第一章 信貸管理概論

第一章信貸管理概述

本章主要講述以下問題一、信貸、信貸管理的含義二、商業(yè)銀行信貸資金來源和運(yùn)用三、商業(yè)銀行信貸資金的循環(huán)與周轉(zhuǎn)四、信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的客觀要求五、商業(yè)銀行信貸管理的任務(wù)六、商業(yè)銀行信貸管理的內(nèi)容七、商業(yè)銀行銀行信貸管理的三性原則

一、信貸、信貸管理的含義●信貸是體現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)關(guān)系的不同所有者之間的借貸行為，是以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動特殊形式，是債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按期償還并支付一定利息的信用活動。銀行信貸是銀行吸收存款、發(fā)放貸款等活動的統(tǒng)稱。

信貸管理是指運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律、行政的方法和手段，按照信貸政策及銀行經(jīng)營的原則（安全性、流動性和效益性）對貸款進(jìn)行貸前、貸時(shí)和貸后整個(gè)流程進(jìn)行管理的過程。以期達(dá)到減少銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展的目的。

廣義的信貸管理包括研究信貸資金的籌集、資金的配置、資金使用、資金收回的整個(gè)過程。研究銀行吸收存款、貸款以及與之相關(guān)業(yè)務(wù)的管理理論、管理方法、管理制度等。

狹義的信貸管理是研究信貸資金從銀行流出到收回本息運(yùn)動過程，主要是對貸款的管理。二、商業(yè)銀行信貸資金來源和運(yùn)用

（一）信貸資金的來源

1、存款：企業(yè)存款、儲蓄存款、農(nóng)村存款、財(cái)政性存款等。

2、發(fā)行金融債券

3、向中央銀行借款：再貸款、再貼現(xiàn)

4、同業(yè)往來借款：拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（二）信貸資金的運(yùn)用1、各項(xiàng)貸款2、有價(jià)證券投資3、繳存存款準(zhǔn)備金存款4、存放同業(yè)或拆借同業(yè)5、庫存現(xiàn)金（三）我國出現(xiàn)金融脫媒的現(xiàn)象

1、商業(yè)銀行存差逐年增大，存貸款比率有所下降。我國金融機(jī)構(gòu)在1995年之前一直呈現(xiàn)“貸差”，1995年我國金融機(jī)構(gòu)開始出現(xiàn)存差，并且逐步擴(kuò)大，且存貸款比率有所下降，具體數(shù)據(jù)詳見下表：2、借款企業(yè)融資渠道的多元化，對銀行信貸的依賴性降低

（1）通過發(fā)行股票、債券來籌借資金（2）通過租賃融資（3）通過大型企業(yè)財(cái)團(tuán)融資

金融脫媒在我國的表現(xiàn)及對商業(yè)銀行的影響.doc3、居民個(gè)人多渠道的投資途徑，使儲蓄存款大量分流（1）近年居民儲蓄存款大量流往股市及基金市場（2）部分居民儲蓄存款流往保險(xiǎn)市場（3）資金流往理財(cái)產(chǎn)品4、金融脫媒對我國商業(yè)銀行的影響1）存差增大，存貸款比率下降。銀行存款的大量分流。2）優(yōu)質(zhì)貸款客戶迅速流失3）金融脫媒使商業(yè)銀行的同業(yè)存款、企業(yè)機(jī)構(gòu)大額存款增加。4）商業(yè)銀行證券質(zhì)押貸款、融資融券等支持金融市場和金融交易的新型融資業(yè)務(wù)面臨發(fā)展契機(jī)。5）基金、保險(xiǎn)、券商集合理財(cái)?shù)冉鹑跇I(yè)務(wù)將快速發(fā)展，為商業(yè)銀行代理銷售、托管業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)提供機(jī)會。6）商業(yè)銀行的企業(yè)理財(cái)、現(xiàn)金管理、資產(chǎn)管理等咨詢類中間業(yè)務(wù)前景廣闊。三、商業(yè)銀行信貸資金的循環(huán)與周轉(zhuǎn)（一）信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程

