試述完善農(nóng)村金融服務(wù)體系創(chuàng)新的思路（二）

書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。第第頁試述完善農(nóng)村金融服務(wù)體系創(chuàng)新的思路農(nóng)村金融體系現(xiàn)狀和完善

【摘要】

隨著新農(nóng)村建設(shè)事業(yè)的深入推進(jìn)，我國農(nóng)村各項(xiàng)工作有了長足的發(fā)展，但現(xiàn)存的農(nóng)村金融體系已嚴(yán)重滯后于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐。如何建立完善的現(xiàn)代農(nóng)村金融體系。進(jìn)一步促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展是擺在我們面前的迫切問題。

【關(guān)鍵詞】

農(nóng)村金融體系；農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織；金融生態(tài)；民間借貸

近年來農(nóng)村金融改革的步伐加快。農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)入了實(shí)質(zhì)性的股份制改造階段。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍不斷加大，已由專司糧棉油收購儲(chǔ)備貸款擴(kuò)大到糧棉油加工企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款、科技貸款、農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款等業(yè)務(wù)。隨著銀監(jiān)會(huì)又批復(fù)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開辦農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料貸款等業(yè)務(wù)，標(biāo)志著農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行已由糧棉油收購銀行轉(zhuǎn)變?yōu)槿嬷С中罗r(nóng)村建設(shè)的銀行。農(nóng)村信用社進(jìn)行了大規(guī)模的股權(quán)改革，充實(shí)了資本金，成立了省聯(lián)社。在陜、晉、川、黔四省進(jìn)行的只存不貸的小額信貸試點(diǎn)，為民間金融的合法化和金融多元化打開了一條通道。一個(gè)以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行為骨干和支柱，以農(nóng)村信用社等合作銀行為補(bǔ)充的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)框架體系已清晰可見。但是，如何進(jìn)一步完善農(nóng)村金融體系建設(shè)，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)仍是一個(gè)迫切需要研究和解決的問題。

一、農(nóng)村金融改革的現(xiàn)狀及問題

1、農(nóng)村金融改革進(jìn)度慢

與城市相比，我國農(nóng)村金融體制改革起步較晚，且步伐較小，目前我國農(nóng)村金融基本還處于機(jī)構(gòu)設(shè)置不靈活、業(yè)務(wù)單

一、管理粗放、風(fēng)險(xiǎn)突出等問題的金融改革初級(jí)階段，其改革進(jìn)度遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于城市金融，與城市金融體系很難接軌。

2、農(nóng)村金融資金投入不足

2021年末，縣以下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存貸比為56.13%，全國為69.102%，比全國低12172個(gè)百分點(diǎn)；縣以下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款年均增長率為91.72%，全國為15.166%，相差5194個(gè)百分點(diǎn)。由此可見，農(nóng)村金融的資金投入量遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國平均水平，而目前農(nóng)村的資金需要量則遠(yuǎn)高于其投入量，說明目前我國農(nóng)村金融體系并不能充分服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。

3、網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面小，業(yè)務(wù)發(fā)展單一

2021年末，全國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)約1715萬個(gè)，平均每萬人1134個(gè)；而農(nóng)村銀行網(wǎng)點(diǎn)僅為217萬個(gè)，平均每萬人136個(gè)。在覆蓋范圍如此狹小的情況下，我國農(nóng)村金融在業(yè)務(wù)上還只能提供基本的存、貸、匯“老三樣”服務(wù)，農(nóng)村金融創(chuàng)新能力不足，業(yè)務(wù)品種缺乏，服務(wù)方式單一，結(jié)算手段落后，難以滿足多元化的金融服務(wù)需求。

4、風(fēng)險(xiǎn)程度高

一是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量普遍不高。2021年末，農(nóng)業(yè)銀行不良貸款率26.13%，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行不良貸款率54.11%，農(nóng)村信用社目前按照四級(jí)分類統(tǒng)計(jì)不良貸款率為16.19%，整體比城市金融機(jī)構(gòu)高20多個(gè)百分點(diǎn)；二是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資本充足率嚴(yán)重不足，基本都是負(fù)數(shù)；三是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重；農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)案件數(shù)量普遍偏高，僅農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件數(shù)量就占整個(gè)銀行業(yè)的一半以上。

5、工作人員素質(zhì)低，管理水平不夠

我國目前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)員工文化程度低，高素質(zhì)人才匱乏，年輕員工占比低，年齡趨于老化，人力資源結(jié)構(gòu)性矛盾和隊(duì)伍素質(zhì)問題日漸突出。其中，抽樣調(diào)查農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工本科學(xué)歷占比不到1%，平均年齡接近40歲。在管理上，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的公司治理普遍存在缺陷，內(nèi)部控制薄弱，經(jīng)營機(jī)制不靈活，it覆蓋率較低，轄內(nèi)尚未聯(lián)網(wǎng)，并且農(nóng)村信

