2019初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理真題及答案

試卷科目：初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理2019初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2019初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理真題及答案第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共78題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列描述中，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶(hù)／公眾溝通的好時(shí)機(jī)B)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)C)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴／批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響D)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過(guò)投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:恰當(dāng)處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問(wèn)題的層面上，通過(guò)接受利益持有者的投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)，才更具價(jià)值。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評(píng)中積累早期聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警經(jīng)驗(yàn)。[單選題]2.商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識(shí)別、評(píng)估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對(duì)每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有針對(duì)地制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)推向市場(chǎng)前和投產(chǎn)后全面有效落實(shí)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的過(guò)程指的是新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)的()。A)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C)風(fēng)險(xiǎn)控制D)風(fēng)險(xiǎn)反饋答案:C解析:新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識(shí)別、評(píng)估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對(duì)每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有針對(duì)地制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)推向市場(chǎng)前和投產(chǎn)后全面有效落實(shí)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的過(guò)程。[單選題]3.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證的表述中，錯(cuò)誤的是()。A)驗(yàn)證應(yīng)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性B)驗(yàn)證的過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受獨(dú)立檢查C)驗(yàn)證應(yīng)是一個(gè)特殊的過(guò)程D)驗(yàn)證應(yīng)當(dāng)由監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行答案:D解析:中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系進(jìn)行監(jiān)督檢查，而不是進(jìn)行驗(yàn)證。[單選題]4.假設(shè)商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國(guó)債。研究部門(mén)預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率在未來(lái)將上揚(yáng)，國(guó)債價(jià)格有下跌的風(fēng)險(xiǎn)，銀行A決定通過(guò)利率掉期來(lái)管理該筆國(guó)債的利率風(fēng)險(xiǎn)，并與交易對(duì)手B達(dá)成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以()。A.銀行A以浮動(dòng)利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AA)銀行A以固定利率支付利息給B)B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行AC)銀行A以浮動(dòng)利率支付利息給D)B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行A答案:C解析:利率掉期是指兩個(gè)主體之間簽訂一份協(xié)議，約定一方與另一方在規(guī)定時(shí)期內(nèi)的一系列時(shí)點(diǎn)上按照事先敲定的規(guī)則交換一筆借款，本金相同，只不過(guò)一方提供浮動(dòng)利率，另一方提供的則是固定利率。研究部門(mén)預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率可能進(jìn)入上升通道，造成國(guó)債價(jià)格下跌，此時(shí)，銀行A可選擇與交易對(duì)手B進(jìn)行利率掉期，即銀行A將國(guó)債的固定利息收入支付給交易對(duì)手B，而B(niǎo)支付給A浮動(dòng)利息，以轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]5.假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債900億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為()年。A)1．5B)-1．5C)1D)-1答案:A解析:由題可得，久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債／總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期=6-(900／1000)×5=1．5(年)。[單選題]6.商業(yè)銀行下列部門(mén)中屬于風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防線(xiàn)的是()。A)公司業(yè)務(wù)部門(mén)B)個(gè)人金融業(yè)務(wù)部門(mén)C)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)D)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)答案:C解析:風(fēng)險(xiǎn)管理的?三道防線(xiàn)?分別為：業(yè)務(wù)條線(xiàn)部門(mén)是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線(xiàn)；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和合規(guī)部門(mén)是第二道風(fēng)險(xiǎn)防線(xiàn)；內(nèi)部審計(jì)是第三道風(fēng)險(xiǎn)防線(xiàn)。[單選題]7.對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的最佳做法是()。A)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為B)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)高管言行和理財(cái)產(chǎn)品C)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)高管言行和新聞媒體D)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重在對(duì)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)答案:A解析:聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為。[單選題]8.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A)限額監(jiān)測(cè)是為了檢查銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象B)限額監(jiān)測(cè)的范圍應(yīng)該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類(lèi)的限額乃至單筆業(yè)務(wù)的限額C)限額監(jiān)測(cè)作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的一部分，由董事會(huì)負(fù)責(zé)，并定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告D)如果經(jīng)營(yíng)部門(mén)認(rèn)為限額已不能滿(mǎn)足業(yè)務(wù)發(fā)展而需要調(diào)整，應(yīng)正式提出申請(qǐng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)申請(qǐng)做出評(píng)估，如確需調(diào)整，則重新測(cè)算限額和經(jīng)濟(jì)資本，并在所授權(quán)限內(nèi)對(duì)限額進(jìn)行修正，超出授權(quán)的要提交上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)答案:C解析:一般來(lái)說(shuō)，限額監(jiān)測(cè)作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的一部分，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)，并定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告。[單選題]9.