1、從資金的盈余部門吸收存款

2、向資金短缺部門發(fā)放貸款

3、收回貸款

4、支付存款2、向資金短缺部門發(fā)放貸款4、支付存款1、從資金的盈余部門吸收存款3、收回貸款

其中第二和第三步又包括雙重支付和雙重歸流：●一重支付是銀行將貸款支付給借款企業(yè)或個(gè)人；二重支付是企業(yè)或個(gè)人將貸款用于投資或消費(fèi)?！褚恢貧w流是企業(yè)收回投資或個(gè)人獲得收入；二重歸流是企業(yè)或個(gè)人用投資收入或個(gè)人收入歸還貸款?！裥刨J資金循環(huán)周轉(zhuǎn)存在信息不對稱和交易成本不確定▼在資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的1、2過程存在事前的信息不對稱，極易發(fā)生逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)。▼在資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的3、4過程存在事后的信息不對稱，易發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)。因此保持信貸資金的循環(huán)周轉(zhuǎn)必須保證信貸資金的安全性、流動性，銀行才能獲起收益。貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行的經(jīng)營管理中就顯得特別的重要。

（二）信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的特殊性

1、特殊的信用主體。銀行集債權(quán)人債務(wù)人為一體,而一般的信用往往有兩個(gè)信用主體，且債權(quán)人債務(wù)人是分開的。

2、特殊的資金來源。銀行的自有資金少，主要靠負(fù)債獲得資金來源。

3、特殊的信用創(chuàng)造。

4、特殊的交易工具。各類帳戶、票據(jù)、各種支付憑證等，銀行信用支付工具，具有代替現(xiàn)金流通的功能。四、信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的客觀要求1、償還計(jì)息（還本付息）2、信用中介的償還存款責(zé)任和收回貸款權(quán)利對稱3、配置風(fēng)險(xiǎn)（承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)）

五、商業(yè)銀行信貸管理的任務(wù)1、正確決策。宏觀決策：信貸規(guī)模決策；貸款投向決策；利率高低決策；微觀決策：資產(chǎn)管理與負(fù)債管理決策。貸與不貸、貸多貸少、期限長短利率高低、貸款的方式等。

2、適時(shí)調(diào)節(jié)。一是調(diào)節(jié)再生產(chǎn)過程中的貨幣形態(tài)、生產(chǎn)形態(tài)和商品形態(tài)三種資金的比例關(guān)系。二是結(jié)構(gòu)性調(diào)節(jié)，即調(diào)節(jié)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。通過信貸資金的調(diào)節(jié)達(dá)到護(hù)持重點(diǎn)行業(yè)，促使產(chǎn)品更新?lián)Q代、采用先進(jìn)的技術(shù)等。

3、提供有效的信貸服務(wù)

4、實(shí)現(xiàn)一定的貸款收益

六、商業(yè)銀行信貸管理的內(nèi)容

保證信貸資金的安全性、流動性、盈利性，實(shí)現(xiàn)微觀和宏觀效率的最大化。

1、制定完善的信貸管理制度（貸款程序、審批權(quán)限、貸款內(nèi)部職責(zé)、貸款規(guī)模、貸款結(jié)構(gòu)、貸款質(zhì)量管理等。）

2、市場定位與營銷：細(xì)分市場，發(fā)現(xiàn)潛在市場等。

3、貸款的信用分析、信用等級評定、建立信用檔案、客戶信息系統(tǒng)建設(shè)等。

4、貸款定價(jià)：成本與收益的核算機(jī)制、約束機(jī)制，制定貸款價(jià)格。

5、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理：健全風(fēng)險(xiǎn)防范、分散、規(guī)避、補(bǔ)償機(jī)制等。

6、貸款規(guī)模與結(jié)構(gòu)管理：控制總量，合理配置結(jié)構(gòu)等。七、商業(yè)銀行信貸經(jīng)營原則許多人都在親戚間、朋友間實(shí)踐過“信貸”，若非捐贈，大家都會想到的一個(gè)問題就是：歸還。朋友間借錢不以逐利為目標(biāo)，但總要有借有還。銀行則以信貸為生，并且是把借來的錢(即存款)再借給別人使用。資金一出手，命運(yùn)就掌握在別人手里，這個(gè)特點(diǎn)反映了銀行信貸經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性。風(fēng)險(xiǎn)不可以消滅，但可以管理?？陀^上大部分銀行都存在風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)是銀行最重要的經(jīng)濟(jì)職能，銀行因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而生存和繁榮。銀行為了識別和管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，就要設(shè)定業(yè)務(wù)準(zhǔn)則和程序，并使之潛移默化為員工的行為規(guī)范。在這個(gè)意義上，信貸經(jīng)營就是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營。

