中國金融業(yè)反洗錢框架制度構(gòu)建分析doc18

中國金融業(yè)反洗錢框架制度構(gòu)建分析doc18世界各國和國際社會的反洗鈔票實(shí)踐差不多證明，現(xiàn)代金融體系已成為洗鈔票的要緊渠道。就我國金融業(yè)而言，建立反洗鈔票操縱制度體系有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文在對我國金融業(yè)反洗鈔票進(jìn)行現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，指出了反洗鈔票制度措施中存在的不足和薄弱環(huán)節(jié)，并提出了我國金融業(yè)反洗鈔票的框架制度和應(yīng)采取的措施。20世紀(jì)80年代以來，世界各國及國際范疇內(nèi)的洗鈔票活動日趨猖獗，能夠講，洗鈔票犯罪已成為世界各國和國際社會共同面臨的一大公害。因此，世界各個國家和地區(qū)都對洗鈔票犯罪予以高度重視，紛紛通過立法等各種措施對其加以操縱和打擊。世界各國和國際社會的反洗鈔票實(shí)踐差不多證明，現(xiàn)代金融體系已成為洗鈔票的要緊渠道，洗鈔票者要緊通過金融系統(tǒng)進(jìn)行洗鈔票活動，專門是隨著金融全球化、網(wǎng)絡(luò)化、一體化趨勢的不斷加強(qiáng)，洗鈔票者將會更多地利用金融系統(tǒng)進(jìn)行洗鈔票活動。因此，防止洗鈔票者利用金融系統(tǒng)洗鈔票就成為建立和完善操縱一國乃至跨國洗鈔票的法律制度體系的重要任務(wù)和內(nèi)容。同時(shí)，我國已正式加入WTO，金融業(yè)的對外開放步伐將會大大加快，其融入全球金融體系、走向國際化的步伐也將大大加快。然而，我國金融體制改革滯后，適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)要求、與國際慣例接軌的現(xiàn)代金融體系還沒有建立起來，現(xiàn)行的金融體系還存在專門多缺陷和不足，又加上金融法制不健全，金融業(yè)有效的反洗鈔票操縱制度體系還沒有建立起來。如此，國內(nèi)外犯罪分子就有可能更多地利用我國的金融系統(tǒng)來進(jìn)行洗鈔票活動，從而不僅會對我國還不發(fā)達(dá)的金融體系造成龐大的破壞，阻礙金融業(yè)的健康進(jìn)展，而且還會對我國整個國民經(jīng)濟(jì)和社會進(jìn)展產(chǎn)生嚴(yán)峻的破壞作用。因此，我國金融業(yè)如何借鑒國外發(fā)達(dá)國家和整個國際金融業(yè)反洗鈔票操縱制度成功的體會做法，盡快與國際慣例接軌，建立自己有效的反洗鈔票操縱制度體系，明確規(guī)定金融系統(tǒng)在操縱洗鈔票方面的責(zé)任和義務(wù)，加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，緊密與各國金融機(jī)構(gòu)在反洗鈔票方面的合作，充分發(fā)揮金融系統(tǒng)在反洗鈔票中的預(yù)防和操縱作用，就成為我國金融業(yè)面臨的一項(xiàng)重大課題。一、我國金融業(yè)反洗鈔票的現(xiàn)狀分析(一)洗鈔票的概念與特點(diǎn)1．洗鈔票的概念。關(guān)于洗鈔票的定義專門多，巴塞爾銀行條例則側(cè)重于金融交易，將洗鈔票描述為：銀行或其它金融機(jī)構(gòu)可能無意間被利用作為犯罪資金轉(zhuǎn)移或儲備的中介；犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一賬戶向另一賬戶作支付和轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來源和收益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務(wù)存放款項(xiàng)。2．洗鈔票的特點(diǎn)。(1)缺乏可識不的受害者。洗鈔票犯罪沒有可識不的受害者，其行為本身缺乏引人注目的可聲討性，因此難以引起人們的注意。