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定，商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于()。A)5％B)3％C)4％D)6％答案:C解析:我國(guó)商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于4％。[單選題]10.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，()的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。A)法律風(fēng)險(xiǎn)B)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C)利率風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]11.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法中，正確的是()。A)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)靜態(tài)的過(guò)程B)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析C)信用監(jiān)測(cè)不包括對(duì)合同條款的遵守情況的監(jiān)測(cè)D)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況答案:D解析:信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是動(dòng)態(tài)的過(guò)程，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。有效的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)能夠?qū)σ言斐尚庞蔑L(fēng)險(xiǎn)損失的授信對(duì)象或項(xiàng)目，迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。信用監(jiān)測(cè)包括對(duì)合同條款的遵守情況的監(jiān)測(cè)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。[單選題]12.資本充足程度監(jiān)管指標(biāo)包括()。A)核心一級(jí)資本充足率、資本充足率和二級(jí)資本充足率B)核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率C)一級(jí)資本充足率、資本充足率和二級(jí)資本充足率D)一級(jí)資本充足率、資本充足率和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本率答案:B解析:資本充足程度監(jiān)管指標(biāo)包括核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率。[單選題]13.目前，()是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)。A)信用風(fēng)險(xiǎn)B)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C)操作風(fēng)險(xiǎn)D)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:信用風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)。[單選題]14.在計(jì)提銀行貸款損失準(zhǔn)備時(shí)，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是指()。A)根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的準(zhǔn)備B)根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備C)針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備D)在利潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備答案:A解析:專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。[單選題]15.《巴塞爾新資本協(xié)議》認(rèn)為()包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。A)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C)法律風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。[單選題]16.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定()向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。A)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(mén)B)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)C)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)D)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)答案:B解析:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵。銀行應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。[單選題]17.《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循基本原則不包括()。A)公開(kāi)B)公正C)公平D)效率答案:C解析:《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開(kāi)、公正和效率四項(xiàng)基本原則。[單選題]18.在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，債務(wù)人因所在國(guó)發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用而承受的風(fēng)險(xiǎn)是()。A)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)B)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)C)政治風(fēng)險(xiǎn)D)貨幣風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指外國(guó)政府沒(méi)有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。貨幣風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率不利變動(dòng)或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國(guó)貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]19.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A)交易賬戶(hù)中的項(xiàng)目通常只能按模型定價(jià)B)按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計(jì)算或推算出交易頭寸的價(jià)值C)存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶(hù)D)銀行賬戶(hù)中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)答案:A解析:交易賬戶(hù)中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)。[單選題]20.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是()。A)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)薪酬與業(yè)務(wù)條線(xiàn)收入掛鉤B)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道C)設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)D)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)的報(bào)告路線(xiàn)直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況答案:A解析:A項(xiàng)未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性。[單選題]21.()是商業(yè)銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。A)監(jiān)督檢查B)市場(chǎng)準(zhǔn)入C)最低資本充足率要求D)信息披露答案:B解析:市場(chǎng)準(zhǔn)人是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。[單選題]22.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是()。A)利率變化頻率B)每?jī)|元資產(chǎn)損失率C)客戶(hù)投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率D)每萬(wàn)人案件發(fā)生率、百萬(wàn)元以上事件發(fā)生比率答案:A解析:A項(xiàng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。[單選題]23.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160。分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是()。A)120B)140C)290D)440答案:B解析:根據(jù)已知條件可得，凈多頭總額=90+40+160=290，凈空頭總額=40+60+20+30=150。分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計(jì)算如下：(1)累計(jì)總敞口頭寸法下，累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即累計(jì)總敞口頭寸=290+150=440。(2)凈總敞口頭寸法下，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-150=140。(3)短邊法下，總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對(duì)值較大者，即290。則按三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的為140。[單選題]24.