調節(jié)匯率政策匯率分類基本匯率、套算匯率固定匯率、浮動匯率即期匯率、遠期匯率(遠期差價分升水、貼水、平價)官方匯率、市場匯率匯率政策選取相應匯率制度(最基本、最核心某些)擬定恰當匯率水平增進國際收支平衡7月21日匯率改革：貨幣籃子窗口指引中央銀行運用自己地位與聲望，使用口頭或書面方式，向金融機構通報金融形勢，闡明中央銀行意圖，勸其采用某些相應辦法，貫徹中央銀行貨幣政策。背景知識：財政政策(一國政府為實現(xiàn)一定宏觀經濟目的而調節(jié)財政收支規(guī)模和收支平衡指引原則以及相應辦法。重要涉及財政收入政策、財政支出政策?？蛇\用工具重要有稅收、政府支出和政府債券，其中政府支出涉及公共支出和政府投資兩某些)。第3章銀行重要業(yè)務一、存款業(yè)務1、有關存款政策時間政策類別內容1999年11月1日利息稅人民幣、外幣儲蓄存款利息應繳稅率為20%。4月1日個人存款賬戶實行實名制10月29日存款基準利率中華人民共和國人民銀行決定放開人民幣存款利率下限，容許金融機構(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。9月21日計息活期存款每季末月20日為結息日，次日付息。2、個人存款(儲蓄存款)業(yè)務種類細分業(yè)務內容活期存款1元起存，存款計息起點為元，分段計息算至厘位，利息算至分位(四舍五入)。除活期存款計算復利外，其她存款一律不計復利。除活期、定期整存整取外，其她存款種類計、結息原則由各行自己把握：可選取360天或365/366天計息期，可選取積數(shù)計息(每日余額共計數(shù)*日利率，多用于活期計息)或逐筆計息(本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭天數(shù)*日利率，多用于整存整取定期計息)。定期存款整存整取50元起存，存期有3個月、6個月、1年、2年、3年、5年。零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年。整存零取1000元起存，存期有1年、3年、5年;支取期有1個月、3個月或半年一次。本金可所有(不可某些)提前支取，利息期滿時結。存本取息5000元起存，存期有1年、3年、5年;可以1個月或幾種月取息一次。本金可所有(不可某些)提前支取，不得提前支取利息。定活兩便儲蓄存款開戶時不商定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行依照客戶存款實際存期按規(guī)定計息。個人告知存款5萬元起存，開戶時不商定存期，預先擬定品種(一天、七天告知儲蓄存款兩個品種)，支取時只要提前一定期間告知銀行以商定支取日期及金額。教誨儲蓄存款50元起存，本金共計最高限額為2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對小學四年級(含)以上學生。存期分為1、3、6年，利率分別按1、3、5年期整存整取利率。提前支取時必要全額支取。注：逾期支取利息以原存款本金為計息基數(shù);提前支取某些利息同本金一并支取，以活期計息。3、對公存款(單位存款)業(yè)務種類細分業(yè)務內容單位活期存款基本存款賬戶辦理尋常轉帳結算和鈔票收付。一種客戶只能有一種此賬戶。普通存款賬戶辦理鈔票繳存，不得辦理鈔票支取。暫時存款賬戶設立暫時機構、異地暫時經營活動、注冊驗資時開立，有效期最長不得超過二年。專用存款賬戶基本建設資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機構存儲同業(yè)資金、政策性房地產開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社?；?、收入匯繳資金和業(yè)務支出資金、組織機構經費等。單位定期存款單位類客戶商定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。單位告知存款無論實際存期多長，分為1天、7天告知存款兩個品種。單位協(xié)定存款指單位類客戶通過與商業(yè)銀行訂立合同形式商定合同期限、擬定結算賬戶需要保存基本存款額度，對超過基本存款額度存款按中華人民共和國人民銀行規(guī)定上浮利率計息、對基本存款額度按活期存款利率計息。4、外幣存款業(yè)務(1)外幣存款業(yè)務幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9種。(2)《個人外匯管理辦法》：2月1日起施行。按賬戶性質區(qū)別為外匯結算賬戶(用于轉賬等資金清算支付)、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。