股權(quán)代持合規(guī)指南

PAGEPAGE1股權(quán)代持合規(guī)指南本股權(quán)代持合規(guī)指南（以下簡(jiǎn)稱“本指南”）旨在規(guī)范股權(quán)代持行為，確保股權(quán)代持的合規(guī)性，保護(hù)各方的合法權(quán)益。本指南適用于所有涉及股權(quán)代持的各方，包括但不限于股權(quán)代持人、被代持人、公司及其股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等。第一章總則第一條制定依據(jù)本指南依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及公司章程、股東協(xié)議等內(nèi)部文件制定。第二條適用范圍本指南適用于公司及其股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等在股權(quán)代持過(guò)程中的行為規(guī)范。第二章股權(quán)代持的定義與原則第三條股權(quán)代持的定義股權(quán)代持是指股權(quán)代持人（以下簡(jiǎn)稱“代持人”）以自己的名義持有公司股權(quán)，但該股權(quán)的實(shí)際權(quán)益歸屬于被代持人（以下簡(jiǎn)稱“被代持人”）的一種法律行為。第四條股權(quán)代持的原則1.合法性原則：股權(quán)代持行為應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)，不得違反強(qiáng)制性規(guī)定。2.實(shí)質(zhì)重于形式原則：股權(quán)代持關(guān)系應(yīng)以實(shí)際權(quán)益關(guān)系為準(zhǔn)，不得以形式掩蓋實(shí)質(zhì)。3.公平原則：股權(quán)代持關(guān)系應(yīng)確保各方權(quán)益公平，不得損害他人合法權(quán)益。4.誠(chéng)信原則：股權(quán)代持各方應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，履行各自的權(quán)利和義務(wù)。第三章股權(quán)代持的設(shè)立與變更第五條股權(quán)代持的設(shè)立1.股權(quán)代持關(guān)系應(yīng)通過(guò)書面協(xié)議明確約定，并經(jīng)各方簽字或蓋章確認(rèn)。2.股權(quán)代持協(xié)議應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：（1）各方的基本信息；（2）股權(quán)代持的股權(quán)種類、數(shù)量、比例；（3）股權(quán)代持的期限；（4）股權(quán)代持的終止條件及后果；（5）各方在股權(quán)代持關(guān)系中的權(quán)利和義務(wù)；（6）違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決方式。第六條股權(quán)代持的變更1.股權(quán)代持關(guān)系變更應(yīng)經(jīng)各方協(xié)商一致，并書面確認(rèn)。2.股權(quán)代持關(guān)系變更包括但不限于股權(quán)代持人的變更、股權(quán)代持份額的調(diào)整等。第四章股權(quán)代持的權(quán)益行使與保護(hù)第七條股權(quán)代持的權(quán)益行使1.代持人應(yīng)按照股權(quán)代持協(xié)議的約定，行使股權(quán)所附的權(quán)利和義務(wù)。2.被代持人有權(quán)獲得股權(quán)所附的收益，并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。第八條股權(quán)代持的權(quán)益保護(hù)1.代持人不得濫用股權(quán)代持關(guān)系，損害被代持人的合法權(quán)益。2.被代持人有權(quán)要求代持人提供股權(quán)代持協(xié)議、股權(quán)證書等相關(guān)文件，以便行使權(quán)益。第五章股權(quán)代持的終止與解除第九條股權(quán)代持的終止1.股權(quán)代持協(xié)議約定的期限屆滿，股權(quán)代持關(guān)系自動(dòng)終止。2.股權(quán)代持協(xié)議約定的終止條件成就，股權(quán)代持關(guān)系終止。第十條股權(quán)代持的解除1.股權(quán)代持各方協(xié)商一致，可以解除股權(quán)代持關(guān)系。2.股權(quán)代持關(guān)系解除后，代持人應(yīng)將股權(quán)過(guò)戶給被代持人。第六章違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決第十一條違約責(zé)任1.股權(quán)代持各方應(yīng)嚴(yán)格遵守本指南和股權(quán)代持協(xié)議的約定，履行各自的權(quán)利和義務(wù)。2.任何一方違反本指南和股權(quán)代持協(xié)議的約定，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償對(duì)方因此造成的損失。第十二條爭(zhēng)議解決1.股權(quán)代持各方應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議。2.如協(xié)商無(wú)果，任何一方均有權(quán)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。第七章附則第十三條本指南的解釋權(quán)歸公司所有。第十四條本指南自發(fā)布之日起生效，如有未盡事宜，可根據(jù)實(shí)際情況予以修訂。第十五條本指南的修改和補(bǔ)充，應(yīng)由公司董事會(huì)審議通過(guò)，并報(bào)股東會(huì)備案。第十六條本指南的修改和補(bǔ)充，自股東會(huì)審議通過(guò)之日起生效。第十七條本指南的修改和補(bǔ)充，不影響股權(quán)代持各方在本指南修改和補(bǔ)充前所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)。