高利率水平表示中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，從宏觀(guān)的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使()。A)潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降B)借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)C)所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高D)所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的上升答案:D解析:從宏觀(guān)角度看，在緊縮貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高。[單選題]25.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，下列表述中錯(cuò)誤的是()。A)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中B)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移C)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)D)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的答案:B解析:商業(yè)銀行可以通過(guò)投保國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。投保人通過(guò)支付一定的保費(fèi)將所承擔(dān)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。[單選題]26.下列關(guān)于流動(dòng)性比例的敘述中，錯(cuò)誤的是()。A)流動(dòng)性比例的計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例=(流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額)×100％B)商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于20％C)流動(dòng)性比例可衡量銀行短期(1個(gè)月)內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的匹配情況D)要求銀行至少持有相當(dāng)于流動(dòng)性負(fù)債一定比例的流動(dòng)性資產(chǎn)，以應(yīng)對(duì)可能的流動(dòng)性需要答案:B解析:商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。[單選題]27.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展階段的是()。A)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C)信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段答案:C解析:商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了4個(gè)階段：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。[單選題]28.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述中，錯(cuò)誤的是()。A)負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任B)負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策C)及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況D)負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程答案:A解析:A項(xiàng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。[單選題]29.商業(yè)銀行的()負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致。A)高級(jí)管理層B)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)C)董事會(huì)D)外包管理團(tuán)隊(duì)答案:C解析:商業(yè)銀行的董事會(huì)負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致。[單選題]30.某私營(yíng)企業(yè)于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000萬(wàn)元的抵押貸款，2008年12月30日，由于該企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利息超過(guò)90天的違約行為。為降低損失，該銀行與企業(yè)磋商進(jìn)行貸款重組，則下述重組措施中最不可行的是()。A)將該筆貸款期限延長(zhǎng)半年B)給予企業(yè)10％的利率優(yōu)惠C)允許企業(yè)貸款到期后一次性還本付息D)要求企業(yè)增加其董事長(zhǎng)個(gè)人住房作為抵押品答案:D解析:貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程。董事長(zhǎng)作為公司股東，以其出資額為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，銀行無(wú)權(quán)要求董事長(zhǎng)(股東)以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)為企業(yè)債務(wù)提供擔(dān)保。[單選題]31.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法不包括()。A)專(zhuān)家判斷法B)信用評(píng)分模型C)預(yù)測(cè)模型D)違約概率模型答案:C解析:信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法包括A、B、D項(xiàng)描述的三種。[單選題]32.在正常市場(chǎng)條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是()。A)負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主B)負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主C)負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主D)負(fù)債以零售客戶(hù)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主答案:D解析:從商業(yè)銀行融資流動(dòng)性的角度來(lái)看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。[單選題]33.()是巴塞爾委員會(huì)為應(yīng)對(duì)貸款分類(lèi)的周期性，引入的一個(gè)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的指標(biāo)。A)撥備覆蓋率B)貸款撥備率C)貸款遷徙率D)不良貸款率答案:B解析:貸款撥備率是巴塞爾委員會(huì)為應(yīng)對(duì)貸款分類(lèi)的周期性，引入的一個(gè)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的指標(biāo)。[單選題]34.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A)商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及監(jiān)事會(huì)B)董事會(huì)負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃C)高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃D)高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度答案:A解析:商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及外包管理團(tuán)隊(duì)。[單選題]35.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的表述中，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A)銀行不同部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此允許不同業(yè)務(wù)部門(mén)采用的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)不一致B)與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計(jì)應(yīng)全面考慮前、中、后的相關(guān)部門(mén)的需求C)實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要保障D)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不能及時(shí)到達(dá)結(jié)算部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一答案:A解析:商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)要求建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和模板，確保按照交易類(lèi)型、資產(chǎn)類(lèi)別、產(chǎn)品類(lèi)別、交易對(duì)手和法律實(shí)體等不同角度劃分的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)保持一致，實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)暴露和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果的有效加總。同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，重新確定業(yè)務(wù)系統(tǒng)中不同職能部門(mén)的職責(zé)，提高數(shù)據(jù)收集和錄入的準(zhǔn)確性，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性。[單選題]36.人民銀行對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施宏觀(guān)審慎監(jiān)管的核心工具是()。A)內(nèi)部控制B)資本監(jiān)管C)信息披露D)公司治理答案:B解析:資本監(jiān)管是銀行宏觀(guān)審慎監(jiān)管的核心。[單選題]37.