不再區(qū)別現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理?，F(xiàn)匯買入價比現(xiàn)鈔買入價要高(現(xiàn)鈔管理成本高)，現(xiàn)匯賣出價與現(xiàn)鈔賣出價普通合并為一種，由于銀行賣出時都是現(xiàn)匯，客戶可以支付一定匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔形式取出。(2)分類種類業(yè)務內容外匯儲蓄存款只能用于外匯存取，不能進行轉賬單位外匯存款單位經常項目外匯賬戶：一種單位只有一種賬戶，限額用美元核定。單位資本項目外匯賬戶：涉及貸款(外債及轉貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等二、貸款業(yè)務110月29日，中華人民共和國人民銀行放開人民幣貸款利率上限2國內銀行信貸管理實行集中授權管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合。貸款流程：貸款申請、貸款調查(客戶信用評級、債項評級)、貸款審批(信用風險管理部門審查)、貸款發(fā)放(貸款合同、貸款擔保合同)、貸后管理。3貸款五級分類法：正常、關注、次級、可疑、損失，后三類稱為不良貸款。4銀行資產保全：銀行對已浮現(xiàn)風險或即將浮現(xiàn)風險資產運用或借助經濟、法律、行政等手段，實行保護性辦法或前瞻性防范辦法，以化解或規(guī)避資產風險，最大限度地減少損失。普通是指對不良資產進行清收、盤活、管理和處置等一系列活動。5征信體系：中華人民共和國人民銀行建設了公司征信和個人征信兩大系統(tǒng)。6信貸分析：銀行進行信貸分析時常采用財務分析和非財務分析，前者偏重于定量分析，后者(涉及宏觀分析、行業(yè)分析、經營分析、管理層分析)重要是定性分析。2、業(yè)務分類劃分原則種類業(yè)務細分客戶類型個人貸款由銀行直接向個人發(fā)放或通過零售商間接發(fā)放個人住房貸款：貸款期限30年，貸款比例80%，貸款利率上限放開、下限為基準利率85%(固定利率或浮動利率)。貸款期限在一年(含)如下采用利隨本清還款方式，一年以上采用按月還款方式，它涉及兩種：一是等額本息還款法：每月還款額=(貸款本金*月利率*(1+月利率)總還款期數(shù)/[(1+月利率)總還款期數(shù)—1];二是等額本金還款法：每月還款額=貸款本金/貸款期月數(shù)+(本金—已歸還本金合計)*月利率。個人汽車消費貸款：貸款期限5年(二手車3年)，貸款比例自用車80%、商用車70%、二手車50%。信用卡透支：分為個人卡透支(透支額度普通每月不超過5萬元。貸記卡在非鈔票交易時進行透支可享有最長60天免息還款期和最低還款額待遇。如選取最低還款額方式或超過信用額度用卡時不再享有免息還款期待遇。準貸記卡不享有這兩種待遇，透支期限最長60天。兩種卡透支利率都是日利率萬分之五，透支按月計收單利)和單位卡透支(還款責任是申請單位)。個人助學貸款：向正在接受高等教誨在校學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人或準備接受各類教誨培訓自然人發(fā)放貸款。分為國家助學貸款(用于支付在校高校生學雜費和生活費。按在校生總數(shù)20%，每人每年6000元，畢業(yè)后1至2年開始還貸、6年還清，期限不超過。在校期間利息由財政補貼，畢業(yè)后利息由本人承擔)和普通商業(yè)性助學貸款(對非義務教誨學習學生或直系親屬或法定監(jiān)護人發(fā)放貸款，額度最高不超過50萬元，期限為6個月至8年不等)。其她個人貸款：涉及個人住房最高額抵押貸款、個人經營性貸款等。公司貸款短期貸款流動資金貸款：借款人向銀行申請用于滿足生產經營過程中暫時或季節(jié)性資金需求、長期平均占用流動資金需求。貸款期限在1年(含)如下。償還方式多為按月或季結算利息，到期一次還本。流動資金循環(huán)貸款：貸款人與借款人一次性訂立借款合同，在合同規(guī)定有效期內，容許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款。此種貸款實行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)管理原則。該項貸款業(yè)務申請人還款能力及擔保規(guī)定高于普通流動資金貸款。法人賬戶透支：銀行依照借款人申請，核定賬戶透支額度，容許其在結算賬戶存款局限性以支付時，在核定透支額度內直接透支獲得信貸資金。重要滿足借人生產經營過程中暫時性資金需求。申請人需在經辦行有一定結算業(yè)務量，還款能力及擔保規(guī)定高于普通流動資金貸款。