我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及對(duì)策研究

一、前言(一)研究背景及意義1.研究背景商業(yè)銀行是重要的金融機(jī)構(gòu)之一。銀行的萌芽產(chǎn)生于文藝復(fù)興時(shí)期，而歷史上第一家資本主義股份制商業(yè)銀行在英國(guó)成立。1694年，英格蘭銀行在英國(guó)政府的幫助下建立。建國(guó)初期，中國(guó)人民銀行成立，它不僅包含政策性銀行的性質(zhì)，也行使商業(yè)銀行的職能。1984年，我國(guó)第一家獨(dú)立行使商業(yè)銀行職能的銀行—中國(guó)工商銀行—成立。我國(guó)的商業(yè)銀行不僅建立時(shí)間落后于世界上其他發(fā)達(dá)國(guó)家，其內(nèi)部管理包括風(fēng)險(xiǎn)管理水平也遠(yuǎn)落后于其他發(fā)達(dá)國(guó)家。隨著時(shí)代的變化，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也趨于多樣化，面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類越來越多，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素也越來越多。以前，多以信用風(fēng)險(xiǎn)為主，后來由于金融衍生品的使用頻率的增加，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也進(jìn)入到人們的視野。再到后來進(jìn)入到信息化時(shí)代，面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜化和多樣化。在此情況下，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容隨著時(shí)代的變化，也在不斷做出調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)管理由單一的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展成全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，在此過程中很多風(fēng)險(xiǎn)管理的具體管理模型也應(yīng)運(yùn)而生。2.研究意義目前我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平還遠(yuǎn)沒有達(dá)到發(fā)達(dá)國(guó)家的水平，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)不到位，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)還沒有完全普及，風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善。商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的一部分，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。商業(yè)銀行不僅不能被風(fēng)險(xiǎn)打倒，更要積極防范風(fēng)險(xiǎn)，合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)中謀取發(fā)展，變得更加活躍積極。隨著時(shí)代的發(fā)展，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類更加多樣，需要應(yīng)對(duì)的挑戰(zhàn)也更加艱巨。所以不斷與時(shí)俱進(jìn)，不斷研究商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷提出新思路，不斷開闊新視野是十分必要的。不斷完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，使商業(yè)銀行在挑戰(zhàn)中變得更強(qiáng)大，創(chuàng)造更多的價(jià)值。(二)國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)1.國(guó)外文獻(xiàn)（1）針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)20世紀(jì)80年代，為了應(yīng)對(duì)拉美地區(qū)的債務(wù)危機(jī)，《巴賽爾協(xié)議》應(yīng)運(yùn)而生?！栋唾悹枀f(xié)議》主要是用比較籠統(tǒng)的方法進(jìn)行分析，即通過對(duì)不同類型的資產(chǎn)賦予不同的權(quán)數(shù)來量化風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)90年代以后，為了應(yīng)對(duì)多樣化的危機(jī)，也相繼產(chǎn)生了J.P.摩根的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型，瑞士信貸銀行的CreditRisk﹢信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，KMV公司的EDF模型等。（2）針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)20世紀(jì)90年代，為了彌補(bǔ)《巴賽爾協(xié)議》的不足，提出了風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的新方法-VAR法。其中Riskmetrics管理模型和RAROC模型是其代表性成果。2.國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)國(guó)內(nèi)對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的研究起步較晚。韓俊梅老師認(rèn)通過對(duì)CAMEL指標(biāo)分析得出綜合主成分值在相當(dāng)程度上能反映商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平，得分越高說明銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平越高。李瑩老師從具體的角度提出了通過多元化負(fù)債來建立穩(wěn)定的負(fù)債體系，以此來防控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。