湘潭市中小企業(yè)融資擔保機構研究分析 財務管理專業(yè)

一、主要內容及基本要求主要內容：中小企業(yè)的發(fā)展對于一國經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展發(fā)揮著至關重要的作用。但是,由于中小企業(yè)存在規(guī)模和競爭地位上的劣勢,融資困難已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的重要“瓶頸”。整個社會缺乏健全的中小企業(yè)融資擔保體系又是“瓶頸”中的“瓶頸”。建立一個科學合理的中小企業(yè)融資擔保體系,在政府的適度扶持下通過市場機制的作用為中小企業(yè)的融資進行擔保,是解決中小企業(yè)融資難問題的切入點和突破口。以本文以湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)為例，分析現(xiàn)狀及原因，并提出相應的對策。基本要求：1、圍繞所選課題，認真收集和研讀有關文獻資料，至少10篇以上；比較準確地把握國內外研究動態(tài)，在此基礎上找準自己研究的切入點和重點；2、理論聯(lián)系實際，理論闡述清楚，方法運用得當，有自己的見解；3、結構嚴謹，重點突出，層次清楚，觀點明確，資料翔實；4、表達準確，邏輯嚴密，論據(jù)充分，論證嚴謹；5、結論合理，有一定說服力；6、語言流暢，符號統(tǒng)一，引文規(guī)范，符合論文格式要求。二、重點研究的問題1、湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)存在的差距和不足2、完善湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)的建議三、進度安排序號各階段完成的內容完成時間1初定選題意向2010年12月2檢索文獻資料，確定論文題目2011年1月3擬定寫作提綱2011年3月4閱讀文獻、進行調研、寫出初稿2011年4月5反復修改論文2011年5月10日前6定稿打印、交稿、準備答辯2011年5月13日前7論文答辯2011年5月14日四、應收集的資料及主要參考文獻[1]孫培寬.中小企業(yè)融資擔保發(fā)展現(xiàn)狀及對策研究[J].山東工商學院學報,2010,(01).[2]潘愛芹.中小企業(yè)外源融資思考[J].財會通訊,2009,(32).[3]王曉梅,夏巖磊.中小企業(yè)融資問題實證研究:一個分析框架[J].財會月刊,2010,(21).[4]陳菲瓊,殷志軍,王寅.影響信用擔保行業(yè)運行效率的風險因素評估——以浙江省為例[J].財貿經(jīng)濟,2010,(12).[5]曾之明,岳意定.縣域中小企業(yè)融資體系創(chuàng)新實證研究[J].重慶工商大學學報(社會科學版),2010,(01).[6]張麗麗,王筱萍.風險投資促進高新技術企業(yè)發(fā)展的評價研究[J].科技和產(chǎn)業(yè),2010,(11).[7]江曙霞,戴曉彬.扶持科技型中小企業(yè)發(fā)展的國際經(jīng)驗及啟示[J].福建金融,2009,(01).[8]文學舟,梅強,吳立平.中小企業(yè)信用擔保行業(yè)的調查與思考——基于江蘇省七市信用擔保行業(yè)的問卷調查[J].管理現(xiàn)代化,2009,(04).[9]秦菊香,封俊國.解決中小企業(yè)融資難應在制度創(chuàng)新上下功夫[J].河北金融,2009,(12).[10]劉志榮.我國中小企業(yè)融資擔保問題研究綜述[J].金融教學與研究,2009,(01).