三、其她銀行業(yè)務1、資金業(yè)務：是銀行除貸款外最重要資金運用渠道，用于投資交易以獲得投資回報。最重要風險是市場風險，尚有交易對手違約帶來信用風險、銀行從業(yè)人員操作風險。資金投資收益涉及兩某些：資本利得(買入和賣出所投資產價格差額)和鈔票分派(債券利息、股票或基金紅利)，可以據此計算出持有期收益率=(賣出價格—買入價格+鈔票分派)/買入價格*100%。類別細分業(yè)務內容短期資金交易(銀行買賣貨幣市場金融產品活動)中央銀行票據中華人民共和國人民銀行向銀行發(fā)行短期債券。期限分3、6、12個月。中央銀行定向票據是人行向特定銀行發(fā)售，該行必要認購。短期國債中央政府(普通是財政部)發(fā)行期限在一年或一年以內政府債券，期限分3、6、12個月。回購/逆回購回購：指債券或證券賣方在賣出同步承諾在指定期間按合同價格購回這筆債券。期限多為隔夜或幾天。同業(yè)拆借銀行及其她金融機構之間進行短期資金借貸，通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，其利率隨資金供求變化而變化，常作為貨幣市場基準利率。在國際貨幣市場上最知名是倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)，國內正在履行人民幣貨幣市場基準利率指標體系為上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor，1月4日正式運營，是單利、無擔保、批發(fā)性利率，其品種有隔夜、一周、兩周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年)。短期融資券簡稱短融，是在國內銀行間債券市場上發(fā)行并商定在一定期限內還本付息債券，發(fā)行主體涉及證券公司等在內公司，發(fā)行對象為銀行間債券市場機構投資者(銀行、證券公司、保險公司、基金、財務公司)。非金融公司短期融資券期限最長不超過365天，證券公司短期融資券期限最長不超過91天。銀行可承銷或購買。貨幣市場基金由基金管理公司發(fā)行在貨幣市場上進行短期有價證券投資基金。重要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購、央行票據。債券業(yè)務國債中央政府(財政部)發(fā)行債券。按期限分為短、中、長期國債，按形式分為記賬式、憑證式、電子式(推出)國債。是銀行最重要中長期投資品種。免繳利息稅。公司債指依照公司法設立有限公司和股份有限公司發(fā)行債券，監(jiān)管機構為證監(jiān)會。投資者大多為機構。公司債特指國內境內具備法人資格非上市公司公司發(fā)行債券，監(jiān)管機構為國家發(fā)展和改革委員會。金融債國內政策性銀行、商業(yè)銀行、公司集團財務公司及其她金融機構發(fā)行債券(在銀行間市場發(fā)行)，發(fā)行前需獲得人行行政允許，但申請行政允許前需先獲得其監(jiān)管機構批準。背景知識商業(yè)銀行次級債券(6月24日)是商業(yè)銀行發(fā)行、本金和利息清償順序列于商業(yè)銀行其她負債之后，先于商業(yè)銀行股權資本債券。次級債務可計入銀行附屬資本。(見附注)外匯業(yè)務即期外匯交易在第二個營業(yè)日或成交當天辦理實際貨幣交割外匯交易。外匯標價法涉及直接標價法(購一定單位外國貨幣應付出多少單位本國貨幣，如中華人民共和國等大多數(shù)國家)和間接標價法(賣一定單位本國貨幣應收若干單位外國貨幣，如英鎊、新加坡元、澳大利亞元)遠期外匯交易又稱期匯交易，指交易雙方在成交后并不及時辦理交割，而是事先商定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割外匯交易。既可按固定交割日交割，也可由交易某一方選取在一定期限內任何一天交割(擇期交易)。金融衍生品業(yè)務(重要目是風險管理、投機或炒作)按產品類型分類遠期期貨期貨合約是由交易雙方訂立、商定在將來某日期(交割日)按成效時商定價格(交割價格)交割一定數(shù)量某種商品(標資產)原則化合同。期貨交易是在交易因此公開競價方式進行期貨合約交易，分為商品期貨合約(標商品重要涉及農副產品、金屬產品、能源)和金融期貨合約(分為利率期貨、股權類期貨和外匯期貨)?；Q利率互換(利率掉期)是交易雙方在一定期期內互換以相似本金數(shù)量為基數(shù)不同利率利息，如固定利率與浮動利率互換。貨幣互換持有不同貨幣交易雙方兌換各自持有一定金額貨幣，并商定在將來某日進行一筆反向交易。涉及本金初始互換、利息分期支付并按互換本金數(shù)量和初始交易日匯率計算、本金在到期日按相似匯率再互換。