風(fēng)險(xiǎn)不可以消滅，但可以管理。安全性、流動性、盈利性是商業(yè)銀行信貸管理的原則。

銀行信貸經(jīng)營原則

（一）信貸資金的安全性安全性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中，避免信貸資金遭受風(fēng)險(xiǎn)損失。

1．信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。2．信貸資金損失的范圍本金、利息和費(fèi)用三個(gè)方面。3．信貸資金損失的后果對于銀行內(nèi)部而言，貸款利息收不回來會造成經(jīng)營收入和利潤的減少，動用貸款損失準(zhǔn)備金核銷本金，會造成銀行資本金和股東權(quán)益的減少。對于銀行外部來說，信貸資金收不回來，必然影響到存款客戶對其存款資金的提取，造成存款客戶的經(jīng)濟(jì)損失和銀行聲譽(yù)的損失。對于社會來講，如果貸款壞賬太多而導(dǎo)致銀行倒閉，將會產(chǎn)生“多米諾”效應(yīng)，導(dǎo)致金融混亂進(jìn)而影響整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。綜上所述，信貸風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在會使銀行內(nèi)外遭受損失，并且波及社會經(jīng)濟(jì)。銀行從事信貸業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持安全性放在第一位的原則，要控制好信貸風(fēng)險(xiǎn)。（二）信貸資金的流動性

信貸資金的流動性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中能夠按預(yù)定日期回收信貸資或在無損失的狀態(tài)下迅速變?yōu)楝F(xiàn)金資產(chǎn)的能力。1．保持信貸資金流動性的重要意義?？傮w上講，保持信貸資金流動性的意義在于能使銀行具有足夠的現(xiàn)金資產(chǎn)，滿足對外支付的需要。銀行的對外支付需求主要來自于兩個(gè)方面：一是存款客戶的提款需要；二是借款客戶的提款需要?，F(xiàn)代商業(yè)銀行雖然已能綜合運(yùn)用各種手段來保持銀行的流動性，但信貸資金在整個(gè)銀行資金的運(yùn)用中占有重要地位，決定了保持信貸資金流動性的重要性。2．保持信貸資金流動性的方法。主要有四種方法：一是發(fā)放短期貸款，貸款期限越短，銀行資金越早收回，流動性越好；二是合理、精確地安排好每筆長期貸款的到期日，使之做到分期均等還款，并與各項(xiàng)新提款的日期相銜接；三是增加貸款的可轉(zhuǎn)讓性，銀行可對質(zhì)量好的貸款債權(quán)以資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方式賣給其他金融機(jī)構(gòu)以取得資金，轉(zhuǎn)讓分為“賣斷”和“回購”兩種；四是銀行以質(zhì)押放款方式取得的有價(jià)證券向中央銀行申請質(zhì)押貸款以獲得再融資。（三）信貸資金的效益性效益性是指銀行因辦理信貸業(yè)務(wù)而獲得利息和費(fèi)用收入以及其他相關(guān)收益。其中，其他相關(guān)收益主要是指該筆貸款能帶來多少派生存款、結(jié)算等各類收益。

1．信貸業(yè)務(wù)效益的重要性。對于存款客戶來說，銀行需要支付的是存款利息，貸款的利息收入要能彌補(bǔ)存款的利息支出。對于員工來說，銀行需要支付的是工資獎金、各項(xiàng)福利等，另外經(jīng)營管理信貸業(yè)務(wù)的費(fèi)用也需要有來源。對于政府來說，銀行需要繳納各種與經(jīng)營有關(guān)的稅收，包括營業(yè)稅、印花稅等間接稅和所得稅等直接稅。對于自身經(jīng)營來說，銀行需要留足與經(jīng)營有關(guān)的各項(xiàng)基金，如壞賬準(zhǔn)備金等。對股東來說，更多分紅派息2.要降低信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營成本●換個(gè)角度去理解，增加信貸業(yè)務(wù)的效益性，就是在增加貸款利息收入和費(fèi)用收入的同時(shí)，還應(yīng)降低信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營成本?！窠档统杀究梢詮膬蓚€(gè)方面進(jìn)行：