用社至今還在實(shí)行貸款4級(jí)分類。

6、經(jīng)營環(huán)境差

在競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境方面，農(nóng)村金融一般是低水平競(jìng)爭(zhēng)，且惡性競(jìng)爭(zhēng)比較嚴(yán)重；在信用環(huán)境方面，農(nóng)村尚未建立征信體系，逃廢債現(xiàn)象嚴(yán)重，執(zhí)法環(huán)境差，信用環(huán)境建設(shè)落后；在監(jiān)管環(huán)境方面，農(nóng)村金融主要按照行政區(qū)劃設(shè)置，行政干預(yù)仍然不同程度存在。

二、完善農(nóng)村金融體系應(yīng)遵循的原則

2021年1月，溫家寶在全國金融工作會(huì)議上指出：要加快建立健全適應(yīng)“三農(nóng)”特點(diǎn)的多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，包括構(gòu)建分工合理、投資多元、功能完善、服務(wù)高效的農(nóng)村金融組織體系，較為發(fā)達(dá)的農(nóng)村金融市場(chǎng)體系和業(yè)務(wù)品種比較豐富的農(nóng)村金融產(chǎn)品體系，顯著增強(qiáng)為新農(nóng)村建設(shè)的服務(wù)功能。按照這一改革目標(biāo)要求，完善農(nóng)村金融體系應(yīng)遵循以下原則：

1、轉(zhuǎn)變政府職能。適度的政府干預(yù)是十分必要的，但政府的干預(yù)僅僅是對(duì)市場(chǎng)的有益補(bǔ)充，絕不是替代市場(chǎng)作用的發(fā)揮。政府要重新界定職能邊界，盡量減少行政干預(yù)，避免損害市場(chǎng)機(jī)制在資源配置中的基礎(chǔ)地位。放棄對(duì)農(nóng)村金融企業(yè)的具體組織和參與，將重點(diǎn)放在建立完善農(nóng)村金融法律環(huán)境、規(guī)范金融市場(chǎng)方面。在實(shí)行審慎監(jiān)管的同時(shí)，逐步降低行業(yè)進(jìn)入門檻，允許正當(dāng)合理的民間金融機(jī)構(gòu)設(shè)立，確保農(nóng)村金融市場(chǎng)真正成為充分競(jìng)爭(zhēng)、有效率和開放式的市場(chǎng)。

2、構(gòu)建以合作金融為基礎(chǔ)、商業(yè)性金融和政策性金融分工協(xié)作的混合型金融體系。由于我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的多樣性和區(qū)域發(fā)展的不平衡性，從總體上講，近期我國農(nóng)村金融體系以合作性金融為主。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及農(nóng)村金融需求結(jié)構(gòu)的變化，農(nóng)村金融組織形式將吸納合作制和股份制的優(yōu)點(diǎn)，未來我國農(nóng)村金融體系將向以股份合作制金融為主轉(zhuǎn)變。

3、實(shí)行商業(yè)原則與市場(chǎng)運(yùn)作。市場(chǎng)機(jī)制是農(nóng)村金融體系運(yùn)行的基礎(chǔ)，堅(jiān)持市場(chǎng)機(jī)制推動(dòng)適應(yīng)農(nóng)村金融需求特點(diǎn)的、以中小金融機(jī)構(gòu)為主的多元化金融機(jī)構(gòu)的相互競(jìng)爭(zhēng)、共同發(fā)展，通過建立科學(xué)有效的約束和激勵(lì)機(jī)制，使合作性金融和政策性金融引入市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，提高農(nóng)村金融體系的綜合效能。

三、完善我國農(nóng)村金融體系的政策建議

1、加大對(duì)農(nóng)村金融的政策支持。從其他國家的經(jīng)驗(yàn)來看，發(fā)揮政府的能動(dòng)作用，支持農(nóng)村金融的發(fā)展，各國農(nóng)村金融的建設(shè)離不開政府的財(cái)政投入和政策支持。我國政府在以下幾個(gè)方面還要積極發(fā)揮能動(dòng)作用：第一，繼續(xù)為政策性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)政支持，堅(jiān)持?？顚Ｓ玫脑瓌t，為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供廣泛的資金支持；第二，為偏遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的建立和發(fā)展提供資金支持，適當(dāng)剝離一部分金融機(jī)構(gòu)不良貸款，減輕農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)；第三，制定各種優(yōu)惠政策如稅收優(yōu)惠、利息補(bǔ)貼等，來鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村提供貸款；第四，政府主導(dǎo)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，避免農(nóng)業(yè)發(fā)展大幅波動(dòng)，維護(hù)廣大農(nóng)民利益。