期權(選取權)期權買方有權在預先規(guī)定將來時間(行權時間)以預先規(guī)定價格(行權價)從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量某種金融資產(標資產)，為了獲得這一權利，買方需預先支付一定期權費，賣方應得到一筆期權費。買入金融資產權利期權叫看漲期權，賣出金融資產權利期權叫看跌期權。9月8日，中華人民共和國金融期貨交易所正式掛牌,該交易所當前正在推出以滬深300股票指數(shù)為標資產股票指數(shù)期貨(即股指期貨)。按基本資產分類利率衍生品匯率衍生品信用衍生品注：次級債務是指固定期限不低于5年(涉及5年)，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行尋常經營損失，且該項債務索償權排在存款和其她負債之后商業(yè)銀行長期債務。次級債務計入資本條件是：不得由銀行或第三方提供擔保，并且不得超過商業(yè)銀行核心資本50%。商業(yè)銀行應在次級定期債務到期前5年內，按如下比例折算計入資產負債表中“次級定期債務”項下：剩余期限在4年(含4年)以上，以100%計;剩余期限在3-4年，以80%計;剩余期限在2-3年，以60%計;剩余期限在1-2年，以40%計;剩余期限在1年以內，以20%計。次級債務發(fā)行程序是，商業(yè)銀行可依照自身狀況，決定與否發(fā)行次級定期債務作為附屬資本。商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務，須向銀監(jiān)會提出申請，提交可行性分析報告、招募闡明書、合同文本等規(guī)定資料。募集方式為由銀行向目的債權人定向募集。12月，中華人民共和國銀監(jiān)會發(fā)出《關于將次級定期債務計入附屬資本告知》，決定增補國內商業(yè)銀行資本構成，將符合規(guī)定條件次級定期債務，計入銀行附屬資本。這使各商業(yè)銀行有望通過發(fā)行次級定期債務拓寬資本籌措渠道，增長資本實力，有助于緩和國內商業(yè)銀行資本先天局限性、資本補充渠道單一狀況。次級債相對于上市銀行前期喜歡發(fā)可轉債來說，后者屬于股權融資，而前者屬于債權融資。次級債到期不會轉成股票，也就是說不是通過證券市場來融資，而是向機構投資者定向募集資金，從而補充銀行資本金。對于銀行來說，發(fā)行可轉債沒什么風險可言，到期后轉成股票，不用還本，還會增長每股凈資產;而次級債到期有還本付息壓力，凈資產也不會增長，因而銀行通過次級債融資就必要要考慮還本付息壓力，從而增強自身賺錢能力。相反，對于投資人來說，購買可轉債風險固然要比次級債大得多，次級債重要是針對機構投資者，對二級市場投資者影響并不大。2、票據業(yè)務：指以商業(yè)匯票為媒介進行票據發(fā)行(涉及票據簽發(fā)、承兌等票據一級市場業(yè)務)、票據交易(涉及貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票據二級市場業(yè)務)及其延伸業(yè)務(票據延伸業(yè)務涉及票據征詢、鑒證、保管等票據市場派生業(yè)務)。是商行滿足公司短期融資需求和自身實行流動性管理、創(chuàng)造效益工具。類別涉及業(yè)務內容票據發(fā)行票據簽發(fā)票據承兌指商業(yè)銀行依照在本行開戶客戶提出承兌申請，對客戶資信狀況、交易背景狀況、擔保狀況進行審查，決定與否承兌過程。普通歸類于信貸業(yè)務，由于通過商業(yè)銀行承兌，商業(yè)信用就轉化為銀行信用，因此普通由商業(yè)銀行信貸部門負責。銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經銀行審查批準承兌票據。票據交易貼現(xiàn)屬于票據融資業(yè)務。指商業(yè)匯票合法持票人在商業(yè)匯票到期此前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定利息后，以背書方式所進行票據轉讓。轉貼現(xiàn)屬于票據融資業(yè)務。指金融機構將其尚未到期商業(yè)匯票轉讓給金融同業(yè)而獲得資金行為，是金融機構之間融通資金一種方式。6月，中華人民共和國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心開通了中華人民共和國票據網。再貼現(xiàn)票據延伸票據征詢鑒證保管銀行承兌匯票-—銀行承兌匯票是由銀行擔任承兌人一種可流通票據，是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾付款遠期匯票，是由銀行承擔付款責任短期債務憑證，銀行承兌匯票多產生于國際貿易，普通由進口商國內銀行開出信用證預先授權。銀行承兌作用在于為匯票成為流通性票據提供信用保證。