目錄TOC\o"1-3"\h\u11021引言 215465一、融資擔保的作用及我國融資擔保行業(yè)的發(fā)展 216155（一）融資擔保的作用 217635（二）我國融資擔保行業(yè)發(fā)展及體系建立 313160二、湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)現(xiàn)狀 411250三、湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)存在的差距和不足 727386（一）擔保資金來源單一 85405（二）擔保資金規(guī)模小 832112（三）擔保行業(yè)種類單一 831479（四）擔保行業(yè)擔保放大倍數(shù)有限 824276四、影響湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)發(fā)展的其他因素 924085（一）商業(yè)銀行方面 924374（二）中小企業(yè)方面 98405（三）貪污腐敗 92018五、完善建議 107725（一）加大擔保行業(yè)的建設力度 1019303（二）繼續(xù)壯大政策性擔保行業(yè)的建設 1015384（三）適當鼓勵商業(yè)性擔保行業(yè)和互助性擔保行業(yè)的發(fā)展 1026325（四）適當擴大擔保放大倍數(shù) 1132357（五）適當放寬對擔保行業(yè)保費的限制 111487（六）完善中小企業(yè)擔保行業(yè)的風險補償機制 111260六、總結 112164參考文獻 13PAGE1摘要：中小企業(yè)在國家經(jīng)濟生活中占有重要的位置。中小企業(yè)在增長國民經(jīng)濟、繁榮市場、調整經(jīng)濟結構、創(chuàng)新技術、提高工作效率、擴大就業(yè)水平和構建和諧社會上發(fā)揮了重要作用。然而中小企業(yè)的融資難問題也非常突出，為解決中小企業(yè)的融資困境，各國都大力發(fā)展中小企業(yè)融資擔保體系。本文首先闡述了中小企業(yè)融資和融資擔保的相關理論，分析了湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)的現(xiàn)狀和存在的差距與不足，以及影響擔保行業(yè)發(fā)展的其他因素的分析；然后根據(jù)分析的結果得出結論，并提出建議。關鍵詞：：融資；擔保；擔保行業(yè)Abstract:thesmallandmedium-sizedenterprisesinthenationaleconomiclifeoccupiesanimportantposition.Smallandmedium-sizedenterprisesinthegrowthofnationaleconomy,theprosperityofthemarket,adjusteconomicstructure,innovativetechnology,improveworkefficiency,enlargeobtainemploymentstandardsandbuildingaharmonioussocietyplaysanimportantrolein.However,thefinancingproblemofSMEsisveryoutstandingalso,inordertosolvethefinancingpredicamentofsmallandmediumenterprises,countriesarevigorouslythedevelopmentofsmallandmediumenterprisesfinancingguaranteesystem.Thisarticlefirstelaboratedthesmallandmedium-sizedenterprisefinancingandfinancingrelatedtheory,analysisoftheXiangtancitysmallandmedium-sizedenterprisefinancingguaranteeinstitutionsofthestatusquoandtheexistinggapsandinadequacies,andtheinfluenceofthedevelopmentofguaranteeagenciesotherfactorsanalysis;accordingtotheresultoftheanalysisconclusion,andputsforwardsomesuggestions.Keywords:financing;guarantee;guaranteemechanism引言2010年，溫家寶總理在《政府工作報告》中前后19次提到“中小企業(yè)”。