李晶老師提出了通過改變股權(quán)結(jié)構(gòu)來建立一個(gè)新型的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。李京澤老師提出要通過加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理來為商業(yè)銀行創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。金美子老師強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)政府在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。趙麗華老師也是強(qiáng)調(diào)法律層面的監(jiān)管。(三)研究?jī)?nèi)容與主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)1.研究?jī)?nèi)容第一部分是前言，主要介紹了本文的寫作背景和意義，以及前人所做的各種研究。第二部分介紹了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的概述，包括風(fēng)險(xiǎn)的分類和特征以及進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。第三部分主要是分析了2008年金融危機(jī)中兩家美國(guó)銀行給我們帶來的啟示。第三部分主要介紹了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀。第四部分主要論述了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策，主要有培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才。2.創(chuàng)新點(diǎn)我國(guó)的專家們從宏觀和微觀方面進(jìn)行了論述，但是都不免偏頗于某種風(fēng)險(xiǎn)，不能全面的提出意見。其次，他們多從防范非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的角度論述，忽視了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)也能帶來很大危害。而且，他們多以想西方先進(jìn)國(guó)家學(xué)習(xí)為主，沒有根據(jù)我國(guó)實(shí)際情況做出相應(yīng)調(diào)整。本文中，從系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)到非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，我建議建立專門的監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)，獨(dú)立于其他部門，不僅僅對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，也要能快速識(shí)別外部政策調(diào)整對(duì)于商業(yè)銀行的影響，及時(shí)做出反應(yīng)，使商業(yè)銀行受到最小的損失。二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述(一)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的分類根據(jù)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，可以將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。信用風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)屬于常見的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，多由于商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題導(dǎo)致。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)屬于常見的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，多由于外部因素導(dǎo)致。(二)風(fēng)險(xiǎn)管理的特征1.客觀性商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，它不會(huì)因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理水平提升而完全消失，不以人的意志而轉(zhuǎn)移。它與商業(yè)銀行相生相伴，與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平息息相關(guān)，受多種因素綜合影響。2.擴(kuò)散性擴(kuò)散性是指各商業(yè)銀行之間由于業(yè)務(wù)往來較多，使各個(gè)商業(yè)銀行之間聯(lián)系緊密，一旦一個(gè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)生問題，很容易引起連鎖反應(yīng)，會(huì)使其他商業(yè)銀行也收到不同程度沖擊，甚至可能導(dǎo)致小的商業(yè)銀行破產(chǎn)。3.隱藏性隱藏性是指在風(fēng)險(xiǎn)一直存在，但是不會(huì)表現(xiàn)出來，不會(huì)直接產(chǎn)生損失。他就像平靜水面下的波濤，只是暫時(shí)的平靜，一旦觸發(fā)就會(huì)造成巨大損失。4.可控性可控性是指雖然風(fēng)險(xiǎn)不能完全消除，但是它可以通過很多方式加以控制。通過合理的手段防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使商業(yè)銀行能夠在危機(jī)中保全自己。(三)風(fēng)險(xiǎn)管理的意義1.商業(yè)銀行模式及業(yè)務(wù)我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，以較低利率借入存款，再以較高利率借出貸款，賺取存貸差。