匯票是列明付款人和收款人雙名票據，經銀行作為第三者承兌后則成為三名票據。承兌銀行成為主債務人，而付款人則成為第二債務人。事實上，銀行承兌匯票相稱于對銀行開列遠期支票。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件向收款人支付匯票金額票據行為。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后，就確認了對匯票付款責任，并成為承兌人。承兌人對承兌申請人給與承兌，即是給了申請人一種遠期信貸承諾，并向任一合法持票人保證，如果在匯票到期時申請人存款賬戶余額達不到匯票金額，承兌人負有無條件支付責任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過半年。購貨人因資金短缺或資金管理需要，可向開戶銀行提出申請，經開戶銀行批準并由其承諾當購貨人存款資金局限性時，由其墊付一定款項給銷貨人。購、銷雙方事先必要商定好付款日期，并在銀行承兌匯票上填明匯票到期日，由銷貨人持匯票于匯票到期日向其開戶銀行收取貨款。客戶合用范疇：在銀行開立存款賬戶法人以及其她組織之間，有真實商品或勞務交易款項結算可使用銀行承兌匯票。特點：無金額起點限制、銀行是主債務人、客戶必要在承兌銀行開立存款賬戶、付款期限最長達6個月、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請支用票款、在匯票有效期內可以轉讓;對于購貨方而言，使用銀行承兌匯票不必付現(xiàn)，即完畢了貨款支付，等于從銀行處獲得了一筆成本較低資金，這也就是銀行承兌匯票融資功能，對銷貨方而言，在銀行承兌匯票到期前，也可通過向銀行申請貼現(xiàn)方式，獲得資金;持票人可持未到期銀行承兌匯票通過背書轉讓給其她債權人、只用于單位與單位之間、同城與異地均可使用。有關服務：承兌(商業(yè)交易中收、付款雙方合同在一定期期內支付貨款時，付款方憑合同書，可向其開戶行申請銀行承兌匯票。開戶銀行批準后，按照關于規(guī)定辦理承兌手續(xù)，并收取一定手續(xù)費)、貼現(xiàn)(由于銀行承兌匯票信用級別較高，普通商業(yè)銀行均提供貼現(xiàn)業(yè)務，重要貼現(xiàn)對象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票持票人可持未到期銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，提前收取票款。銀行在扣除一定貼息后，向持票人支付一定金額資金。)、質押(持票人可持未到期銀行承兌匯票向銀行申請質押貸款，但質押貸款期限多是短期，普通期限不得長于銀行承兌匯票到期日)、委托收款(銀行承兌匯票到期，持票人可持匯票委托其開戶銀行通過委托收款結算方式向付款人收取票項)、付款(承兌銀行到期無條件將票款支付給收款人(或持票人)，并向承兌申請人收取票款)、掛失(持票人遺失銀行承兌匯票，可向承兌銀行申請掛失)。持票人可以在匯票到期時提示付款，也可以在未到期時向銀行特別是承兌銀行規(guī)定貼現(xiàn)獲得現(xiàn)款。銀行貼進票據后，可以申請中央銀行再貼現(xiàn)，或向其他銀行轉貼現(xiàn)，更普通做法是直接賣給證券交易商，再由其轉賣給其他各類投資者。銀行承兌匯票最重要投資者是外國銀行和非銀行金融機構。期限：銀行承兌匯票付款期限自票據到期日起最長不超過10日;銀行承兌匯票權利時效為自到期日起二年;持票人可在付款期內隨時向匯票承兌行提示付款。超過付款期銀行承兌匯票，持票人開戶銀行不予受理，但在票據權利時效內，持票人可持關于證明文獻向承兌行祈求付款;銀行承兌匯票到期不獲付款，持票人自被回絕付款之日起半年內可向前一債務人行使追索權;銀行承兌匯票出票日和到期日之間期限最長不得超過半年。價格：申請人辦理銀行承兌匯票，應向承兌銀行交納承兌金額0.5‰承兌手續(xù)費?？蛻袅鞒蹋禾岢錾暾?客戶因資金短缺且在商定期間內需支付商品交易款項時，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請)、銀行承兌(銀行受理批準承兌后，與客戶訂立承兌合同，向客戶出售銀行承兌匯票)、出票(客戶簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預留銀行印章)、交納手續(xù)費(客戶應向承兌銀行交納承兌金額0.5‰手續(xù)費)、領取匯票(客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領取已承兌銀行承兌匯票)、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結算，交付匯票給收款人;收款人可依照交易需要，將銀行承兌匯票轉讓給其她債權人;收款人可依照需要，持銀行承兌匯票向銀行申請質押或貼現(xiàn)，以獲得資金)、祈求付款(在付款期內，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行收取票款。