然而，與中小企業(yè)的重要作用相比，中小企業(yè)在其發(fā)展進程中所受的關注和支持卻非常有限。中小企業(yè)的發(fā)展困難重重，舉步維艱。在制約中小企業(yè)發(fā)展的因素中，首當其沖的要數(shù)資金緊張的問題。由于自有資金不足以及融資困難，許多有項目，有盈利能力的中小企業(yè)得不到可供其充分發(fā)展的資金，不僅影響了中小企業(yè)自身的發(fā)展，而且也嚴重影響了地區(qū)的經(jīng)濟繁榮與活力。可以說，中小企業(yè)不能充分發(fā)展，不能起到其應有的作用，湘潭市乃至我國的經(jīng)濟就不能又好又快的發(fā)展，社會主義和諧社會及全面的小康社會的建設就無從談起。中小企業(yè)融資難的問題現(xiàn)在已越來越受到社會各界的關注。要想解決這一問題，建立完善的中小企業(yè)融資擔保體系被認為是行之有效地方法。對中小企業(yè)而言，中小企業(yè)融資擔保制度可以克服中小企業(yè)普遍存在的經(jīng)營時間短，缺乏歷史的信用記錄，無法對其進行信用評級；資產(chǎn)規(guī)模小，無法從數(shù)量和質量上提供商業(yè)銀行發(fā)放貸款所要求的抵押品；內部管理制度和財務制度不健全；企業(yè)抗風險能力較弱等缺點。對商業(yè)銀行而言，中小企業(yè)融資擔?？梢苑稚y行風險，克服由于信息不對稱，從而道德風險和逆向選擇所產(chǎn)生的商業(yè)銀行對中小企業(yè)的惜貸現(xiàn)象，縮小中小企業(yè)的間接融資缺口。融資擔保的作用及我國融資擔保行業(yè)的發(fā)展融資擔保的作用第一，融資擔保能分散銀行風險和分擔銀行的成本，促進銀行為中小企業(yè)貸款。在中小企業(yè)融資困境分析中提到，銀行對中小企業(yè)貸款少的原因有二：一是由于中小企業(yè)自身資質的原因，銀行對中小企業(yè)貸款持謹慎態(tài)度，二是由于中小企業(yè)貸款特點導致銀行對中小企業(yè)貸款的成本較高，致使銀行不愿意對中小企業(yè)貸款。融資擔保的建立恰恰能打消商業(yè)銀行在這兩方面的擔憂，促使銀行向中小企業(yè)放貸。一方面，因為融資擔保公司的擔保，由原來的銀企關系變?yōu)楝F(xiàn)在的銀企保關系，擔保行業(yè)的介入，使得銀行的債權有了保證。在中小企業(yè)財務狀況惡化，沒有部分或全部還款能力，不能償還到期債務時，銀行可以依據(jù)擔保合同要求融資擔保公司清償債務。這樣就轉移了銀行的風險，保證了銀行資產(chǎn)的安全，使得銀行對中小企業(yè)貸款沒有了后顧之憂，改變商業(yè)銀行的過度謹慎態(tài)度。另一方面，由于擔保公司的介入，對中小企業(yè)資質的審查職責可以由商業(yè)銀行轉移到融資擔保公司，這樣就大大降低了商業(yè)銀行對中小企業(yè)放貸的成本，使得商業(yè)銀行愿意向中小企業(yè)貸款?？梢哉f，融資擔保行業(yè)的介入，大大提高了商業(yè)銀行向中小企業(yè)放款的積極性和安全性。第二，融資擔保能有效縮小中小企業(yè)的間接融資缺口。一般情況下，在市場利率水平下，中小企業(yè)愿意向商業(yè)銀行貸款，但是商業(yè)銀行由于風險和成本考慮，只會在高于市場利率水平上才會愿意向中小企業(yè)放貸。這樣，就在中小企業(yè)的資金需求和商業(yè)銀行所愿意提供的貸款數(shù)量之間產(chǎn)生了差額。這個差額被稱為中小企業(yè)間接融資缺口。而融資擔保的出現(xiàn)在有效縮小間接融資缺口方面發(fā)揮著至關重要的作用。（二）我國融資擔保行業(yè)發(fā)展及體系建立我國中小企業(yè)信用擔保體系的建立大致分為四個階段，即探索起步階段，試點推進階段，快速發(fā)展階段和規(guī)范完善階段。中小企業(yè)信用擔保實踐始于1992年。當時，重慶和上海等地為了解決私營中小企業(yè)貸款難題，自發(fā)成立了企業(yè)互助擔?；饡@標志著我國中小企業(yè)擔保實踐工作的起步。1993年11月，我國第一家全國性的專業(yè)信用擔保行業(yè)——中國經(jīng)濟技術投資擔保公司經(jīng)國務院批準成立。