一樣講來，要想直截了當(dāng)發(fā)覺洗鈔票犯罪的發(fā)生是專門困難的，只能依靠間接的申報(bào)資料或者一些其他的數(shù)據(jù)分析。即使如此，發(fā)覺的洗鈔票犯罪數(shù)同實(shí)際犯罪數(shù)之比也是專門低的。(2)復(fù)雜性。洗鈔票的手段眾多，幾乎銀行提供的所有服務(wù)都有可能被洗鈔票者利用。另外，一項(xiàng)洗鈔票陰謀能夠使黑鈔票在到達(dá)最終的目的地之前，通過眾多的國內(nèi)外的商業(yè)公司和金融機(jī)構(gòu)，洗鈔票活動的復(fù)雜，有時(shí)連參與其中的專業(yè)人士，如銀行家、律師、會計(jì)師都無法察覺。(3)專業(yè)性。現(xiàn)在，洗鈔票已進(jìn)展成為高度復(fù)雜的、高智能的、國際性的專門行業(yè)。由于洗鈔票要涉及國內(nèi)外復(fù)雜的金融制度和法律制度，一樣犯罪分子專門難做到，只有熟悉國內(nèi)外金融、法律制度的專業(yè)人士才能勝任。因此現(xiàn)在一些犯罪分子情愿支付高額費(fèi)用以換取專業(yè)人士的服務(wù)，而一些律師、金融機(jī)構(gòu)人員、投資專家等為牟取暴利也情愿為犯罪分子提供洗鈔票服務(wù)。(4)國際性。由于不同國家在洗鈔票的管制和制裁上存在差異，各國法律規(guī)定的不同以及其他方面緣故，使得跨國間的反洗鈔票協(xié)作專門困難。另外，洗鈔票的國際性不僅僅指洗鈔票犯罪涉及的地域?qū)ｉT廣泛，還包括犯罪技術(shù)的國際化，先進(jìn)的犯罪手段會迅速在全球范疇內(nèi)傳播開。(5)資金的密集性。犯罪集團(tuán)獵取的犯罪收益大部分為現(xiàn)金，專門是毒品交易幾乎百分之百采納現(xiàn)金交易，因?yàn)楝F(xiàn)金有利于假裝，也不容易留下交易痕跡。在金融市場與信用制度較發(fā)達(dá)的國家，其使用現(xiàn)金密集程度較低，如英國、美國等，其現(xiàn)金使用與國民生產(chǎn)總值的比率為3—4%左右。而關(guān)于金融市場與信用制度不發(fā)達(dá)的國家，如中南美、東南亞等國家，其現(xiàn)金密集性高達(dá)20％以上。這種國家專門容易成為黑鈔票的集中地。假如一個地區(qū)的現(xiàn)金密集性在某個期間突然升高，專門有可能是洗鈔票活動正在進(jìn)行。(二)我國洗鈔票活動的要緊形式和特點(diǎn)我國新《刑法》第19l條規(guī)定了涉嫌洗鈔票的五種行為形式：(1)提供資金賬戶。指以洗鈔票為目的，提供個人在銀行的儲蓄賬戶、單位在銀行的存款賬戶、個人或單位在銀行的信用卡賬戶、外匯賬戶、證券公司的股票交易賬戶、期貨公司的期貨交易賬戶等，供具有非法財(cái)物來源的單位或個人存取款或者進(jìn)行其他金融交易。(2)協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、或者金融票據(jù)。指協(xié)助將犯罪所得的動產(chǎn)、不動產(chǎn)等轉(zhuǎn)變成本國貨幣或者外國貨幣，以及債券、國庫券、匯票、支票、本票、股票、存單和存折等金融票據(jù)，以使犯罪非法收入具有合法形式。(3)通過轉(zhuǎn)賬或其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移。一樣是指利用支票、銀行本票、銀行匯票和商業(yè)匯票等金融票據(jù)，使用匯兌、托收承付、托付收款以及電子資金劃撥等結(jié)算方式，將違法所得從一個賬戶轉(zhuǎn)入另一個賬戶，使犯罪收益與合法收益混淆，以掩飾、隱瞞其非法來源。(4)協(xié)助將資金匯往境外。指為了躲避國內(nèi)司法機(jī)關(guān)對犯罪違法所得的追查和躲避國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)關(guān)于非法資金的金融監(jiān)管，以各種名義通過銀行、郵局或者其他金融機(jī)構(gòu)，將資金匯往境外，洗鈔票犯罪一樣傾向于把非法資金匯往金融監(jiān)管比較松、嚴(yán)格實(shí)行銀行保密法的國家或地區(qū)。