我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的意義發(fā)放貸款是我國(guó)商業(yè)銀行的收益的主要來源，也是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，在此過程中也隱藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)花旗銀行總裁沃爾特威爾斯曾經(jīng)說過“銀行家從事的是管理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)”。商業(yè)銀行的核心就是風(fēng)險(xiǎn)管理，這是商業(yè)銀行生存發(fā)展的必要條件。只有做好風(fēng)險(xiǎn)管理才能將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為財(cái)富，才能從風(fēng)險(xiǎn)中獲取利益。風(fēng)險(xiǎn)管理從來不是完全消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過風(fēng)險(xiǎn)管理來獲得財(cái)富。商業(yè)銀行應(yīng)該充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立合理完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。商業(yè)銀行經(jīng)歷了幾十年的發(fā)展，逐步變得更好，靠的就是商業(yè)銀行日趨完善的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和更加成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。每一次的商業(yè)銀行的危機(jī)如果能夠安全度過，就會(huì)變得更加強(qiáng)大。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析2008年的由于次貸危機(jī)的發(fā)生，從美國(guó)興起的金融危機(jī)迅速蔓延至全球。此次危機(jī)中，美國(guó)第四大投行雷曼兄弟申請(qǐng)破產(chǎn)。此次危機(jī)并不是突然發(fā)生，而是長(zhǎng)時(shí)間對(duì)于次級(jí)抵押貸款的積累而成。對(duì)于長(zhǎng)時(shí)間的房產(chǎn)泡沫，各大銀行都只看到眼前的利益，枉顧了存在的風(fēng)險(xiǎn)。在次級(jí)貸款抵押的過程中，中間商或者商業(yè)銀行都只看到了其中的大額利潤(rùn)。為了通過商業(yè)銀行的貸款要求，房地產(chǎn)商，銀行，中介商合力“做假賬”，在明知道可能會(huì)還不上錢的情況下仍然借給他們大額資金。一旦到了泡沫支持不住這些人的野心的時(shí)候，就是這些泡沫破滅的時(shí)候。對(duì)于雷曼兄弟而言，它們不屬于標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行，也沒有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。他們更加追求高風(fēng)險(xiǎn)帶來的高收益。但是不管是商業(yè)銀行還是投行，完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體制是不可或缺的。他們都缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，被巨大的利益沖昏了頭腦，忽視了其中的風(fēng)險(xiǎn)。而在同年，花旗銀行也面臨著跟雷曼兄弟同樣的困境，他們也被次級(jí)貸款的巨額利潤(rùn)沖昏了頭腦，不斷發(fā)行證券組合產(chǎn)品，不斷買入其他機(jī)構(gòu)的證券產(chǎn)品，形成了不斷買入又賣出的循環(huán)，數(shù)倍放大了杠桿。在花旗銀行的此次危機(jī)中，兩個(gè)人物不得不提，花旗的前任首席執(zhí)行官普林斯和高級(jí)顧問魯賓。兩個(gè)人在花旗銀行的決策中占據(jù)了主要地位，不斷要求買進(jìn)次級(jí)貸產(chǎn)品。還有銀行的監(jiān)管也松懈，不再重視風(fēng)險(xiǎn)的管理。而花旗銀行能夠在此次危機(jī)中保存下來，還是取決于其完備的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。雖然在危機(jī)發(fā)生之前松懈了下來，但是在危機(jī)全面爆發(fā)之后，它單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)控制中心還是快速的反應(yīng)了過來，制定了一系列措施來應(yīng)對(duì)。根據(jù)每個(gè)客戶量身定做信用評(píng)級(jí)，還跟其他企業(yè)聯(lián)合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，通過表外業(yè)務(wù)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。這些反應(yīng)及時(shí)的措施才能使得花旗銀行在此次吞沒了很多銀行的危機(jī)中得以保全。盡管我國(guó)受到08年金融危機(jī)的涉及較少，但是這些活生生的例子還是能給我們帶來很多警示和啟發(fā)。首先，不管總體經(jīng)濟(jì)發(fā)展是什么情況，商業(yè)銀行都不能放松警惕。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展較緩的階段，要趁機(jī)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理水平，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，以實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快的階段，更要時(shí)刻提醒自己要小心陷阱，不能因?yàn)榻?jīng)濟(jì)發(fā)展好就放松風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，監(jiān)測(cè)的標(biāo)準(zhǔn)。在美國(guó)的這些銀行之中，高盛銀行不得不提，高盛銀行是華爾街唯一一家在危機(jī)爆發(fā)之前賣掉住房抵押貸款的銀行。雖然也收到了金融危機(jī)的波及，但是沒有受到金融危機(jī)的直接沖擊。這完全得益于其在高額誘惑前面保持了冷靜，理智面對(duì)了存在的風(fēng)險(xiǎn)，聽取了風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)給出的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。才得以在金融危機(jī)中全身而退。風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的永恒話題，是商業(yè)銀行永遠(yuǎn)不能放松的一關(guān)，只有重視商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，不斷學(xué)習(xí)西方的先進(jìn)技術(shù)，彌補(bǔ)自己的不足，才能在發(fā)展中占據(jù)主動(dòng)地位。尤其是小型商業(yè)銀行更要注意，不要為了節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理的成本而放松風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的完善，否則一旦發(fā)生危機(jī)，小型商業(yè)銀行受到的沖擊將會(huì)最大，面臨的危機(jī)也會(huì)放大幾十倍，甚至波及自身的安全。