第十八條本指南的修改和補(bǔ)充，如涉及公司章程的修改，應(yīng)按照公司章程的相關(guān)規(guī)定辦理。第十九條本指南的修改和補(bǔ)充，如涉及法律法規(guī)的修改，應(yīng)按照法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定辦理。第二十條本指南的修改和補(bǔ)充，應(yīng)書面通知股權(quán)代持各方，并予以公告。第二十一條本指南的修改2024帶目錄帶附件詳細(xì)版-股權(quán)代持合規(guī)指南目錄第一章總則1.1制定依據(jù)1.2適用范圍第二章股權(quán)代持的定義與原則2.1股權(quán)代持的定義2.2股權(quán)代持的原則第三章股權(quán)代持的設(shè)立與變更3.1股權(quán)代持的設(shè)立3.2股權(quán)代持的變更第四章股權(quán)代持的權(quán)益行使與保護(hù)4.1股權(quán)代持的權(quán)益行使4.2股權(quán)代持的權(quán)益保護(hù)第五章股權(quán)代持的終止與解除5.1股權(quán)代持的終止5.2股權(quán)代持的解除第六章違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決6.1違約責(zé)任6.2爭(zhēng)議解決第七章附則7.1解釋權(quán)7.2生效時(shí)間7.3修訂程序7.4修改和補(bǔ)充的通知與公告7.5法律法規(guī)的適用附件：附件1：股權(quán)代持協(xié)議模板附件2：股權(quán)代持相關(guān)法律法規(guī)摘要第一章總則1.1制定依據(jù)本股權(quán)代持合規(guī)指南（以下簡(jiǎn)稱“本指南”）依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及公司章程、股東協(xié)議等內(nèi)部文件制定。1.2適用范圍本指南適用于公司及其股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等在股權(quán)代持過(guò)程中的行為規(guī)范。第二章股權(quán)代持的定義與原則2.1股權(quán)代持的定義股權(quán)代持是指股權(quán)代持人（以下簡(jiǎn)稱“代持人”）以自己的名義持有公司股權(quán)，但該股權(quán)的實(shí)際權(quán)益歸屬于被代持人（以下簡(jiǎn)稱“被代持人”）的一種法律行為。2.2股權(quán)代持的原則股權(quán)代持應(yīng)遵循以下原則：合法性原則：股權(quán)代持行為應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)，不得違反強(qiáng)制性規(guī)定。實(shí)質(zhì)重于形式原則：股權(quán)代持關(guān)系應(yīng)以實(shí)際權(quán)益關(guān)系為準(zhǔn)，不得以形式掩蓋實(shí)質(zhì)。公平原則：股權(quán)代持關(guān)系應(yīng)確保各方權(quán)益公平，不得損害他人合法權(quán)益。誠(chéng)信原則：股權(quán)代持各方應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，履行各自的權(quán)利和義務(wù)。第三章股權(quán)代持的設(shè)立與變更3.1股權(quán)代持的設(shè)立股權(quán)代持關(guān)系應(yīng)通過(guò)書面協(xié)議明確約定，并經(jīng)各方簽字或蓋章確認(rèn)。股權(quán)代持協(xié)議應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：各方的基本信息；股權(quán)代持的股權(quán)種類、數(shù)量、比例；股權(quán)代持的期限；股權(quán)代持的終止條件及后果；各方在股權(quán)代持關(guān)系中的權(quán)利和義務(wù)；違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決方式。3.2股權(quán)代持的變更股權(quán)代持關(guān)系變更應(yīng)經(jīng)各方協(xié)商一致，并書面確認(rèn)。股權(quán)代持關(guān)系變更包括但不限于股權(quán)代持人的變更、股權(quán)代持份額的調(diào)整等。第四章股權(quán)代持的權(quán)益行使與保護(hù)4.1股權(quán)代持的權(quán)益行使代持人應(yīng)按照股權(quán)代持協(xié)議的約定，行使股權(quán)所附的權(quán)利和義務(wù)。被代持人有權(quán)獲得股權(quán)所附的收益，并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。4.2股權(quán)代持的權(quán)益保護(hù)代持人不得濫用股權(quán)代持關(guān)系，損害被代持人的合法權(quán)益。被代持人有權(quán)要求代持人提供股權(quán)代持協(xié)議、股權(quán)證書等相關(guān)文件，以便行使權(quán)益。第五章股權(quán)代持的終止與解除5.1股權(quán)代持的終止股權(quán)代持協(xié)議約定的期限屆滿，股權(quán)代持關(guān)系自動(dòng)終止。股權(quán)代持協(xié)議約定的終止條件成就，股權(quán)代持關(guān)系終止。5.2股權(quán)代持的解除股權(quán)代持各方協(xié)商一致，可以解除股權(quán)代持關(guān)系。股權(quán)代持關(guān)系解除后，代持人應(yīng)將股權(quán)過(guò)戶給被代持人。第六章違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決6.1違約責(zé)任股權(quán)代持各方應(yīng)嚴(yán)格遵守本指南和股權(quán)代持協(xié)議的約定，履行各自的權(quán)利和義務(wù)。任何一方違反本指南和股權(quán)代持協(xié)議的約定，