(5)以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源。包括用贓款購買不動產(chǎn)，高利借貸，密藏于銀行的保管箱中，投資于工商業(yè)，購買高檔消費(fèi)品等。關(guān)于洗鈔票行為形式的規(guī)定只是對洗鈔票活動表象的規(guī)范。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，洗鈔票活動往往表現(xiàn)為個不不同的形狀，分析總結(jié)歸納國內(nèi)發(fā)生的有關(guān)涉嫌洗鈔票犯罪的案例，我國洗鈔票形式要緊有以下幾種：1．成立空殼公司洗鈔票。這是最典型也是最常用的洗鈔票模式，犯罪分子在非法收入來源地開設(shè)酒樓、夜總會、歌舞廳等營業(yè)機(jī)構(gòu)，將非法所得轉(zhuǎn)入營業(yè)機(jī)構(gòu)，在依法納稅的外衣下，將多數(shù)非法收入轉(zhuǎn)變?yōu)闋I業(yè)機(jī)構(gòu)的合法收入。我國查處的許多帶有黑社會性質(zhì)的犯罪案例講明，這種洗鈔票方法得到了廣泛的應(yīng)用。2．化名存款或購置金融票證洗鈔票。犯罪分子獵取非法收益后，和金融機(jī)構(gòu)非法工作人員串通，由金融機(jī)構(gòu)提供非真實(shí)姓名的個人存款賬戶，或以他人名義開立個人存款賬戶，或從金融機(jī)構(gòu)購置金融票證。政府官員受賄、索賄收入往往采取這種方式清洗。為了使受賄、索賄等非法收入能夠?yàn)樽约翰倏v和使用，同時(shí)躲避有關(guān)制度如收入申報(bào)制度的約束，將資金交由自己的遠(yuǎn)房親友，或指定親信開立存款賬戶或開立公司賬戶存放，或用于購置國庫券、債券、股票等各種有價(jià)證券。在我國的司法實(shí)踐中，經(jīng)常發(fā)覺被查處的政府官員家中或其親屬家中藏有大量的存單或有價(jià)證券。3．違規(guī)轉(zhuǎn)賬洗鈔票。在國內(nèi)通過簽發(fā)不具有商品交易關(guān)系的銀行承兌匯票或銀行匯票將非法資金轉(zhuǎn)移到異地具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的個人或單位，反復(fù)轉(zhuǎn)賬，直到資金不能明顯地和資金來源地發(fā)生關(guān)聯(lián)為止，由非法人員提出用于支付違規(guī)違法活動，開始下一輪資金循環(huán)；或利用三資企業(yè)在中國境內(nèi)所得能夠自由匯出的規(guī)定，通過金融機(jī)構(gòu)將非法資金混入合法資金，以匯票的形式轉(zhuǎn)移到國外。4．利用進(jìn)出口貿(mào)易洗鈔票。利用進(jìn)出口雙方變異價(jià)格達(dá)到在異地支付洗鈔票的目的，進(jìn)口時(shí)，假如想將資金轉(zhuǎn)移到國外，則雙方協(xié)議將非法資金混入貿(mào)易資金以專門高的價(jià)格實(shí)際支付，在國外，由出口商將非法資金分離出來存入指定的交易賬戶；假如想從國外向國內(nèi)轉(zhuǎn)移資金洗鈔票，則協(xié)議實(shí)際支付專門低的價(jià)格，在國外，用違法資金向出口商補(bǔ)足差價(jià)，在國內(nèi)，由進(jìn)口商將差價(jià)資金打入犯罪分子指定的銀行賬戶。出口時(shí)采取逆向操作的方法。這種洗鈔票方式也是我國一些腐敗的高層官員向國外轉(zhuǎn)移贓款常用的方法。5．成立外資公司或利用外匯黑市跨國洗鈔票。由于我國未立法關(guān)于外資來源及性質(zhì)予以審查，據(jù)有關(guān)專家推定，在我國引入的外資中，有相當(dāng)部分“洗鈔票投資”混雜其中，我國境內(nèi)開立的少數(shù)外資公司在跨國洗鈔票活動中充任了不光榮的角色。國內(nèi)一些腐敗分子在任職期間大肆侵吞、挪用公款，受賄、行賄、瀆職犯罪，獲得非法所得后，指使親信或親屬將其在外匯黑市上兌換成外匯后轉(zhuǎn)移境外，在境外取得合法資金地位后，又以合法資金的形式轉(zhuǎn)移到國內(nèi)開立外資公司，形成具有政府權(quán)力背景的、內(nèi)外聯(lián)動的洗鈔票活動鏈條。