下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線(xiàn)業(yè)務(wù)部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為()。A)擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B)根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)C)協(xié)助其他部門(mén)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及流程操作風(fēng)險(xiǎn)D)建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)答案:B解析:《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》明確規(guī)定，商業(yè)銀行相關(guān)部門(mén)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。主要職責(zé)包括：(1)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，其中包括遵守操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程。(2)根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、評(píng)估本部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)，并建立持續(xù)、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、控制／緩釋及報(bào)告程序，并組織實(shí)施。(3)在制定本部門(mén)業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)政策時(shí)，充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求，應(yīng)保證各級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與各項(xiàng)重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體政策的一致性。(4)監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，定期向負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)或牽頭部門(mén)通報(bào)本部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，并及時(shí)通報(bào)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。[單選題]38.在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，被稱(chēng)為()。A)傳染風(fēng)險(xiǎn)B)外匯風(fēng)險(xiǎn)C)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)D)政治風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]39.下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營(yíng)困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是()。A)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B)操作風(fēng)險(xiǎn)C)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D)信用風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。幾乎所有摧毀銀行的風(fēng)險(xiǎn)都是以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)來(lái)為銀行畫(huà)上句號(hào)的。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)堪稱(chēng)銀行風(fēng)險(xiǎn)中的?終結(jié)者?。[單選題]40.()是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。A)外部欺詐事件B)內(nèi)部欺詐事件C)執(zhí)行、交割和流程管理事件D)就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件答案:A解析:外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。[單選題]41.當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體為空殼公司或SPV(特殊目的公司)，比如注冊(cè)在開(kāi)曼群島、維京群島等離岸金融或其他金融中心的客戶(hù)，則其所在國(guó)家(地區(qū))為()。A)離岸島的主權(quán)所在國(guó)B)母公司注冊(cè)所在地C)實(shí)際經(jīng)營(yíng)或管理機(jī)構(gòu)所在國(guó)家(地區(qū))D)注冊(cè)所在地，即離岸金融中心或其他金融中心答案:C解析:當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體為空殼公司或SPV(特殊目的公司)，比如注冊(cè)在開(kāi)曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶(hù)，則其所在地為從事實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。[單選題]42.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是()。A)提高銀行的股東價(jià)值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位B)最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度C)最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值D)持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。[單選題]43.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少()向董事會(huì)報(bào)告。A)每半年B)每季度C)每個(gè)月D)每年答案:B解析:重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告。在風(fēng)險(xiǎn)暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽(yù)的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告。[單選題]44.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失，據(jù)此對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A)商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能危及自身聲譽(yù)B)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)歷史模擬法計(jì)量和監(jiān)測(cè)C)所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素D)有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是由資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果答案:B解析:歷史模擬法是計(jì)量和監(jiān)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的方法。截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開(kāi)發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)。[單選題]45.外部的盜竊、搶劫行為屬于()事件。A)內(nèi)部欺詐B)外部欺詐C)系統(tǒng)缺陷D)人員因素答案:B解析:外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。[單選題]46.下列關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析與判斷中，明顯錯(cuò)誤的是()。A)通常收益波動(dòng)性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難B)資產(chǎn)負(fù)債比率對(duì)借款人違約概率的影響較大C)如果借款人過(guò)去總能及時(shí)、全額地償還本金與利息，則其更容易或以較低的利率獲得銀行貸款D)在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約答案:D解析:如果未來(lái)面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動(dòng)性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。因而D項(xiàng)錯(cuò)誤。[單選題]47.某銀行期初可疑類(lèi)貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類(lèi)貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷(xiāo)等原因可疑類(lèi)貸款減少了15億元，則該銀行當(dāng)期可疑類(lèi)貸款遷徙率為()。A)40．0％B)25．0％C)62．5％D)37．5％答案:A解析:可疑類(lèi)貸款遷徙率=期初可疑類(lèi)貸款向下遷徙金額／(期初可疑類(lèi)貸款余額一期初可疑類(lèi)貸款期間減少金額)×100％。其中，期初可疑類(lèi)貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為損失類(lèi)的貸款余額；期初可疑類(lèi)貸款期間減少金額，是指期初可疑類(lèi)貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷(xiāo)等原因而減少的貸款。因此，該銀行當(dāng)期的可疑類(lèi)貸款遷徙率=10／(40-15)×100％=40％。[單選題]48.下列不屬于柜面業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的是()。A)賬戶(hù)開(kāi)立B)現(xiàn)金存取款C)柜員管理D)評(píng)級(jí)授信答案:D解析:商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括：(1)賬戶(hù)開(kāi)立、使用、變更與撤銷(xiāo)。(2)現(xiàn)金存取款。(3)柜員管理。(4)重要憑證和重要物品管理。