四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀商業(yè)銀行經(jīng)歷了幾十年的風(fēng)風(fēng)雨雨，在危機(jī)中愈走愈遠(yuǎn)，愈走愈穩(wěn)健，這離不開商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的不斷改革，不斷完善。只有適應(yīng)時(shí)代發(fā)展，冷靜面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)帶來的挑戰(zhàn)，不斷調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，才能將危機(jī)化為財(cái)富，獲得進(jìn)一步發(fā)展。（一）不良貸款率過高貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行利潤(rùn)的主要來源。不良貸款率是指不良貸款占貸款總額的比例。表3.12018年四季度大型商業(yè)銀行不良貸款數(shù)據(jù)一季度二季度三季度四季度不良貸款余額7820788680187744不良貸款率1.50%1.48%1.47%1.41%數(shù)據(jù)來源:中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)由上表可以看出，2018年四個(gè)季度的不良貸款率有所下降，說明商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理起了良好的作用，一定程度上控制了不良貸款的發(fā)生。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2018年總體的不良貸款率為1.89%，較2017年上漲0.15個(gè)百分點(diǎn)。一般，經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭良好時(shí)，企業(yè)借款增多。經(jīng)濟(jì)下滑時(shí)，企業(yè)效益不好，盈利能力下降，還款能力下降，違約率上升，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)增強(qiáng)。不良貸款的存在，說明了商業(yè)銀行的損失已經(jīng)發(fā)生，損失由發(fā)生的不確定性轉(zhuǎn)化為確定性。也不能再稱之為風(fēng)險(xiǎn)。不良貸款率能直接反應(yīng)一個(gè)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。不良貸款率越高，說明商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平越差，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力越差。圖3.1以2019年一季度的數(shù)據(jù)來看，大型商業(yè)銀行雖然不良貸款余額最多，但是其不良貸款率為較低水平。農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率為4.05%，為其他類型銀行的幾倍之多。大型商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平最高，也源于其風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)高，與國(guó)際接軌，能吸收先進(jìn)的理念。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平越高，其不良貸款率越低，商業(yè)銀行的發(fā)展規(guī)模越大，越能與世界接軌，越能接受先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。這是一個(gè)良性的循環(huán)，反之則為惡性循環(huán)。不良貸款率作為直接反應(yīng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)據(jù)，需要加倍重視，世界上因?yàn)椴涣假J款率過高導(dǎo)致貸款收不回來，最后致使商業(yè)銀行直接破產(chǎn)的不在少數(shù)，重視商業(yè)銀行的不良貸款率是大型商業(yè)銀行，更是農(nóng)村商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行應(yīng)該注意的重中之重。（二）缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)雖然現(xiàn)在銀行從業(yè)人員的入門要求越來越嚴(yán)格，招收的人才越來越專業(yè)，但是還有一些從業(yè)比較早的員工，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不夠到位，缺乏深刻的認(rèn)識(shí)，只是簡(jiǎn)單的認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)多受外界干擾，與員工自身沒有太大關(guān)系。對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類的多樣性與風(fēng)險(xiǎn)多種的表現(xiàn)性沒有確切認(rèn)識(shí)。商業(yè)銀行也忽視了對(duì)于員工的定期知識(shí)普及。盡管我國(guó)經(jīng)濟(jì)處于穩(wěn)定發(fā)展階段，商業(yè)銀行也在持續(xù)發(fā)展中，商業(yè)銀行仍然給予客戶經(jīng)理較高提成和規(guī)定較高任務(wù)量，由此導(dǎo)致了客戶經(jīng)理為了謀取個(gè)人收益，或者達(dá)成任務(wù)量，主動(dòng)幫客戶避開風(fēng)險(xiǎn)部門監(jiān)管開展業(yè)務(wù)，給商業(yè)銀行帶來巨大的隱藏風(fēng)險(xiǎn)。