一是提高工作效率，就是在信貸經(jīng)營目標(biāo)已定的情況下，用盡量少的人員和設(shè)備去完成；或是在人員和設(shè)備數(shù)量已定的情況下，盡量多地達(dá)到和超額完成經(jīng)營目標(biāo)。二是降低經(jīng)營費(fèi)用。表現(xiàn)二：商業(yè)銀行的自有資本充足率大幅提高。

2010年一季度末二季度末三季度末四季度末資本充足率

11.1%11.1%11.6%12.2%核心資本充足率

9.0%9.0%

9.5%10.1%

資料來源：銀監(jiān)會網(wǎng)八、我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀1、金融機(jī)構(gòu)貸款余額逐年增加，貸款仍是商業(yè)銀行的主要盈利資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是企業(yè)融資的主要途徑。從上表可看出：一是我國近幾年金融機(jī)構(gòu)人民幣存款貸款余額逐年增加，但貸款總額增幅低于存款總額增幅。二是存差逐年擴(kuò)大，至2008年12月存差為16.28多萬億。三是存貸款比率下降，1999年、2000年存貸款比率都在80％以上，2001年至2004年降為70％左右，2005年至2010年降為67％左右。存差的擴(kuò)大，存貸比率的下降，可能是由于多種原因所導(dǎo)致，但是借款企業(yè)及個(gè)人借款需求的減少，也是導(dǎo)致銀行信貸資金的運(yùn)用不足的原因之一。

2、貸款期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化中期貸款占比增加，短期貸款占比減少。人民幣中長期貸款:由2003年9月末占比34％，2004年初占比40.16%提高到2007年8月的48.30%。2010年11月占比60.4%。

短期貸款:占比則由2003年9月的53％、2004年初的52.30%降至2007年8月的43.51%。2010年11月占比34.5%。3、在貸款投向、投量結(jié)構(gòu)發(fā)生改變據(jù)2010年9月末統(tǒng)計(jì)，貸款主要投向：基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)（交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)）、房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)。01年第三季度，主要金融機(jī)構(gòu)（包括國家開發(fā)銀行和政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、城市商業(yè)銀行）投向這三個(gè)行業(yè)的本外幣中長期貸款分別為3723億元、1547億元和935億元，占全部產(chǎn)業(yè)新增中長期貸款的比重分別為45.6%、18.9%和11.4%。對“三農(nóng)”的信貸支持進(jìn)一步增強(qiáng)。至2010年9月末，主要金融機(jī)構(gòu)及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、城市信用社、村鎮(zhèn)銀行和財(cái)務(wù)公司本外幣：農(nóng)村貸款余額9.3萬億元，同比增長30.3%，高出同期各項(xiàng)貸款增速11.6個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)戶貸款余額2.6萬億元，同比增長29.8%，高出同期各項(xiàng)貸款增速11.1個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)林牧漁業(yè)貸款余額2.3萬億元，同比增長19.4%，高出同期各項(xiàng)貸款增速0.7個(gè)百分點(diǎn)。中小企業(yè)信貸支持力度繼續(xù)加大。至2010年9月，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)中小企業(yè)人民幣貸款比年初增加2.6萬億元，9月末余額同比增長20.5%，其中，小企業(yè)貸款比年初增加1.3萬億元，9月末余額同比增長27.7%，增速比中型企業(yè)高12.0個(gè)百分點(diǎn)，比大型企業(yè)高15.2個(gè)百分點(diǎn)?？傮w來看：對三農(nóng)、中小企業(yè)、居民消費(fèi)、節(jié)能環(huán)保企業(yè)、助學(xué)貸款等的貸款投入明顯增加?？刂茖Ω吆哪?、高排放和產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款。積極推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?！胥y監(jiān)會2007年7月和12月相繼發(fā)布《關(guān)于防范和控制高耗能、高污染行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的通知》和《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》。高耗能行業(yè)：消耗資源（電、水、天然氣等自然資源以及物耗等）速度快，對資源需求量大的行業(yè)。如電解鋁，生產(chǎn)一噸電解鋁約需要耗150000千瓦時(shí)。

●鋼鐵、有色金屬、水泥、電力、石油加工、煉焦、化工、電解鋁、鐵合金、焦碳、燒堿業(yè)、制紙業(yè)、紡織業(yè)等。4、貸款發(fā)放方式發(fā)生改變