(5)現(xiàn)金庫(kù)箱管理。(6)平賬和賬務(wù)核對(duì)。(7)掛賬、錯(cuò)賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)。D項(xiàng)屬于法人信貸業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)。[單選題]49.在客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，資產(chǎn)增長(zhǎng)率和資質(zhì)等級(jí)分別屬于()。A)基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)B)財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)C)基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)D)財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)答案:D解析:資產(chǎn)增長(zhǎng)率是財(cái)務(wù)指標(biāo)，資質(zhì)等級(jí)屬于基本面指標(biāo)。[單選題]50.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于()。A)25％B)50％C)30％D)20％答案:A解析:商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。[單選題]51.抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于()因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。A)員工因素B)內(nèi)部流程C)系統(tǒng)缺陷D)外部事件答案:B解析:內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶(hù)糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。[單選題]52.全球系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)包括規(guī)模、關(guān)聯(lián)性、復(fù)雜性、可替代性及全球活躍程度五大方面指標(biāo)，我國(guó)第一家入選全球系統(tǒng)重要性銀行的是()。A)中國(guó)銀行B)中國(guó)建設(shè)銀行C)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行D)中國(guó)工商銀行答案:A解析:我國(guó)第一家人選全球系統(tǒng)重要性銀行的是中國(guó)銀行。[單選題]53.客戶(hù)信用分析中，下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說(shuō)法中，正確的是()。A)融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流流出B)處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流流入C)分得股利、利潤(rùn)或取得債券利息收入屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流流入D)分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動(dòng)現(xiàn)金流流出答案:D解析:融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動(dòng)現(xiàn)金流流出；處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于投資活動(dòng)現(xiàn)金流流入；分得股利、利潤(rùn)或取得債券利息收入屬于投資活動(dòng)現(xiàn)金流流人。[單選題]54.根據(jù)當(dāng)前監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率中的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)覆蓋范圍包括()。A)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)B)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:巴塞爾協(xié)議Ⅱ，第一支柱強(qiáng)調(diào)資本監(jiān)管，即資本數(shù)量、質(zhì)量、資本充足率計(jì)算及標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]55.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是()。A)風(fēng)險(xiǎn)管理理念B)知識(shí)C)制度D)內(nèi)部控制答案:A解析:風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀(guān)，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識(shí)和制度來(lái)說(shuō)，它對(duì)員工的行為具有更直接和長(zhǎng)效的影響力。[單選題]56.對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的最佳做法是()。A)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)高管言行和新聞媒體B)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)高管言行和理財(cái)產(chǎn)品D)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)答案:B解析:商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃、管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，制定明確的運(yùn)營(yíng)規(guī)范、行為方式和道德標(biāo)準(zhǔn)，并切實(shí)貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]57.績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持()的原則，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控，建立兼顧效益與風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素、當(dāng)期成果與可持續(xù)發(fā)展的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系。A)統(tǒng)籌兼顧B)公開(kāi)透明C)綜合平衡D)地域制衡答案:C解析:績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持?綜合平衡?的原則，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控，建立兼顧效益與風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素、當(dāng)期成果與可持續(xù)發(fā)展的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系。[單選題]58.在業(yè)務(wù)外包過(guò)程中，由于供應(yīng)商工作人員的過(guò)錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無(wú)法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失，此事件對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是()。A)違反內(nèi)部流程B)人員因素C)外部事件D)系統(tǒng)缺陷答案:C解析:操作風(fēng)險(xiǎn)在外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題目中屬于外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]59.客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量指標(biāo)中，公司治理結(jié)構(gòu)和存貨周轉(zhuǎn)率分別屬于()。A)基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)B)基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)C)財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)D)財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)答案:A解析:公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)；存貨周轉(zhuǎn)率是財(cái)務(wù)指標(biāo)中的營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。[單選題]60.下列關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A)金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失B)商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失C)商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失D)商業(yè)銀行對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過(guò)保險(xiǎn)手段來(lái)轉(zhuǎn)移答案:C解析:商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失；利用資本金來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失；對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于因衍生產(chǎn)品交易等過(guò)度投機(jī)行為所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)／行為的做法加以規(guī)避。[單選題]61.下列關(guān)于期限錯(cuò)配分析的敘述中，錯(cuò)誤的是()。A)資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時(shí)也與業(yè)務(wù)期限密切相關(guān)B)銀行往往用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款，出現(xiàn)期限錯(cuò)配C)如果商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債不能滾動(dòng)，不產(chǎn)生新的業(yè)務(wù)，短期內(nèi)到期負(fù)債多于短期內(nèi)到期的資產(chǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行現(xiàn)金凈流出，從而帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)期限錯(cuò)配的程度越小，潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大答案:D解析:期限錯(cuò)配的程度越大，潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大。