6．騙稅洗鈔票。為了騙稅，成立假企業(yè)，搞假出口，騙制出口報(bào)關(guān)單，和外貿(mào)公司聯(lián)手，編制虛假增值稅專用發(fā)票，手續(xù)健全后，由財(cái)稅所擔(dān)保取得封閉貸款，從國庫部門騙取退稅，在不需要任何資金的情形下，獵取大額非法收入，歸還銀行貸款后，將非法資金通過多種渠道分散轉(zhuǎn)款，在不同地區(qū)轉(zhuǎn)款以轉(zhuǎn)移視線，最后將款項(xiàng)集中轉(zhuǎn)賬到國外或香港。在汕頭查處的騙稅案中，犯罪分子確實(shí)是大肆采納這種方法洗鈔票的。7．利用關(guān)聯(lián)單位洗鈔票。證券監(jiān)管部門在對某上市公司的調(diào)查中發(fā)覺，該上市公司與另一家關(guān)聯(lián)公司私下協(xié)議，將部分資金打入該關(guān)聯(lián)公司賬戶非法炒作自己的股票，嚴(yán)峻違抗有關(guān)證券投資治理規(guī)定，為了回籠非法資金，將自己生產(chǎn)的產(chǎn)品假裝銷售給關(guān)聯(lián)公司，通過關(guān)聯(lián)公司以銷售款的形式轉(zhuǎn)回款項(xiàng)。在關(guān)聯(lián)公司實(shí)現(xiàn)對產(chǎn)品的再次銷售后，存入股票賬戶再循環(huán)炒作自己的股票。8．異地大額套取現(xiàn)金洗鈔票。在制假地和銀行職工串通，將違法所得化整為零，簽發(fā)銀行承兌匯票或銀行匯票將資金分散轉(zhuǎn)移到多個地點(diǎn)，在異地利用金融機(jī)構(gòu)套顯現(xiàn)金，回到制假地用于制假。9．通過“地下鈔票莊”洗鈔票。“地下鈔票莊”一樣是專為跨境洗“黑鈔票”設(shè)立的，在我國，要緊用于在內(nèi)地和香港之間轉(zhuǎn)移“黑鈔票”。最近在汕頭暴露出的涉嫌洗鈔票千億元資金的大案中，地下鈔票莊為洗鈔票提供了極大的便利。犯罪分子將在國內(nèi)獵取的人民幣非法收入以現(xiàn)金或匯票的形式直截了當(dāng)交給地下鈔票莊或存入其指定賬戶，地下鈔票莊按當(dāng)日外匯黑市價(jià)算出應(yīng)支付的港幣或美金數(shù)量，通知其在香港的合伙人，由香港合伙人從香港的銀行賬戶中支付外匯到客戶指定的賬號。反之亦然。10．通過保險(xiǎn)公司洗鈔票。典型的做法是將違法所得贓款用于購買各種名目的保單，通過保險(xiǎn)公司修改保險(xiǎn)條款，再將保費(fèi)以退費(fèi)、退保等合法形式回到犯罪分子手中，以掩蓋原犯罪收入的來源和性質(zhì)。據(jù)報(bào)道，江蘇鹽都市兩家保險(xiǎn)公司涉嫌為企業(yè)洗鈔票，受到保險(xiǎn)監(jiān)管部門的嚴(yán)格處罰。11．以民間借貸形式洗鈔票。這和通過“地下鈔票莊”洗鈔票相類似，犯罪分子將非法所得交由民間借貸者貸放給城鄉(xiāng)中小業(yè)戶，回籠資金存入犯罪分子指定的銀行賬戶，或由關(guān)聯(lián)的城鄉(xiāng)中小業(yè)戶以創(chuàng)辦實(shí)業(yè)的形式再次洗鈔票。12．利用國有企業(yè)改制洗鈔票。一些黑鈔票也在國有企業(yè)轉(zhuǎn)制中查找到機(jī)會，被順利地用于收購兼并國有企業(yè)，取得從非法到貌似合法的地位；通過低價(jià)轉(zhuǎn)讓出售國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)，將國有資產(chǎn)離析后轉(zhuǎn)入私人企業(yè)，造成國有資產(chǎn)的大量流失等。(三)中國金融業(yè)反洗鈔票操縱制度措施中存在的不足和薄弱環(huán)節(jié)中國金融業(yè)盡管在反洗鈔票方面采取了許多操縱制度措施，也取得了專門大成效，但與世界各國和國際金融業(yè)采取的反洗鈔票操縱制度措施相比，中國金融業(yè)反洗鈔票措施還具有專門大的歷史局限性，存在許多不足和薄弱環(huán)節(jié)。