1）銀團(tuán)貸款逐漸成為大數(shù)額貸款的發(fā)放形式

●2006年8月28日，大商業(yè)銀行結(jié)成聯(lián)盟，中國首個(gè)銀團(tuán)貸款組織——中國銀行業(yè)協(xié)會銀團(tuán)貸款與交易專業(yè)委員會成立。該組織規(guī)定，單一企業(yè)或單一項(xiàng)目融資總額超過30億元人民幣或等值外幣的中長期貸款，優(yōu)先通過銀團(tuán)貸款形式提供。

●

2007年11月27日，全國第一個(gè)跨區(qū)域中小銀行銀團(tuán)聯(lián)合會成立，22家中小銀行參與。不僅能改變多家銀行向同一客戶多頭授信和過度競爭局面，而且能共御風(fēng)險(xiǎn)、資源共享、多方共贏。

2）供應(yīng)鏈金融的融資方式供應(yīng)鏈金融的融資模式是銀行圍繞某“廠家核心企業(yè)，從原材料采購，到制成中間及最終產(chǎn)品，最后由銷售網(wǎng)絡(luò)把產(chǎn)品送到消費(fèi)者手中這一供應(yīng)鏈鏈條，將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶連成一個(gè)整體，全方位地為鏈條上的“N”個(gè)企業(yè)提供融資服務(wù)，它改變了過去銀行等金融機(jī)構(gòu)對單一企業(yè)主體的授信模式。

●供應(yīng)鏈金融不僅能提升供應(yīng)鏈的競爭能力，促進(jìn)了整個(gè)供應(yīng)鏈的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，而且能保證信貸資金的流動與安全。5、對貸款規(guī)模的限制方式發(fā)生變化

—1953年—1978年期間實(shí)行“統(tǒng)存統(tǒng)貸”“差額包干”的管理體制；—1979年—1985年改革初期實(shí)行“統(tǒng)一計(jì)劃，分級管理，存貸掛鉤，差額包干”的管理體制；—1985年－1994年“實(shí)貸實(shí)存”的管理體制；—1994年實(shí)行貸款限額下的資產(chǎn)負(fù)債比例管理；

—從1998年1月1日起取消貸款限額的控制，在逐步推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)管理?！?006年和2007年商業(yè)銀行實(shí)際新增貸款量大幅超過央行指導(dǎo)性參考量。2008年央行公開恢復(fù)了貸款限額控制。2008年11月，迫于全球金融危機(jī)影響，央行取消貸款限額控制?！?009年7月貸款限額控制事實(shí)上恢復(fù)。

歷年新增貸款指導(dǎo)性參考量與實(shí)際量（萬億元）20022003200420052006200720082009新增貸款指導(dǎo)性參考量1.301.802.602.502.503.003.875.00新增貸款實(shí)際發(fā)放量1.902.802.202.403.183.604.919.59其中：1季度0.440.820.810.751.261.401.334.582季度0.510.980.580.730.921.111.122.793季度0.540.700.350.510.580.821.031.334季度0.400.300.460.410.420.271.430.89

目前我國主要采用以下方式對貸款規(guī)模進(jìn)行管理?

一是央行對商業(yè)銀行新增貸款提出指導(dǎo)性參考目標(biāo)；二是用一些比率指標(biāo)來限制的貸款規(guī)模；三是用貨幣政策工具來調(diào)控。央行采用存款準(zhǔn)備金率、利率等貨幣政策工具來調(diào)控商業(yè)銀行的貸款規(guī)模。存款準(zhǔn)備金率歷次調(diào)整一覽.doc利率歷次調(diào)整一覽.doc常用以下比率指標(biāo)來監(jiān)控貸款的規(guī)模

（6個(gè)指標(biāo)）1、資本充足率指標(biāo)資本總額月末平均余額∕加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)月末平均余額≥8%2、存貸款比例指標(biāo)：各項(xiàng)貸款期末余額∕各項(xiàng)存款期末余額≤75%3、拆借資金比例指標(biāo)拆入資金期末余額∕各項(xiàng)存款期末余額≤4%