[單選題]62.某銀行2008年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80％，則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為()億元。A)880B)1375C)1100D)1000答案:A解析:由題可得，貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×貸款損失準(zhǔn)備充足率=1100×80％=880(億元)。[單選題]63.下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)B)匯率風(fēng)險(xiǎn)C)商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D)利率風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]64.商業(yè)銀行過(guò)去籌集的資金由于受到內(nèi)外部因素的影響而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，從而對(duì)商業(yè)銀行的價(jià)值產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性被稱(chēng)為()。A)資本折價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B)負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C)資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)D)投資風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對(duì)其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]65.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為()，該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。A)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B)集中度風(fēng)險(xiǎn)C)信用風(fēng)險(xiǎn)D)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:集中度風(fēng)險(xiǎn)指銀行對(duì)源于同一及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大，如同一業(yè)務(wù)領(lǐng)域(市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)、區(qū)域、國(guó)家等)、同一客戶(hù)(借款人、存款人、交易對(duì)手、擔(dān)保人、債券等融資產(chǎn)品發(fā)行體等)、同一產(chǎn)品(融資來(lái)源、幣種、期限、避險(xiǎn)或緩險(xiǎn)工具等)的風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大，可能給銀行造成巨大損失。[單選題]66.某公司2008年銷(xiāo)售收入為1億元，銷(xiāo)售成本為8000萬(wàn)元，2008年期初存貨為450萬(wàn)元，2008年期末存貨為550萬(wàn)元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A)19．8B)18．0C)16．0D)22．5答案:D解析:存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率=360／{產(chǎn)品銷(xiāo)售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]}-180×(期初存貨+期末存貨)／產(chǎn)品銷(xiāo)售成本=180×(450+550)／8000=22．5(天)。[單選題]67.在計(jì)提銀行貸款損失準(zhǔn)備時(shí)，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是指()。A)針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備B)在利潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備C)根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的屬于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備D)根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的準(zhǔn)備答案:D解析:專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。[單選題]68.關(guān)于商業(yè)銀行交易賬戶(hù)劃分，下列表述中正確的是()。A)為執(zhí)行客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸不屬于交易賬戶(hù)B)交易賬戶(hù)包括為交易目的或?qū)_交易賬戶(hù)其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸C)交易賬戶(hù)業(yè)務(wù)必須采用盯市價(jià)格計(jì)量其公允價(jià)值D)為對(duì)沖商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬戶(hù)答案:B解析:交易賬戶(hù)包括為交易目的或?qū)_交易賬戶(hù)其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬戶(hù)業(yè)務(wù)需每日計(jì)量其公允價(jià)值，通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。[單選題]69.()是指明知是毒品犯罪等七類(lèi)上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)的犯罪行為。A)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B)反洗錢(qián)C)洗錢(qián)罪D)反洗錢(qián)管理答案:C解析:根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》，洗錢(qián)罪是指明知是毒品犯罪等七類(lèi)上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)的犯罪行為。[單選題]70.下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析中，正確的是()。A)久期缺口的絕對(duì)性越小，利率風(fēng)險(xiǎn)越高B)久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率沒(méi)有必然聯(lián)系C)久期缺口的絕對(duì)值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)越高D)久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有必然聯(lián)系答案:C解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。[單選題]71.下列關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說(shuō)法中，不恰當(dāng)?shù)氖?)。A)在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過(guò)程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值B)市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過(guò)自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值C)與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括D)在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值答案:B解析:市場(chǎng)價(jià)值是在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。[單選題]72.下列()不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素。A)外部欺詐B)自然災(zāi)害C)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈D)交通事故答案:C解析:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。[單選題]73.多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，()是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A)銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張B)市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)C)監(jiān)管不到位D)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足答案:A解析:資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴(kuò)張是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。[單選題]74.某商業(yè)銀行上年度資產(chǎn)總額為5000億元，負(fù)債總額為1000億元。其資產(chǎn)負(fù)債率為()。A)40％B)10％C)20％D)30％答案:C解析:資產(chǎn)負(fù)債率=(負(fù)債總額／資產(chǎn)總額)×100％=1000／5000×100％=20％。[單選題]75.在商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，久期通常用來(lái)衡量金融資產(chǎn)的價(jià)格對(duì)()因素的敏感度。A)股票價(jià)格B)匯率C)商品價(jià)格D)利率答案:D解析:久期主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。[單選題]76.