超過付款期，收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票委托收款，但收款人可持關于證明文獻直接向承兌銀行提示付款。)3、支付結算業(yè)務：是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供服務。它是銀行中間業(yè)務，重要收入來源是手續(xù)費收入。(中間業(yè)務也叫收費業(yè)務，是指不構成銀行表內資產、表內負債非利息收入業(yè)務，銀行在其間扮演是中介或代理角色，普通提供有償服務。中間業(yè)務發(fā)展基本是中間業(yè)務創(chuàng)新。)結算方式定義分類匯票出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付擬定金額給收款人或持票人票據。銀行匯票：由出票銀行簽發(fā)。商業(yè)匯票：出票人普通是公司。又分為商業(yè)承兌匯票(由銀行以外付款人承兌)、銀行承兌匯票(由銀行承兌)。本票由銀行簽發(fā)、承諾自己在見票時無條件支付擬定金額給收款人或持票人票據。提示付款期限為兩個月。支票出票人簽發(fā)、委托出票人支票賬戶所在銀行在見票時無條件支付擬定金額給收款人或持票人票據。鈔票支票轉賬支票背景知識：旅行支票(銀行等機構為以便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費用而簽發(fā)一種固定面額票據?？蓛稉Q鈔票、直接付賬，購買初簽、使用復簽，可掛失等)匯款銀行接受客戶委托，通過銀行間資金劃撥、清算、通匯網絡，將款項匯往收款方一種結算方式。電匯：采用加押電傳或SWIFT形式批示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全可靠、費用高。票匯：匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款。信匯：匯出行將信匯委托書通過郵局或快遞傳遞給匯入行，授權匯入行付款給收款人。(當前基本不再使用)信用證見貿易融資貸款某些是一種有條件銀行支付承諾，是一項獨立于貿易合同之外另一種契約。信用證業(yè)務解決是單據而不是貨品。托收委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行)提交憑以收取款項金融票據或/和商業(yè)單據，規(guī)定托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。托收屬于商業(yè)信用，托收行與代收銀行對托收款項能否收到不承擔責任。光票托收：僅附金融單據，用于非貿易結算或貿易從屬費用收款。跟單托收：附有金融單據和發(fā)票等商業(yè)單據。用于進出口貿易款項收付，沒有銀行信用介入。出口托收：國內只限于滯銷商品和新、小商品及要進入競爭激烈市場商品。進口代收：購買舊船貿易普通使用跟單進口代收。注：票據和結算憑證填寫規(guī)定——填寫票據和結算憑證必要做到要素齊全、數(shù)字對的、筆跡清晰、不錯漏、不潦草、防止涂改。①中文大寫金額數(shù)字應用正楷或行書填寫(壹、貳或貳、叁、肆、伍、陸或陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬或萬、億或億、元或圓或圓、角、分、零、整或正)，金額到“元”為止應在“元”之后寫“整或正”字，到“角”為止可以不寫“整或正”字，到“分”為止“分”之后不寫“整或正”字。中文大寫金額數(shù)字前應標明“人民幣”，數(shù)字應緊接著“人民幣”字樣填寫，不得留有空白，大寫金額欄內不得預印固定“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣。②票據出票日期必要使用中文大寫，月為壹、貳和壹拾及日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾，應在其前加“零”;日為拾壹至拾玖，應在其前加“壹”。4、銀行卡業(yè)務：銀行卡具備消費信用、轉賬結算、存取鈔票等功能。分類原則銀行卡種類細分業(yè)務內容清償方式信用卡準貸記卡持卡人須先按發(fā)卡銀行規(guī)定交存一定金額備用金，當備用金賬戶余額局限性支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定信用額度內透支。