2019年1月，審計(jì)署公布2018年第三季度國(guó)家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)結(jié)果顯示，有五個(gè)省的個(gè)別金融機(jī)構(gòu)通過人為調(diào)整資產(chǎn)評(píng)級(jí)等方式，掩蓋不良貸款13.39億元。我國(guó)商業(yè)銀行的基本模式是總分行的模式，總行負(fù)責(zé)制定大的目標(biāo)與政策，具體的實(shí)施細(xì)則由分行自行操作。因此部分分行為了達(dá)到總行制定的業(yè)績(jī)，為了獲取較高的收益，鋌而走險(xiǎn)，為了部分不達(dá)標(biāo)的企業(yè)偷偷開綠燈，賺取高額的中間費(fèi)用。對(duì)于存在的隱藏風(fēng)險(xiǎn)視而不見，一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)出來，其帶來的危害不容忽視。對(duì)于大型商業(yè)銀行來說，總行可以伸以援手，或許能夠度過難關(guān)。但是對(duì)于小型城市銀行來說，一旦隱藏風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，其帶來的可能是毀滅性的打擊。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后1.風(fēng)險(xiǎn)管理的流程（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理最基本的要求，對(duì)于商業(yè)銀行來說也是一項(xiàng)不小的挑戰(zhàn)。一些風(fēng)險(xiǎn)因素，如利率的變化，比較容易被信息系統(tǒng)收集到。一些風(fēng)險(xiǎn)因素，如GDP、CPI與金融產(chǎn)品的相關(guān)性卻很難被準(zhǔn)確分析。常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法主要是風(fēng)險(xiǎn)清單制作。（2）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量比較常見的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)事前分析的ZETA分析法和對(duì)于所有風(fēng)險(xiǎn)都適用的VAR法。VAR法的計(jì)算方式如圖3.3.1所示圖3.3.1（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，除了要監(jiān)測(cè)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行情況，還要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化不斷調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)手段。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)流程中最繁瑣的一道程序，它對(duì)于不同的機(jī)構(gòu)要出具不同的監(jiān)測(cè)報(bào)告。例如，高級(jí)管理層一般需要概括性的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；前段交易員需要具體的頭寸報(bào)告。因此，建立一個(gè)強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系是十分必要的。只有風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系能力強(qiáng)大，才能帶來最完備的信息，才能制定出最適合的應(yīng)對(duì)措施。（4）風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)于已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)采取各種手段來降低風(fēng)險(xiǎn)的手段。風(fēng)險(xiǎn)控制是風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的最具體的手段，是能否有效控制風(fēng)險(xiǎn)最主要的因素。2.存在的問題盡管商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論已經(jīng)達(dá)到比較成熟的地步，但是運(yùn)用于實(shí)踐的還很少。我國(guó)的商業(yè)銀行還未將世界上先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法運(yùn)用到風(fēng)險(xiǎn)管理中。小型城市銀行還局限于比較落后的風(fēng)險(xiǎn)流程，對(duì)于他們來說，制定一套完備的風(fēng)險(xiǎn)管理流程需要做的工作還有很多。大型商業(yè)銀行的流程更加完備，但是仍然需要不斷完善。目前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理還是以事后補(bǔ)救為主。如果可以建立一個(gè)事前防范，事中計(jì)量，事后分散的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程也將邁出一大步，商業(yè)銀行的發(fā)展將變得更加穩(wěn)健。（四）信息不對(duì)稱和不及時(shí)1.信息不對(duì)稱現(xiàn)在我們處于信息時(shí)代，越來越依賴于信息交流來完成貨幣和商品的流通。銀行與個(gè)人之間要想辦理業(yè)務(wù)，必須進(jìn)首先進(jìn)行信息交流。但是在這個(gè)過程中，很容易出現(xiàn)交流雙方獲得的信息不完全一致，導(dǎo)致了信息不對(duì)稱。那么掌握信息更多的一方可能為了達(dá)到自己的目的而隱藏部分事實(shí)，導(dǎo)致另一方承受隱藏的風(fēng)險(xiǎn)。在銀行信貸中，這種情況比較可能發(fā)生。貸款人有可能會(huì)為了貸取更多款項(xiàng)，隱藏自身的失信狀況?；蛘卟糠中庞脿顩r良好的人為了賺取中間差價(jià)，以自己的名義貸款，把資金的使用權(quán)交給其他人。這些情況都很容易造成銀行的貸款收不回來，產(chǎn)生損失貸款。2.信息存儲(chǔ)和管理對(duì)于商業(yè)銀行來說，信息存儲(chǔ)和管理做的還不到位。