1．金融秩序紛亂、金融競爭無序，為洗鈔票活動提供了間隙。一是儲蓄所超范疇吸取存款，公款私存難以禁止。目前，儲蓄所超范疇吸取單位存款，收受票據(jù)、代客辦理結(jié)算等現(xiàn)象仍較為普遍，甚至在實(shí)名制實(shí)行以后依舊辦理公款私存。商業(yè)銀行違規(guī)將身份不明客戶的不明資金轉(zhuǎn)入儲蓄賬戶或直截了當(dāng)支付大額現(xiàn)金，為犯罪分子洗鈔票提供了極大便利。二是違規(guī)開立、使用賬戶，任意提取大額現(xiàn)金。許多商業(yè)銀行違反賬戶治理規(guī)定，為達(dá)到增加存款的目的，違規(guī)為客戶多頭開立差不多賬戶，在無貸款背景下開立一樣存款賬戶，對開戶資料不認(rèn)真審查，也不執(zhí)行向人民銀行申報(bào)制度。一些商業(yè)銀行為躲避監(jiān)督將違規(guī)戶放入應(yīng)解匯款科目核算，對非差不多賬戶提現(xiàn)采取通過內(nèi)部往來轉(zhuǎn)入儲蓄所再提取現(xiàn)金的方式等。三是違規(guī)辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)。目前，我國票據(jù)市場還不發(fā)達(dá)，各行上級行對下級行承兌匯票授權(quán)力度不夠，承兌匯票的服務(wù)對象僅限于個不國有企業(yè)，簽發(fā)環(huán)節(jié)過于集中，為爭取票源，各行對票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的競爭比較猛烈，經(jīng)常顯現(xiàn)為爭取票源而隨意降低利率、不嚴(yán)格審查持票人與前手交易的現(xiàn)象，沒有商品交易的票據(jù)轉(zhuǎn)讓專門容易實(shí)現(xiàn)，一些商業(yè)銀行甚至為非現(xiàn)金票據(jù)提現(xiàn)。四是由于同業(yè)競爭猛烈，增加存款、保持客源對銀行來講至關(guān)重要，一些銀行機(jī)構(gòu)為拉存款、?？蛻?，不惜犧牲內(nèi)部操縱方面的差不多要求，違規(guī)開展業(yè)務(wù)，講人情，不講操縱原則和法規(guī)要求，超越制度的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。2．非法民間借貸猖獗，成為洗鈔票的“第二渠道”。目前，我國非法民間借貸仍十分活躍。由于還沒有建立完善的信用認(rèn)證體系，銀行為幸免遭受信用缺失，一樣都要求貸款對象提供相應(yīng)的擔(dān)保和抵押，城鄉(xiāng)中小業(yè)戶取得貸款仍專門困難，民間借貸乘機(jī)成為城鄉(xiāng)金融市場面向中小業(yè)戶的專門難杜絕的金融現(xiàn)象。加之近幾年迅速膨脹的地下經(jīng)濟(jì)和其它非法活動大量涌入民間金融市場，助長了民間借貸的勢力。民間借貸多是發(fā)生在熟人之間，雙方差不多上自愿成交，私下交易，借貸方式專門簡單，手續(xù)極不規(guī)范，專門是小額借貸，有時(shí)僅憑口頭約定即可完成，即使有借據(jù)，寫的也專門簡單。這些特點(diǎn)使其成為洗鈔票者理想的渠道。有資料顯示：目前，帶有明顯洗鈔票目的民間借貸大約占整個民間借貸的13％，不僅地下經(jīng)濟(jì)組織和非法經(jīng)濟(jì)活動的大量資金流入民間借貸市場，都市黑勢力包括一些腐敗官員也把大量的資金交由民間借貸者經(jīng)營，一些非法民間借貸組織甚至進(jìn)展為“地下鈔票莊”，成為為洗鈔票服務(wù)的專門機(jī)構(gòu)，提供“一條龍”服務(wù)。非法民間借貸已成為我國洗鈔票活動的“第二渠道”。3．金融從業(yè)人員沒有反洗鈔票意識和體會，不能及時(shí)識不和防范洗鈔票活動。一是洗鈔票犯罪是一種智力型、知識型犯罪，防范和遏制洗鈔票，不僅要求建立健全反洗鈔票制度、規(guī)章，還必須培養(yǎng)金融工作人員明白法律，熟悉業(yè)務(wù)，有反洗鈔票體會。