下列關(guān)于銀行機(jī)構(gòu)信息披露的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A)銀行機(jī)構(gòu)的信息披露主要是會(huì)計(jì)信息披露B)銀行機(jī)構(gòu)的信息披露有利于社會(huì)大眾及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的監(jiān)督管理C)銀行機(jī)構(gòu)信息披露具體披露的內(nèi)容和要求，可按安全性、流動(dòng)性和效益性三個(gè)方面確定D)銀行機(jī)構(gòu)要真實(shí)、全面、及時(shí)、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營(yíng)透明度答案:A解析:銀行機(jī)構(gòu)的信息披露主要分為會(huì)計(jì)信息披露和監(jiān)管要求的信息披露兩大類(lèi)。[單選題]77.下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)中，最恰當(dāng)?shù)氖?)。A)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理短期內(nèi)沒(méi)有益處B)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不需要配置資本C)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期性戰(zhàn)略投資、實(shí)施效果短期不能顯現(xiàn)D)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)。實(shí)質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會(huì)到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]78.下列關(guān)于久期分析的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A)久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的唯一方法B)久期分析也稱(chēng)為持續(xù)期分析或期限彈性分析C)是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法D)一般而言，金融工具的到期日時(shí)間越長(zhǎng)，則久期的絕對(duì)值越高答案:A解析:久期分析也稱(chēng)為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法之一，主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。此外，缺口分析也可以用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共16題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]79.從()方面可以分析主要業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其控制措施。A)柜面業(yè)務(wù)B)法人信貸業(yè)務(wù)C)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D)資金業(yè)務(wù)E)代理業(yè)務(wù)答案:ABCDE解析:操作風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到商業(yè)銀行的每個(gè)業(yè)務(wù)和崗位，不論業(yè)務(wù)條線(xiàn)還是管理部門(mén)，都負(fù)有管理操作風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類(lèi)和運(yùn)營(yíng)方式，可以從最普遍的柜面業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)五個(gè)方面來(lái)分析操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其控制措施。[多選題]80.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分為()。A)投資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B)項(xiàng)目流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C)融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E)市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:CE解析:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]81.下列關(guān)于貸款分類(lèi)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有()。A)綜合考慮了客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素B)它實(shí)際上是根據(jù)預(yù)期損失對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)C)主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評(píng)價(jià)D)通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)因素由客戶(hù)評(píng)級(jí)完成E)可同時(shí)用于貸前審批、貸后管理，是對(duì)債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的一種預(yù)先判斷答案:DE解析:D、E選項(xiàng)是債項(xiàng)評(píng)級(jí)的特點(diǎn)。[多選題]82.下列屬于商業(yè)銀行壓力測(cè)試基本作用的有()。A)支持內(nèi)外部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好和改進(jìn)措施的溝通交流B)評(píng)估銀行盈利能力、資本水平和流動(dòng)性承受壓力事件的能力C)對(duì)基于歷史數(shù)據(jù)的計(jì)量模型進(jìn)行補(bǔ)充。識(shí)別和管理?尾部?風(fēng)險(xiǎn)D)分析新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)E)前瞻性評(píng)估壓力情境下的風(fēng)險(xiǎn)暴露，識(shí)別和定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)答案:ABCDE解析:我國(guó)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》第七條明確規(guī)定，壓力測(cè)試應(yīng)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮以下作用：(1)前瞻性評(píng)估壓力情景下風(fēng)險(xiǎn)暴露，識(shí)別定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)，改進(jìn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的理解，監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)。(2)對(duì)基于歷史數(shù)據(jù)的計(jì)量模型進(jìn)行補(bǔ)充，識(shí)別和管理?尾部?風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)模型假設(shè)進(jìn)行評(píng)估。(3)關(guān)注新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。(4)評(píng)估銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、資本水平和流動(dòng)性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好、制定資本和流動(dòng)性規(guī)劃提供依據(jù)。(5)協(xié)助銀行制定改進(jìn)措施。(6)支持銀行內(nèi)外部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好和改進(jìn)措施的溝通交流。[多選題]83.商業(yè)銀行應(yīng)指定部門(mén)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和實(shí)施，內(nèi)容包括()。A)協(xié)助其他部門(mén)緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)B)擬定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策C)建立全行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序D)擬定具體的操作規(guī)程和程序E)制定風(fēng)險(xiǎn)管理偏好答案:ABCD解析:商業(yè)銀行應(yīng)指定部門(mén)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施。該部門(mén)與其他部門(mén)應(yīng)保持獨(dú)立，確保全行范圍內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。主要職責(zé)包括：(1)擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，提交高級(jí)管理層和董事會(huì)審批。(2)協(xié)助其他部門(mén)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)。(3)建立并組織實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、緩釋(包括內(nèi)部控制措施)和監(jiān)測(cè)方法以及全行的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序。(4)建立適用全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，并指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全行范圍內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。(5)為各部門(mén)提供操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn)，協(xié)助各部門(mén)提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平、履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)職責(zé)。(6)定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門(mén)和其他部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。