2、構(gòu)建多層次、多元化、相互補(bǔ)充和競(jìng)爭(zhēng)合作的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系。首先，要重新對(duì)農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行功能定位。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行，今后要在農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村生態(tài)環(huán)境建設(shè)、扶持重點(diǎn)地區(qū)和行業(yè)等方面發(fā)揮其財(cái)政作用；對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行要加強(qiáng)引導(dǎo)，促使商業(yè)銀行加大對(duì)農(nóng)業(yè)地區(qū)的投入，比如明確規(guī)定商業(yè)銀行縣級(jí)以下網(wǎng)點(diǎn)新增存款用于支持三農(nóng)的比例，政府出臺(tái)有關(guān)的優(yōu)惠政策或財(cái)政補(bǔ)助引導(dǎo)農(nóng)業(yè)銀行向農(nóng)村投放資金等；農(nóng)村信用社的發(fā)展必須立足于為社區(qū)發(fā)展服務(wù)，同時(shí)政府在政策和管理方面也要加強(qiáng)對(duì)合作經(jīng)濟(jì)制度的保護(hù)措施，使農(nóng)村信用社真正發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用；郵政儲(chǔ)蓄銀行要確保農(nóng)村資金來源于農(nóng)村，用之于農(nóng)村。其次，應(yīng)按照多元化和競(jìng)爭(zhēng)性標(biāo)準(zhǔn)開放農(nóng)村金融市場(chǎng)，鼓勵(lì)和支持發(fā)展適合農(nóng)村需求的多種所有制金融組織。規(guī)范發(fā)展已有的互助擔(dān)保、信用評(píng)級(jí)等中介機(jī)構(gòu)；嘗試成立多種所有制形式、不同治理結(jié)構(gòu)的小額信貸組織；建立健全由政府協(xié)

調(diào)組織，財(cái)政、農(nóng)戶共同出資的擔(dān)保基金，擴(kuò)大農(nóng)村互助擔(dān)保組織規(guī)模；建立各種形式的涉農(nóng)保險(xiǎn)和互助保險(xiǎn)組織等。

3、改革拓展農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的職能定位，充分發(fā)揮其農(nóng)業(yè)政策性金融功能。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一的農(nóng)業(yè)政策性銀行，當(dāng)前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要根據(jù)國家農(nóng)業(yè)政策在做好收購資金封閉管理的同時(shí)，積極拓展現(xiàn)有業(yè)務(wù)范圍。首先，支持農(nóng)田水利基本建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件；其次，支持農(nóng)村開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)地區(qū)平衡發(fā)展，提高農(nóng)村社會(huì)化、現(xiàn)代化建設(shè)水平；再次，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和土地適度規(guī)模經(jīng)營，抓住重點(diǎn)企業(yè)、項(xiàng)目進(jìn)行支持，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程；最后，全力支持貧困地區(qū)人口盡快脫貧解困，緊緊圍繞解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力就業(yè)問題、增加農(nóng)民收入的目標(biāo)，重點(diǎn)支持有助于直接解決溫飽的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和以農(nóng)副產(chǎn)品為原料的加工業(yè)。除此之外，政策性金融還可以在建立貸款擔(dān)保體系和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系、農(nóng)村金融組織結(jié)算體系、建立金融服務(wù)信息系統(tǒng)等方面發(fā)揮作用。