現(xiàn)在屬于信息化時(shí)代，很多信息都便于存儲(chǔ)，商業(yè)銀行也應(yīng)該跟上發(fā)展步伐，將信息數(shù)據(jù)化，存儲(chǔ)和管理信息。主要包括三點(diǎn)：建立信息完整的數(shù)據(jù)庫(kù)，分類處理各種信息，分析審核信息。將各種信息輸入到信息庫(kù)中，然后篩選有用的信息，將有用的信息分門別類的存儲(chǔ)，以后需要用的時(shí)候直接調(diào)出來查詢核驗(yàn)。我國(guó)商業(yè)銀行還要做好對(duì)于信息的分析核驗(yàn)工作，只有對(duì)于信息的把握正確，才能做出正確的應(yīng)對(duì)措施。3.電子化信息的應(yīng)用商業(yè)銀行建立幾十年以來，信息的存儲(chǔ)也經(jīng)歷了紙質(zhì)化到電子化的變革。紙質(zhì)化的信息存儲(chǔ)不便且存儲(chǔ)時(shí)間短暫，改為電子化的存儲(chǔ)以后，審閱更加方便，數(shù)據(jù)存儲(chǔ)時(shí)間更長(zhǎng)，數(shù)據(jù)分析更加簡(jiǎn)便。商業(yè)銀行應(yīng)該將以前的一些紙質(zhì)版的信息轉(zhuǎn)化為電子版留檔，將紙質(zhì)版的信息錄入到數(shù)據(jù)庫(kù)中，使數(shù)據(jù)庫(kù)信息更加完善。否則數(shù)據(jù)缺失容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理措施不完善。電子化信息的應(yīng)用包括但不限于信息的存儲(chǔ)，還包括建立數(shù)據(jù)化的分析模型，結(jié)合儲(chǔ)存的電子信息，快速做出最基本的數(shù)據(jù)分析，出具最基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)報(bào)告。商業(yè)銀行現(xiàn)在的一個(gè)問題是信息化的管理系統(tǒng)不夠人性化，設(shè)置了許多抽象的指標(biāo)，操作不易，很容易在操作過程中產(chǎn)生失誤，導(dǎo)致數(shù)據(jù)分析的結(jié)果不一定真實(shí)有效。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理體系1.現(xiàn)在的管理機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行現(xiàn)在的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)包括董事會(huì)及其專門委員會(huì)，監(jiān)事會(huì)，高級(jí)管理層，風(fēng)險(xiǎn)管理部門及其他風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理部門，他負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)最終的監(jiān)管。監(jiān)事會(huì)的職能是監(jiān)督商業(yè)銀行內(nèi)部管理。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)管理流程的制定，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，制定合理的措施。2.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部門首先需要負(fù)責(zé)組織商業(yè)銀行內(nèi)部員工學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。其次還要負(fù)責(zé)監(jiān)控金融產(chǎn)品，監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第三還要指定合理的風(fēng)險(xiǎn)防范政策，推薦政策的施行。3.風(fēng)險(xiǎn)管理體系圖3.5.1圖3.5.2圖3.5.1為我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。圖3.5.2為國(guó)外商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，其分工更加明確，設(shè)立的各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)對(duì)于各自的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，行權(quán)更加明確。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機(jī)制還是屬于相對(duì)落后的階段。部分銀行例如農(nóng)村商業(yè)銀行建立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，農(nóng)村信用社建立了信用審查委員會(huì)等機(jī)構(gòu)，以此為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供服務(wù)。但也由于各種部門之間相互干擾，相互牽絆，造成了權(quán)責(zé)不明，效率低下的管理效果。商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)遵循精簡(jiǎn)合理原則，設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，同時(shí)精簡(jiǎn)其他多余的機(jī)構(gòu)，使管理機(jī)構(gòu)發(fā)揮最大的效能。各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)之間相互制約，會(huì)導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)管理的命令傳遞不下去，風(fēng)險(xiǎn)管理體系流于形式主義，沒有發(fā)揮其作用，風(fēng)險(xiǎn)管理效果打折。目前，我國(guó)商業(yè)銀行不缺形式上的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，而是缺一個(gè)嚴(yán)格有效，不能被輕易控制的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

