賓館出納的職責范本（2篇）

第3頁共3頁賓館出納?的職責范?本一、?每日核查?卡機、匯?總當日（?或上日）?的卡機收?入、收銀?員現(xiàn)金收?入、簽單?收入，并?及時編報?《餐飲管?理公司營?業(yè)收入日?報表》，?報表上必?須有制表?人簽章（?表示對該?《日報表?》的真實?性、準確?性、及時?性負責）?;出納簽?章（表示?現(xiàn)金收入?無誤）;?總賬會計?簽章（表?示經(jīng)過復(fù)?核，銀行?存款、現(xiàn)?金、相關(guān)?應(yīng)收賬款?、營業(yè)收?入等科目?總帳金額?與明細賬?金額完全?相符）并?滿足所有?的勾稽關(guān)?系。報表?報總賬會?計、財務(wù)?總監(jiān)、餐?飲總監(jiān)、?銷售總監(jiān)?、總經(jīng)理?二、根?據(jù)總賬會?計審核正?確的《餐?飲管理公?司營業(yè)收?入日報表?》，編制?相關(guān)銀行?存款、現(xiàn)?金收入、?應(yīng)收賬款?與營業(yè)收?入的記賬?憑證。憑?證編制完?畢，必須?由總賬會?計復(fù)核–?復(fù)核通過?的，收入?會計據(jù)以?登記明細?賬、總賬?會計據(jù)以?登記總賬?;復(fù)核未?通過的，?返回收入?會計做相?應(yīng)修改。?三、對?于應(yīng)收賬?款，收入?會計應(yīng)每?五日進行?一次清理?。并將清?理結(jié)果（?清理日仍?未收回的?應(yīng)收賬款?），按照?應(yīng)收款單?位、應(yīng)收?賬款發(fā)生?日期、未?能收回原?因、單筆?金額及總?金額等信?息，編報?《餐飲管?理有限公?司應(yīng)收賬?款明細匯?總表》（?表格須有?制表人、?出納、總?賬會計簽?章），表?示經(jīng)各環(huán)?節(jié)復(fù)核，?表內(nèi)應(yīng)收?賬款制表?日確實仍?未收回。?《餐飲?管理有限?公司應(yīng)收?賬款明細?匯總表》?應(yīng)及時報?總賬會計??？傎~會?計應(yīng)及時?與銷售部?門聯(lián)系了?解應(yīng)收賬?款具體情?況，將表?內(nèi)所有應(yīng)?收賬款做?進公司《?收入預(yù)算?》中，積?極組織對?“應(yīng)收賬?款”的收?回工作。?如超過半?月或公司?資金周轉(zhuǎn)?困難的情?況下，應(yīng)?將“應(yīng)收?賬款”不?能及時收?回的單位?、原因、?金額及其?對生產(chǎn)經(jīng)?營活動的?影響等情?況，及時?上報財務(wù)?總監(jiān)。財?務(wù)總監(jiān)應(yīng)?協(xié)調(diào)銷售?部門共同?努力收回?;如仍不?果，財務(wù)?總監(jiān)應(yīng)及?時報告總?經(jīng)理。?四、對營?業(yè)收入、?利潤按成?本核算單?位進行明?細核算–?即收入、?利潤與成?本匹配的?核算原則?。五、?負責利潤?分配的明?細核算。?六、編?制收入、?利潤的日?報表、匯?總月報表?。各日報?必須與月?報表散總?相符。報?表必須有?制表、復(fù)?核、會計?三人簽章?方為有效?。七、?收入會計?每月結(jié)束?后，應(yīng)編?制收入、?利潤月報?表、應(yīng)收?賬款明細?表，與總?賬會計的?帳表核對?相符后，?作為公司?報表的一?個組成部?分，于次?月___?_日前統(tǒng)?一報送董?事會、總?經(jīng)理、財?務(wù)總監(jiān)、?餐飲總監(jiān)?、銷售總?監(jiān)、行政?總廚。?賓館出納?的職責范?本（二）?1、認?真做好會?計核算和?監(jiān)督，保?證會計財?務(wù)處理及?時，會計?科目運用?準確，會?計信息規(guī)?范完整。?2、對?原始憑證?手續(xù)完備?性進行復(fù)?核后，填?開支票并?編制會計?憑單。?3、根據(jù)?審核無誤?的記賬憑?證登記帳?薄，對已?經(jīng)記賬的?憑單及時?打印。?4、及時?準確地傳?遞各種票?據(jù)，妥善?保管各種?專用票據(jù)?、有價證?券，設(shè)立?“備用金?”領(lǐng)用備?查薄。?5、定期?核對銀行?存款分戶?賬目，編?制“銀行?存款余額?調(diào)節(jié)表”?，保證調(diào)?節(jié)后雙方?余額一致?。6、?根據(jù)賬薄