4、深化農(nóng)村信用社改革，培育真正的合作金融組織。農(nóng)村信用社改革的重點(diǎn)是明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理責(zé)任，強(qiáng)化內(nèi)部管理和自我約束機(jī)制，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用。同時(shí)，應(yīng)該積極培育農(nóng)民的合作意識(shí)及思想，引導(dǎo)農(nóng)民組建真正的合作金融組織。我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展嚴(yán)重不平衡，從而決定了金融需求上的差異，在組織管理形式上應(yīng)實(shí)現(xiàn)多樣性，從而滿足不同地區(qū)、不同層次的金融服務(wù)需求。第一，在東部沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和中心城市郊區(qū)組建農(nóng)村合作銀行。合作銀行是信用合作組織發(fā)展的高級(jí)形式，在我國城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化程度較高的地區(qū)，農(nóng)村信用社經(jīng)營業(yè)務(wù)實(shí)際上已經(jīng)商業(yè)化，服務(wù)對(duì)象以城鎮(zhèn)工商企業(yè)和個(gè)體工商戶為主，故組建農(nóng)村合作銀行，或納入城市商業(yè)銀行，有條件的股份制商業(yè)銀行還可以收購信用社；第二，在股份合作經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好的地區(qū)發(fā)展股份合作制信用社。股份合作制是介于股份制與合作制之間，兼具股份制和合作制的某些特征的經(jīng)濟(jì)組織形式，采取群眾自愿組合，并以資金、實(shí)物、技術(shù)等作為股份形式投入，實(shí)行集體經(jīng)營、民主管理、按勞分配和按股分紅。該制度保持了股份制企業(yè)籌集資金、按股分紅和經(jīng)營管理方面的合理內(nèi)核。在農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快的地區(qū)，把農(nóng)村信用合作社改制為股份合作制金融企業(yè)，實(shí)行一級(jí)法人體制；第三，在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)仍然堅(jiān)持合作制模式。在經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的地區(qū)，不僅農(nóng)業(yè)為弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，且有中低收入者的弱勢(shì)群體對(duì)合作制有強(qiáng)烈的制度需求，客觀上需要信用社為其提供金融服務(wù)。

5、支持和規(guī)范農(nóng)村非正規(guī)金融的發(fā)展。農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)單一，已經(jīng)成為限制我國農(nóng)村金融效率的重要原因。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體對(duì)資金的需求大多具有規(guī)模小、時(shí)間短和頻率高的特點(diǎn)，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)很難滿足這類資金的需求。民間金融具有設(shè)立方便、資金使用靈活和服務(wù)于民間等特點(diǎn)，應(yīng)該成為金融體系的有益補(bǔ)充。政府應(yīng)重視并創(chuàng)造條件實(shí)現(xiàn)農(nóng)村正規(guī)金融和非正規(guī)金融的功能互補(bǔ)，逐步規(guī)范和引導(dǎo)民間金融，提高農(nóng)村金融體系的整體績效水平。首先，要從法律上明確民間金融的合法地位，通過給予金融機(jī)構(gòu)的組織身份，明確設(shè)立條件，加強(qiáng)金融監(jiān)管和自律，逐步將目前存在于農(nóng)村地區(qū)的合會(huì)、基金會(huì)、互助會(huì)等民間金融組織納入到合法化軌道中來，或轉(zhuǎn)為小額貸款組織，或組建社區(qū)金融機(jī)構(gòu)；其次，放開民間金融的利率管制。民間金融本身的信息成本和交易成本較高，并且一般沒有抵押，其利率相對(duì)較高也是正常的。另外，利率的浮動(dòng)也能有效地吸引資金對(duì)農(nóng)村的投入，引導(dǎo)“農(nóng)轉(zhuǎn)非”的資金回流到農(nóng)村，解決一部分農(nóng)村資金來源問題；最后，加強(qiáng)管理，限制、打擊有違公平原則、存在過高風(fēng)險(xiǎn)的非法民間借貸，打擊高利貸、非法集資和金融欺詐行為。

6、大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，分散和降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，降低農(nóng)村金融的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。國家要從宏觀上為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。為此，一是推進(jìn)我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法。應(yīng)先由各地根據(jù)轄區(qū)內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)情況，制定相應(yīng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)地方性法規(guī)；國務(wù)院根據(jù)地方性法規(guī)試點(diǎn)情況，制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例；待條件成熟后，再制定《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》。二是可借鑒日美等國的經(jīng)驗(yàn)，適時(shí)考慮設(shè)立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理局或農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)局等專門的

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理或協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌全國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。三是加大財(cái)政補(bǔ)貼力度。目前，我國財(cái)力有限，財(cái)政補(bǔ)貼還應(yīng)堅(jiān)持基本保障的原則，保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)選擇關(guān)系國計(jì)民生的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，并主要實(shí)行保費(fèi)補(bǔ)貼，可由中央和地方財(cái)政根據(jù)各地農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，從財(cái)政資金中各劃出一定比例份額用于投保農(nóng)戶的保費(fèi)補(bǔ)貼。在保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，再逐步擴(kuò)大到經(jīng)營管理費(fèi)補(bǔ)貼。四是制定稅收優(yōu)惠政策。在免征種養(yǎng)兩業(yè)營業(yè)稅和印花稅的同時(shí)，免征種養(yǎng)兩業(yè)的所得稅；對(duì)其他涉農(nóng)保險(xiǎn)營業(yè)稅按5%先征，按3%返還；企業(yè)所得稅可以參照外資保險(xiǎn)公司15%的稅率征收。五是建立再保險(xiǎn)機(jī)制。充分調(diào)動(dòng)中再集團(tuán)等商業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)的積極性。

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