但目前我國對金融工作人員的反洗鈔票教育還不深入，金融工作人員的綜合素養(yǎng)普遍偏低。與反洗鈔票工作的要求差距專門大，專門容易被洗鈔票犯罪利用。二是缺乏反洗鈔票的意識，對金融業(yè)務(wù)不求甚解，知其然不知其因此然，對建立完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部操縱措施的意義認(rèn)識不深入，對具體金融運(yùn)作的機(jī)理不明了，對反洗鈔票的迫切性和必要性更是缺乏起碼的認(rèn)識。三是沒有一套科學(xué)嚴(yán)密的用工考核制度，崗位分工不合理。四是政策水平、法制觀念較低，多數(shù)工作人員不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感受、憑體會工作，業(yè)務(wù)處理隨意性較強(qiáng)，顧此失彼，往往為業(yè)務(wù)競爭，饑不擇食，違規(guī)甚至違法開展業(yè)務(wù)，使洗鈔票犯罪大有可乘之機(jī)。4．金融法制建設(shè)相對滯后，打擊洗鈔票犯罪缺乏有效的法律保證。一是缺乏反洗鈔票的專項(xiàng)法規(guī)。我國目前除《刑法》對洗鈔票罪進(jìn)行認(rèn)定外，金融業(yè)還沒有制訂專門的反洗鈔票的規(guī)則和條例。二是法規(guī)不匹配，阻礙反洗鈔票成效。我國2000年4月1日起實(shí)行個人存款實(shí)名制，但對單位賬戶中的交易，尚沒有金融交易報(bào)告要求，《儲蓄治理?xiàng)l例》中則規(guī)定仍可有無記名式存單，單項(xiàng)措施間還缺乏配套和互補(bǔ)。三是銀行反洗鈔票法定義務(wù)有缺項(xiàng)。目前我國的存款制度能夠稱為開放式存款，依照《支付結(jié)算方法》、《銀行賬戶治理方法》等規(guī)定，只要存款人持有工商行政治理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、居民身份證或有權(quán)部門的審批文件，銀行即必須為其辦理開戶；只要符合結(jié)算法規(guī)，銀行就必須按客戶的托付辦理支付或簽發(fā)票據(jù)，而沒有法定義務(wù)審查客戶交易。實(shí)際工作中，經(jīng)常有銀行機(jī)構(gòu)因執(zhí)行對交易的審查而被控越權(quán)的現(xiàn)象。四是金融法規(guī)建設(shè)落后于金融業(yè)進(jìn)展。近幾年我國金融業(yè)進(jìn)展迅速，電子技術(shù)和因特網(wǎng)技術(shù)都在商業(yè)銀行客戶服務(wù)系統(tǒng)中得到了廣泛的應(yīng)用，但面對互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)缺陷、犯罪行為高科技化、治理相對滯后等咨詢題，商業(yè)銀行包括監(jiān)管當(dāng)局的計(jì)策明顯滯后，還缺乏這方面的立法。5．監(jiān)管薄弱，降低了反洗鈔票的成效。一是由于法律尚沒有給予銀行在反洗鈔票方面的法定義務(wù)，反洗鈔票的工作剛剛起步，大部分銀行都沒有建立專門用于防范洗鈔票的專項(xiàng)機(jī)制，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)反洗鈔票的主動性和精力投入還明顯不足。二是監(jiān)管人員不足，業(yè)務(wù)素養(yǎng)偏低，監(jiān)管方法單一，監(jiān)管工作局限性還比較大，加之缺乏反洗鈔票的專項(xiàng)監(jiān)管措施，金融監(jiān)管還達(dá)不到防范洗鈔票活動的目的。二、中國金融業(yè)反洗鈔票的操縱制度措施選擇(一)加快中國金融業(yè)反洗鈔票法制建設(shè)，為中國金融業(yè)反洗鈔票行動提供堅(jiān)實(shí)的法律保證(二)授權(quán)中國人民銀行會同相關(guān)部門，建立健全反洗鈔票制度，統(tǒng)一金融系統(tǒng)反洗鈔票的制度、程序和規(guī)則1．建立健全反洗鈔票組織體系。