(7)定期向高級(jí)管理層提交操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。(8)確保操作風(fēng)險(xiǎn)制度和措施得到遵守。[多選題]84.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括()。A)頭寸限額B)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額C)止損限額D)敏感度限額E)期限限額答案:ABCDE解析:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等。[多選題]85.風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的()。A)哲學(xué)B)公司治理原則C)內(nèi)部控制體系D)風(fēng)險(xiǎn)管理理念E)價(jià)值觀(guān)答案:ADE解析:風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀(guān)，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。[多選題]86.商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括()。A)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的有效管理B)有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度C)有效的公司治理架構(gòu)D)有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策E)有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程以及對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的有效管理。[多選題]87.下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管主要指標(biāo)的描述中，正確的有()。A)商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率不低于150％B)商業(yè)銀行流動(dòng)性比例不低于25％C)商業(yè)銀行的貸存比不高于75％D)商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100％E)商業(yè)銀行的核心負(fù)債比不低于60％答案:BCDE解析:商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％。[多選題]88.下列各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)中，通常與企業(yè)信用評(píng)級(jí)成正相關(guān)的有()。A)銷(xiāo)售利潤(rùn)率B)利息償付比率C)資產(chǎn)負(fù)債率D)流動(dòng)比率E)資產(chǎn)回報(bào)率答案:ABDE解析:資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債與資產(chǎn)的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用評(píng)級(jí)應(yīng)越低。[多選題]89.在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為()。A)重大損失B)一般損失C)非預(yù)期損失D)災(zāi)難性損失E)預(yù)期損失答案:CDE解析:在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類(lèi)。[多選題]90.商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型有()。A)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B)法律風(fēng)險(xiǎn)C)操作風(fēng)險(xiǎn)D)信用風(fēng)險(xiǎn)E)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案:ACDE解析:商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型有：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]91.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于()。A)缺口分析B)久期分析C)外匯敞口分析D)敏感性分析E)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值答案:ABCDE解析:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等。[多選題]92.商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素包括()。A)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素B)管理層風(fēng)險(xiǎn)因素C)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)因素D)企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)因素E)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)因素答案:ACE解析:商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要包括宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]93.商業(yè)銀行在識(shí)別和分析集團(tuán)法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)()。A)及時(shí)全面收集、調(diào)查、核實(shí)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)客戶(hù)及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄B)授信工作人員應(yīng)當(dāng)盡職受理和調(diào)查評(píng)價(jià)C)授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)的注冊(cè)資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況D)識(shí)別頻率與額度授信周期應(yīng)當(dāng)保持一致E)對(duì)所有集團(tuán)法人客戶(hù)的構(gòu)架圖必須每年進(jìn)行維護(hù)答案:ABCDE解析:A、B、C、D、E五項(xiàng)說(shuō)法均正確。[多選題]94.銀行監(jiān)管的公開(kāi)原則應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫取９_(kāi)原則主要有三個(gè)方面的內(nèi)容包括()。A)監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)B)監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)C)行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開(kāi)D)管理行為公開(kāi)E)行政復(fù)議結(jié)果公開(kāi)答案:ABC解析:銀行監(jiān)管的公開(kāi)原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)透明度。公開(kāi)原則主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：一是監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)；二是監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)；三是行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開(kāi)。管理行為、行政復(fù)議結(jié)果公開(kāi)不屬于公開(kāi)原則的內(nèi)容。第3部分：判斷題，共18題，請(qǐng)判斷題目是否正確。[判斷題]95.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好是董事長(zhǎng)在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境以及自身實(shí)際的基礎(chǔ)上所確定的原意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。()A)正確B)錯(cuò)誤答案:錯(cuò)解析:風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，是董事會(huì)在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境以及自身實(shí)際的基礎(chǔ)上，最終確定的風(fēng)險(xiǎn)管理的底線(xiàn)。[判斷題]96.商業(yè)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。()A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:2012年6月8日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，自2013年1月1日開(kāi)始施行。其中有關(guān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要求之一是，商業(yè)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。[判斷題]97.商業(yè)銀行資產(chǎn)的久期越長(zhǎng)，其資產(chǎn)價(jià)值隨利率變動(dòng)的幅度越大，即利率風(fēng)險(xiǎn)越大。()A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。[判斷題]98.商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。()A)正確B)錯(cuò)誤答案:錯(cuò)解析:商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及外包管理團(tuán)隊(duì)。[判斷題]99.新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)、需求設(shè)計(jì)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、測(cè)試投產(chǎn)等各環(huán)節(jié)，運(yùn)用定量或定性方法對(duì)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，并由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查和監(jiān)督管理的過(guò)程。()A)正確B)