貸記卡發(fā)卡行予以持卡人一定信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款。信用卡信貸特點：一是循環(huán)信用額度(25-26天信用周期，信用額度最高5萬元)，二是具備無抵押無擔保貸款性質，三是有最低還款額規(guī)定(應還金額10%)，四是普通是短期、小額、無指定用途信用。信用卡透支分為個人卡透支(每月不超過5萬元<含等值外幣>，貸記卡持卡人非鈔票交易透支可享有最長60天免息還款期和最低還款額，但如選取最低還款額方式或超過發(fā)卡行批準信用額度用卡則不再享有免息還款期。準貸記卡透支不享有免息還款期和最低還款額，透支期限最長60天。兩種卡透支利率都是日利率萬分之五，透支按月計收單利)和單位卡透支兩種。借記卡與儲戶儲蓄存款賬戶相聯(lián)結，不具備透支功能。分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡(預付錢包式借記卡)結算幣種人民幣卡、外幣卡(境內外幣卡、境外銀行卡)、雙(多)幣卡發(fā)行對象單位卡(商務卡)、個人卡信息載體磁性卡、智能卡(IC卡)信譽級別金卡、普通卡等流通范疇國際卡、地區(qū)卡持卡人地位和責任主卡、附屬卡5、代理業(yè)務分類概念細分代收代付業(yè)務商業(yè)銀行運用自身結算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜。委托收款：代理公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性和財政性收費、代扣住房按揭消費貸款等。托收承付：代發(fā)工資代理銀行業(yè)務代理政策性銀行業(yè)務：商業(yè)銀行受政策性銀行委托，對其自主發(fā)放貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監(jiān)管。當前重要代理中華人民共和國進出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務。重要提供代理資金結算業(yè)務和代理專項資金管理業(yè)務。代理中央銀行業(yè)務：依照政策、法規(guī)應由中央銀行承擔，但由于機構設立、專業(yè)優(yōu)勢等方面因素，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔業(yè)務。涉及代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務。代理商業(yè)銀行業(yè)務：商業(yè)銀行之間互相代理業(yè)務。涉及代理結算業(yè)務(最重要業(yè)務，涉及代理銀行匯票業(yè)務和匯兌<最具典型，分為代理簽發(fā)銀行匯票和代理兌付銀行匯票業(yè)務>、委托收款、托收承付業(yè)務等)、代理外幣清算業(yè)務、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務等。代理證券業(yè)務指商業(yè)銀行運用其電子匯兌秕、營業(yè)機構及人力資源為證券公司總部及下屬營業(yè)部代理證券清算、匯劃等結算業(yè)務。一級清算業(yè)務：各證券總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生資金往來業(yè)務。二級清算業(yè)務：法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間證券資金匯劃業(yè)務。代理保險業(yè)務指代理機構接受保險公司委托，代其辦理保險業(yè)務經營活動。代理人壽保險業(yè)務代理財產保險業(yè)務代理收取保費及支付保險金業(yè)務代理保險公司資金結算業(yè)務其她代理業(yè)務委托貸款業(yè)務：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(受托人)依照委托人擬定貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。代銷開放式基金：指銀行運用其網點柜臺或電話銀行、網上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產品(基金發(fā)行規(guī)?？梢噪S著投資人申請購買和規(guī)定贖回而隨時變動，其銷售渠道涉及基金公司直銷、銀行及證券公司等機構代銷、專業(yè)銷售經紀公司代銷)。銀行向基金公司收取基金代銷費用。代理國債買賣：銀行客戶(除金融機構外)可以通過銀行營業(yè)網點購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債(電子式)以及柜臺記賬式國債。