一是建立由中國人民銀行主持的反洗鈔票聯(lián)席會議制度?？紤]到反洗鈔票工作涉及到眾多部門，應(yīng)建立我國反洗鈔票聯(lián)席會議制度，由中國人民銀行、公安部、財(cái)政部、司法部、外交部、海關(guān)總署、證監(jiān)會、保監(jiān)會等相關(guān)行政部門和最高人民法院、最高人民檢察院參加。聯(lián)席會議職責(zé)設(shè)定為：組織討論、研究和制訂我國反洗鈔票的戰(zhàn)略和政策，向國務(wù)院提出反洗鈔票政策建議，負(fù)責(zé)反洗鈔票工作的統(tǒng)一和諧；指導(dǎo)金融情報(bào)局的工作，交流反洗鈔票情報(bào)和體會，定期磋商有關(guān)反洗鈔票工作的重大和疑難咨詢題。通過各部門的分工合作，形成一個強(qiáng)有力的反洗鈔票機(jī)制。二是在公安機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)立專門的洗鈔票犯罪偵查機(jī)構(gòu)。依照我國司法機(jī)關(guān)的職責(zé)分工和公安機(jī)關(guān)的資源優(yōu)勢，建議在公安部設(shè)立洗鈔票犯罪偵查局，各級公安部門設(shè)立相應(yīng)的洗鈔票犯罪偵查部門。其要緊職責(zé)是：收集、分類、處理、評估與洗鈔票犯罪有關(guān)的信息；調(diào)查洗鈔票犯罪案件；在執(zhí)行職務(wù)時(shí)可隨時(shí)向金融機(jī)構(gòu)等公布指令，要求其向該組織公布信息；和諧處理重大的反洗鈔票犯罪偵查案件4．規(guī)定交易記錄與記錄儲存制度。應(yīng)通過立法規(guī)定金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)儲存客戶身份和交易記錄作為反洗鈔票調(diào)查的證據(jù)，當(dāng)需要進(jìn)行調(diào)查時(shí)，要求這些金融機(jī)構(gòu)依法律規(guī)定提交其客戶身份登記材料及其交易資料。金融機(jī)構(gòu)儲存的記錄應(yīng)該滿足下列要求：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該在合理的時(shí)刻內(nèi)，證明某人是他的客戶，或者是否是資產(chǎn)存入本機(jī)構(gòu)的受益所有人，或者是否從事要求核實(shí)身份的現(xiàn)金交易等。隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)展和電子支付信息系統(tǒng)的日益廣泛的采納，資金在不同管轄權(quán)的地區(qū)內(nèi)的不同賬戶內(nèi)快速轉(zhuǎn)移加大了反洗鈔票調(diào)查的難度，為保證電子系統(tǒng)不被犯罪分子利用作為中斷反洗鈔票調(diào)查的手段，應(yīng)規(guī)定系統(tǒng)的所有使用者在輸入信息時(shí)，付款人和受益人的姓名應(yīng)分不填寫。關(guān)于賬戶交易，需要儲存賬戶交易人、受益人、交易通過的相關(guān)賬戶、資金流淌數(shù)額等信息的記錄。關(guān)于非賬戶交易，需要儲存資金來源、資金進(jìn)出形式(如現(xiàn)金、支票、匯票等)、資金去向、客戶指令、客戶授權(quán)形式等記錄。關(guān)于投資性交易，需要儲存客戶姓名或名稱、地址、交易的買賣形式、投資的價(jià)格和數(shù)額、客戶指令或授權(quán)形式、客戶付款的原始來源信息、金融機(jī)構(gòu)向客戶付款的形式和目的地、投資利益的處理方式及書面憑證以及收款人姓名或名稱、地址等的記錄。金融機(jī)構(gòu)儲存的交易記錄要由專人負(fù)責(zé)分類整理保管，建議法律將交易記錄儲存時(shí)刻規(guī)定為自有關(guān)交易或一系列交易完成之日起5年。超過法定儲存時(shí)刻的交易記錄，金融機(jī)構(gòu)在符合“銀行保密原則”的前提下有權(quán)自行決定銷毀方式和時(shí)刻。(三)強(qiáng)化對洗鈔票行為的金融監(jiān)管2．