隨后，廣州，深圳，西安等地也相繼成立了中小企業(yè)信用擔保行業(yè)。1998年12月，全國經(jīng)貿工作會議決定組織開展“全國中小企業(yè)信用擔保試點”工作。隨后試點工作陸續(xù)在鎮(zhèn)江，濟南，湘潭，北京等地展開。1999年6月14日，原國家經(jīng)貿委根據(jù)1998年底中央經(jīng)濟工作會議精神和全國經(jīng)貿工作會議關于開展中小企業(yè)信用擔保試點的要求，在征求了國務院有關部門和各商業(yè)銀行意見的基礎上，發(fā)布了《關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》（國經(jīng)貿中小企［1999］540號），就試點的指導原則、體系、擔保行業(yè)的資金來源、擔保行業(yè)的形式、擔保對象、擔保種類、職能和業(yè)務程序、協(xié)作銀行、風險控制與責任分擔、內外部監(jiān)管和試點的組織實施與工作步驟等具體問題作了明確的規(guī)定。2000年8月24日，國務院辦公廳印發(fā)《關于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》（國辦發(fā)[2000]59號），決定要加快建立以中小企業(yè)為主要服務對象的中央、省、地（市）信用擔保體系，為中小企業(yè)融資提供幫助。2003年1月1日，《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》正式生效，標志著我國中小企業(yè)信用擔保體系建設有了法律依據(jù)。該法先后6次提到國家鼓勵建設中小企業(yè)融資擔保體系。2005年，《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》（國發(fā)[2005]3號）印發(fā)，指出要建立健全中小企業(yè)信用擔保體系。2006年11月，國務院辦公廳轉發(fā)了發(fā)展改革委、財政部、人民銀行、稅務總局、銀監(jiān)會制定的《關于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設的意見》（國辦發(fā)[2006]90號），提出了建立健全擔保行業(yè)的風險補償機制，完善擔保行業(yè)稅收優(yōu)惠等支持政策，推進擔保行業(yè)與金融機構的互利合作，切實為擔保行業(yè)開展業(yè)務創(chuàng)造有利條件，加強對擔保行業(yè)的指導和服務等五點意見。根據(jù)《關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》，我國中小企業(yè)信用擔保體系可以用“一體兩翼三層”來概括?！耙惑w”是指以城市政策性擔保行業(yè)為主體，即由城市信用擔保行業(yè)、省級再擔保為主組建我國中小企業(yè)信用擔保體系。其中：擔保以城市信用擔保行業(yè)為基礎，省級、國家級信用再擔保為城市信用擔保行業(yè)分擔部分風險。城市政策性擔保行業(yè)以本級財政預算資助和資產(chǎn)劃撥撥款為主要資金來源，不以盈利為主要目的?！皟梢怼笔侵干虡I(yè)性擔保行業(yè)和互助性擔保行業(yè)，它們是中小企業(yè)信用擔保的補充，也可以作為省級再擔保行業(yè)的會員。其中:商業(yè)性擔保行業(yè)是由企業(yè)和個人出資組建、市場化運作、以盈利為目的的擔保企業(yè)。互助性擔保是指由會員中小企業(yè)為了緩解自身融資難而自發(fā)組建，自我出資、自我服務、自擔風險、不以盈利為目的的擔保行業(yè)?！叭龑印笔侵笍某鞘?、省、中央三級機構，省和中央只對下一級提供再擔保業(yè)務。湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)現(xiàn)狀2012年3月30日舉行的全市加速推進新型工業(yè)化工作會議上，《中共湘潭市委、湘潭市人民政府關于大力扶持中小微企業(yè)發(fā)展的若干意見》（下稱《意見》）正式出臺。