6、托管業(yè)務分類概念細分基金托管業(yè)務指有托管資格銀行接受基金管理公司或其她客戶委托，安全保管所托管基金資產，并辦理關于清算、資產估值、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運作等業(yè)務?；鸸景椿鹜泄軆糁狄欢ū壤蜚y行支付基金托管費。證券投資基金開放式基金其她基金托管業(yè)務：指除開放式和封閉式基金托管業(yè)務以外基金托管業(yè)務，涉及全國社會保障基金托管、證券公司受托投資托管、合格境外機構投資者(QFII)證券投資托管、公司年金托管等。代保管業(yè)務銀行運用自身安全設施齊全等有利條件設立保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費業(yè)務。出租保管箱業(yè)務(重要產品)露封保管業(yè)務：注明保管期限和物品名稱、、種類、數(shù)量、金額等。密封保管業(yè)務：同上，并先密封再交銀行。附注：開放式基金與封閉式基金區(qū)別：項目開放式基金封閉式基金定義基金單位總數(shù)不固定，可依照發(fā)展規(guī)定追加發(fā)行，而投資者也可以贖回，贖回價格等于現(xiàn)期凈資產價值扣除手續(xù)費。由于投資者可以自由地加入或退出這種開放式投資基金，并且對投資者人數(shù)也沒有限制，因此又將此類基金稱為共同基金。大多數(shù)投資基金都屬于開放式。發(fā)行總額有限制，一旦完畢發(fā)行籌劃，就不再追加發(fā)行。投資者也不可以進行贖回，但基金單位可以在證券交易所或者柜臺市場公開轉讓，其轉讓價格由市場供求決定。基金規(guī)?？勺冃曰饐挝皇强哨H回，并且投資者可隨時申購基金單位，因此基金規(guī)模不固定；規(guī)模是固定不變。基金單位交易價格基金單位買賣價格是以基金單位相應資產凈值為基本，不會浮現(xiàn)折價現(xiàn)象?；饐挝粌r格更多會受到市場供求關系影響，價格波動較大?；饐挝毁I賣途徑投資者可隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，手續(xù)費較低?；鹳I賣類似于股票交易，可在證券市場買賣，需要繳手續(xù)費和證券交易稅。普通而言，費用高于開放式基金。投資方略必要保存一某些基金，以便應付投資者隨時贖回，進行長期投資會受到一定限制?；鸩豢哨H回，不必提取準備金，可以充分運用資金，進行長期投資，獲得長期經營績效。所規(guī)定市場條件靈活性較大，資金規(guī)模伸縮比較容易，合用于開放限度較高、規(guī)模較大金融市場。合用于金融制度尚不完善、開放限度較低且規(guī)模較小金融市場。7、擔保業(yè)務分類概念種類銀行保函業(yè)務銀行應申請人規(guī)定，向受益人作出書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交與保函條款相符書面索賠履行擔保支付或補償責任。融資類借款保函擔保借款人(申請人)向貸款人(受益人)按貸款合同規(guī)定償還貸款本息。授信額度保函擔保申請授信額度和在授信額度項下償還義務履行。普通是母公司為海外子公司申請。有價證券保付保函為公司債券本息償還或可轉債提供擔保融資租賃保函融資租賃合同項下租金支付擔保延期付款保函延期支付貨款及其利息提供擔保非融資類投標保函多用于公開招標工程承包和物資采購合同項下依照標書規(guī)定擔保預付款保函申請人一旦在基本交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預付款保證責任履約保函為保函申請人誠信、履約保證。關稅保函為進出口物品繳納關稅擔保。即期付款保函保證申請人因購買商品、技術、專利或勞動合同項下付款責任而出具類同信用證性質保函經營租賃保函經營租賃合同項下支付租金擔保備用信用證業(yè)務開證行應借款人規(guī)定，以放款人為信用證受益人而開具特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產時由開證行向受益人支付本利。是在法律限制開立保函狀況下浮現(xiàn)保函業(yè)務代替品，實質也是銀行對借款人一種擔保行為。與其她信用證相比，開證行是第二付款人而非第一付款人可撤銷備用信用證：指附有申請人財務狀況，浮現(xiàn)某種變化時可撤銷或修改條款信用證。如果無申請人批示，開證行不會隨意撤銷信用證。不可撤銷備用信用證：開證行不可以單方面撤銷或修改信用證。對受益人更有可靠收款保證。附注：保函是一種特殊擔保方式，在商業(yè)往來中，將貿易雙方商業(yè)信譽轉化為銀行信譽。銀行在出具保函時應當注意減少自身風險。銀行保函概念及重要法律關系：銀行保函