加強(qiáng)金融市場監(jiān)管，整頓規(guī)范金：融秩序。健全對金融機(jī)構(gòu)建立的審批和金融經(jīng)營許可證的發(fā)放制度，關(guān)于非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)要堅(jiān)決取締和嚴(yán)肅查處，情節(jié)嚴(yán)峻的要追究刑事責(zé)任。關(guān)于各金融機(jī)構(gòu)之間為拉業(yè)務(wù)、拉客戶而采取的各種違法違規(guī)的不正當(dāng)競爭行為，應(yīng)當(dāng)依法做出處理。不能承諾不正當(dāng)金融競爭行為的存在，鼓舞規(guī)范經(jīng)營和有序、正當(dāng)競爭，使洗鈔票者無機(jī)可乘。限制電子貨幣的發(fā)行人，限定只有銀行才能發(fā)行電子貨幣，以減少監(jiān)管和操縱的負(fù)擔(dān)，為洗鈔票犯罪增加障礙。同時(shí)連續(xù)嚴(yán)格打擊地下鈔票莊等外匯非法交易，愛護(hù)正常的外匯市場秩序。

3．規(guī)定金融機(jī)構(gòu)、金融監(jiān)管機(jī)關(guān)與司法機(jī)關(guān)和諧配合的程序和制度。如上所述，金融機(jī)構(gòu)有法定義務(wù)向人民銀行及時(shí)報(bào)告反洗鈔票信息，同時(shí)金融機(jī)構(gòu)關(guān)于司法機(jī)關(guān)依法進(jìn)行的反洗鈔票刑事司法偵查，也有義務(wù)提供一切法律要求的必要的信息資料和其他協(xié)助，這并不違反“銀行保密原則”。中國人民銀行作為金融監(jiān)管機(jī)關(guān)也有義務(wù)配合司法機(jī)關(guān)的偵查工作，因?yàn)閮烧叨钾?fù)有反洗鈔票的職責(zé)，只只是是職能的性質(zhì)有異：人民銀行反洗鈔票的重點(diǎn)在預(yù)防和發(fā)覺，司法機(jī)關(guān)反洗鈔票的重點(diǎn)在查處和懲處。中國人民銀行對自己在監(jiān)管過程中主動把握的或金融機(jī)構(gòu)報(bào)告的可疑交易情形要及時(shí)進(jìn)行初步調(diào)查，經(jīng)初查確認(rèn)可能與洗鈔票有關(guān)聯(lián)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)轉(zhuǎn)交司法機(jī)關(guān)。4．強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高金融監(jiān)管執(zhí)法水平。中國人民銀行反洗鈔票監(jiān)管的重點(diǎn)之一，是和其他有關(guān)部門配合，采取措施保證犯罪集團(tuán)不能設(shè)立其自己的金融機(jī)構(gòu)或者不能操縱不的金融機(jī)構(gòu)。要做到這一點(diǎn)，就必須保證充分審查申請?jiān)O(shè)立機(jī)構(gòu)的申請，保證他們適于經(jīng)營金融業(yè)務(wù)。同時(shí)，中國人民銀行也能夠?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)的董事和要緊股東是否適合于經(jīng)營金融業(yè)務(wù)進(jìn)行連續(xù)的身份審查和業(yè)務(wù)測試，來達(dá)到上述目的。選調(diào)一批既明白金融業(yè)務(wù)，又明白法律知識的人才充實(shí)中央銀行及其各級分支行的金融監(jiān)管職能部門。同時(shí)，要以現(xiàn)有監(jiān)管人員為主體，采取“送出去、請進(jìn)來”的方法，本著“缺什么補(bǔ)什么”的原則，對金融監(jiān)管職能部門的工作人員進(jìn)行金融業(yè)務(wù)知識和法律知識培訓(xùn)，提高執(zhí)法水平，杜絕給洗鈔票者留下利用金融機(jī)構(gòu)在監(jiān)管方面的漏洞進(jìn)行犯罪活動的可能性。同時(shí)，在