五、風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策（一）培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化1.風(fēng)險(xiǎn)管理文化的重要性商業(yè)銀行只有承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，才能獲取利益。風(fēng)險(xiǎn)管理文化商業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)管理理念和價(jià)值觀在銀行經(jīng)營(yíng)管理過程中逐步形成的，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的文化不是幾天或者幾個(gè)月的培訓(xùn)，而是應(yīng)該持續(xù)不斷的進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理和發(fā)展業(yè)務(wù)在某種程度上是共通的，風(fēng)險(xiǎn)管理的過程也是在創(chuàng)造財(cái)富的過程，風(fēng)險(xiǎn)管理是發(fā)展業(yè)務(wù)的必要要求。學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，時(shí)時(shí)刻刻謹(jǐn)記風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，才能避免因?yàn)楹鲆曪L(fēng)險(xiǎn)造成不必要的損失。只有在經(jīng)營(yíng)過程中樹立了正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，商業(yè)銀行內(nèi)部人員才能對(duì)銀行業(yè)務(wù)做出正確的評(píng)估與分析，進(jìn)而才能找出合適的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方案。這樣就能在一定程度上將銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)遏制在搖籃里，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)展，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展。2.培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的措施在銀行內(nèi)部形成學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的積極氛圍，使每一個(gè)員工都能接受風(fēng)險(xiǎn)管理文化的熏陶。第一，高層領(lǐng)導(dǎo)需要帶頭學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，加深風(fēng)險(xiǎn)管理理念，在進(jìn)行規(guī)劃過程中加入風(fēng)險(xiǎn)管理念。第二，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)鼓勵(lì)基層員工定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。用風(fēng)險(xiǎn)管理理念引導(dǎo)員工，形成全行在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使得各層員工能夠高效率的識(shí)別，評(píng)價(jià)與防范風(fēng)險(xiǎn)。思想建設(shè)是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段之一。作為商業(yè)銀行的管理人員，首先要樹立黨的領(lǐng)導(dǎo)意識(shí)，不僅要樹立大局意識(shí)，以金融工作為核心，堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)地位，更要充分認(rèn)識(shí)到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行在經(jīng)營(yíng)管理的過程中必不可少的，還是國(guó)家防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)的必要條件。正確認(rèn)識(shí)和把握金融規(guī)律，積極培養(yǎng)化解風(fēng)險(xiǎn)的能力、善于運(yùn)用金融手段促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的繁榮昌盛。風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須放在首位，既要注重合規(guī)性，又要注重風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作真正的落實(shí)到位，積極推進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。對(duì)于涉嫌違法犯罪的行為，要制定相應(yīng)的懲戒措施，形成一定的威懾力，讓全體工作人員在思想上形成風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。（二）完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系1.完善商業(yè)銀行治理機(jī)構(gòu)建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，分別對(duì)于董事會(huì)，高級(jí)管理層和下級(jí)員工負(fù)責(zé)。獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定期向各個(gè)部門輸送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，同時(shí)負(fù)責(zé)檢測(cè)商業(yè)銀行各級(jí)員工的業(yè)務(wù)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次還要設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)人員，負(fù)責(zé)檢測(cè)市場(chǎng)變化可能會(huì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，以最快的速度對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)提出應(yīng)對(duì)措施。學(xué)習(xí)國(guó)外銀行的先進(jìn)的治理機(jī)構(gòu)，根據(jù)自己的實(shí)際情況建立合適的機(jī)構(gòu)。