拆出資金期末余額∕各項(xiàng)存款期末余額≤8%4、中長期貸款比例指標(biāo)余期一年以上（含一年期）的中長期貸款期末余額∕余期一年以上（含一年期）的存款期末余額≤120%5、單個(gè)貸款比例指標(biāo)對同一借款客戶的貸款總額與銀行資本總額之比不得超過10%，即：對同一借款客戶貸款余額∕各項(xiàng)資本總額≤10%

對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額不得超過銀行資本總額的50%，即：對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額∕各項(xiàng)資本總額≤50%。6、流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%。

6、防范借款客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的網(wǎng)絡(luò)更加健全

●各家商業(yè)銀行逐漸的建立起了借款人信用登記、信用等級評定、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、信用風(fēng)險(xiǎn)管理及信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避等多項(xiàng)制度?！褓J前對客戶進(jìn)行嚴(yán)格的信用分析與調(diào)查，貸后對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)密的監(jiān)控；●主要發(fā)放擔(dān)保貸款；●建立有客戶信貸登記系統(tǒng)；客戶征信系統(tǒng)。●實(shí)行貸款卡制度等。。。

7、對貸款質(zhì)量考核的方法更加科學(xué)，貸款五級分類全面替代四級分類

1998年4月21日人民銀行下發(fā)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》引入五級分類法，至2004年1月1日起銀監(jiān)會要求除城鄉(xiāng)信用社外各商業(yè)銀行完全采用貸款五級分類法。

五級分類法：一是對貸款風(fēng)險(xiǎn)的識別更科學(xué)、更超前，便于銀行對貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理；二是可根據(jù)五級分類的結(jié)果提取不同比率的貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備金。8、隨著貸款利率市場化的不斷推進(jìn)，貸款定價(jià)方式發(fā)生變化

1987年以前基本上是官定利率，至2004年10月29日上限放開，實(shí)行下限管理。

貸款利率的市場化改革：一是增加了商業(yè)銀行的自主定價(jià)權(quán)；二是使貸款利率能更好地覆蓋風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；三是可自主采用多種靈活的貸款的定價(jià)方式。截至2008年底，商業(yè)銀行按貸款五級分類的不良貸款余額5,603億元，不良貸款率2.4%。

至2009年9月末，不良貸款余額5045.1億元，不良貸款率1.66%。9、信貸資產(chǎn)質(zhì)量大幅改善2012年第一季度不良貸款不良貸款余額不良貸款比率商業(yè)銀行43820.9%

大型商業(yè)銀行29941.0%

股份制商業(yè)銀行6080.6%

城市商業(yè)銀行3590.8%

農(nóng)村商業(yè)銀行3741.5%

外資銀行480.5%

截至2009年9月末，不良貸款余額5045.1億元，不良貸款率1.66%。國有商業(yè)銀行3642.2億元，1.86%股份制商業(yè)銀行654.7億元，0.99%城市商業(yè)銀行476.6億元，1.70%農(nóng)村商業(yè)銀行197.9億元，2.97%外資銀行73.8億元，1.06%10、商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)

表現(xiàn)一：截至2008年底，大型商業(yè)銀行貸款撥備覆蓋率達(dá)到109.8%；股份制商業(yè)銀行貸款撥備覆蓋率達(dá)到169.6%。貸款撥備覆蓋率＝提留的貸款損失準(zhǔn)備金總額÷不良貸款總額貸款損失準(zhǔn)備充足率＝貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備÷貸款應(yīng)該計(jì)提準(zhǔn)備（貸款損失準(zhǔn)備充足率不應(yīng)小于100％。）

2010年商業(yè)銀行撥備情況表單位：%2010年一季度末二季度末三季度末四季度末撥備覆蓋率170.2

186.0

203.0

218.3

注：商業(yè)銀行包括大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行；大型商業(yè)銀行包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行；股份制商業(yè)銀行包括中信銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行。表現(xiàn)二：商業(yè)銀行的自有資本充足率大幅提高。

2010年一季度末二季度末三季度末四季度末資本充足率

11.1%11.1%11.6%12.2%核心資本充足率

9.0%9.0%

9.5%10.1%

資料來源：銀監(jiān)會網(wǎng)

表現(xiàn)三：商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性較高

2010年商業(yè)銀行流動性情況表單位：%

2010年一季度末二季度末三季度末四季度末流動性比例41.1