尤其的小型的商業(yè)銀行，不要為了節(jié)約成本而縮減必要的機(jī)構(gòu)，否則一旦發(fā)生危機(jī)將不可預(yù)測(cè)，甚至導(dǎo)致小型銀行破產(chǎn)。2.創(chuàng)建新型風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)可以在商業(yè)銀行內(nèi)部建立新型的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)。將新型評(píng)級(jí)系統(tǒng)應(yīng)用到日常操作之中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的數(shù)據(jù)化。簡(jiǎn)化一部分風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的人員，只留下具有專業(yè)知識(shí)的人才負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)與管理，多余監(jiān)測(cè)人員可以不用設(shè)置。這種內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)在國(guó)外較為常見。在實(shí)施過程中還要建立專門的數(shù)據(jù)庫(kù)與運(yùn)行系統(tǒng)，在數(shù)據(jù)庫(kù)中還要設(shè)立相應(yīng)的銀行用戶違約以及逾期等信息。3.建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)是十分必要的。錯(cuò)綜復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理效率降低。設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，使之只對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，不受其他部門的掣肘，負(fù)責(zé)監(jiān)控商業(yè)銀行內(nèi)部的各種數(shù)據(jù)，及時(shí)分析其風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)董事會(huì)報(bào)備。同時(shí)關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，包括匯率變動(dòng)，利率變動(dòng)和國(guó)家出臺(tái)的各種措施的導(dǎo)向，及時(shí)更正業(yè)務(wù)，安全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，使商業(yè)銀行受最少的損失。（三）完善信息管理系統(tǒng)1.完善信息管理系統(tǒng)信息科技水平相對(duì)落后的銀行要盡快提升風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，豐富系統(tǒng)功能。功能強(qiáng)大的信息管理系統(tǒng)能夠帶來很多便利，節(jié)約了時(shí)間，節(jié)約了人工的分析。增強(qiáng)硬件計(jì)算能力，加快模型運(yùn)算速度，盡可能實(shí)現(xiàn)不同系統(tǒng)間的整合，提高自動(dòng)化程度，減少人工重復(fù)勞動(dòng)。2.建設(shè)信息庫(kù)建設(shè)功能完善的數(shù)據(jù)庫(kù)。實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的集中管理，查詢和調(diào)用。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的整理，提高風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，增強(qiáng)數(shù)據(jù)服務(wù)能力。3.實(shí)現(xiàn)有機(jī)結(jié)合將信息系統(tǒng)建設(shè)，數(shù)據(jù)質(zhì)量和提升風(fēng)控模型改進(jìn)三者有機(jī)結(jié)合，協(xié)調(diào)推進(jìn)三者的建設(shè)進(jìn)度，有力地提升商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的數(shù)據(jù)化加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警工作的數(shù)據(jù)化。當(dāng)前已經(jīng)進(jìn)入了大數(shù)據(jù)時(shí)代，網(wǎng)絡(luò)時(shí)時(shí)刻刻都在產(chǎn)生著不同維度的信息。商業(yè)銀行更應(yīng)該引入大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等先進(jìn)技術(shù)手段，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)的信息進(jìn)行深入挖掘，分析和實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)重點(diǎn)行業(yè)，完善客戶畫像，掌握企業(yè)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)，預(yù)測(cè)可能發(fā)生的違約行為，并做好各類風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警工作。（四）培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才1.建立激勵(lì)機(jī)制建立激勵(lì)約束機(jī)制，強(qiáng)調(diào)以人為本的理念。學(xué)習(xí)國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引入平衡計(jì)分法，3600績(jī)效考核體系，制定公平的升遷制度與員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，努力提升員工的工作效率。2.內(nèi)部人才選拔培養(yǎng)加大人才培養(yǎng)力度，在商業(yè)銀行內(nèi)部培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才，在銀行內(nèi)部選拔具備風(fēng)險(xiǎn)量化專業(yè)人才，向國(guó)際先進(jìn)水平看齊。3.外部人才