目前，產(chǎn)業(yè)層次偏低、要素供應緊張、資金瓶頸突出、管理創(chuàng)新滯后以及效益利潤下滑等成為制約我市中小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的突出問題。這次出臺的扶持措施包括增加扶持資金、支持銀信機構加大投放力度、促進上市、減輕企業(yè)負擔、民企享受國企同等待遇等15個方面的內容?！?5條舉措，條條暖人心，條條回應了當前中小微企業(yè)的訴求?！毕矤栯娖骺偨?jīng)理梁紅在仔細研究了《意見》后興奮地表示。在市級財政不太寬裕的情況下，今年我市新增中小微企業(yè)發(fā)展扶持資金2000萬元，用于支持中小微企業(yè)擴大再生產(chǎn)、生產(chǎn)性項目貸款貼息、企業(yè)信用擔保行業(yè)風險補償資金等?！叭ツ赀@筆資金只有300萬元。”市經(jīng)信委一位負責人介紹。今年，工業(yè)、科技、商務等各類市級財政專項資金用于支持中小微企業(yè)發(fā)展的比例要求達到60%以上?！兑庖姟愤€提出，鼓勵和支持各金融機構通過非上市中小微企業(yè)股權質押、加大對擔保公司的授信力度、降低中小微企業(yè)貸款擔保門檻和貸款成本費用等方式，確保中小微企業(yè)信貸投放增速高于全部貸款平均增速、增量高于上年同期水平。力爭2012年正式發(fā)行中小企業(yè)集合票據(jù)，按發(fā)行額的0.2%對發(fā)行企業(yè)實行財政貼息。每年選擇20家科技含量高、市場前景廣、發(fā)展?jié)摿Υ蟮闹行∥⑵髽I(yè)予以重點扶持。切實落實國、省支持中小微企業(yè)發(fā)展的各項稅收優(yōu)惠政策，鼓勵生產(chǎn)型企業(yè)進園區(qū)，享受工業(yè)園各項優(yōu)惠政策。對被認定為國家高新技術企業(yè)的中小企業(yè)，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。在政府采購中，優(yōu)先采購本市中小微企業(yè)自主創(chuàng)新產(chǎn)品。在符合土地利用總體規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策的前提下，為租用農(nóng)村集體建設用地實際建廠10年以上的中小微企業(yè)依法辦理集體建設用地手續(xù)。每年選送100名左右的中小微企業(yè)管理人員進修學習。中小微企業(yè)員工在申請保障性住房等方面享有與國有大型企業(yè)員工同等待遇。全面清理不利于中小微企業(yè)發(fā)展的政策規(guī)定，規(guī)范收費項目和標準，嚴格執(zhí)行收費項目公示制度，凡未按規(guī)定權限和程序批準的收費項目，一律取消。全面清理各類涉企檢查、檢驗和評比事項，除法律法規(guī)和規(guī)章有規(guī)定外，一律取消。嚴肅查處對中小微企業(yè)“所、拿、卡、要”行為。中小微企業(yè)員工在評定職稱、評選勞模、評選優(yōu)秀共產(chǎn)黨員等方面享有與國有大型企業(yè)員工同等待遇。為促進我市擔保行業(yè)健康發(fā)展，提高擔保行業(yè)管理人員的綜合素質，加強擔保行業(yè)的風險防范能力及擔保行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力，提升我市擔保行業(yè)的整體發(fā)展能力，2012年2月25、26日，由湘潭市金融辦和市擔保行業(yè)協(xié)會主辦、高新區(qū)金融辦協(xié)辦為期2天的“湘潭市擔保知識培訓班”隆重舉辦，來自全市近30家單位的120余名高管和從業(yè)人員參加了培訓。此次培訓班是我市擔保協(xié)會成立以來首次舉辦的規(guī)模最大、參加人員最多的培訓班。本次培訓主辦單位邀請到了北京中關村科技擔保有限公司董事長張利勝教授親臨現(xiàn)場，針對擔保行業(yè)發(fā)展趨勢與最新監(jiān)管、扶持政策，運營模式、風險控制、市場營銷、產(chǎn)品創(chuàng)新、財務管理等相關知識，并結合自己所在擔保行業(yè)的經(jīng)營特色為大家進行細致的講解。課程不僅較好地滿足了理論聯(lián)系實際的學習需求，讓培訓人員在學習先進的業(yè)務操作經(jīng)驗的同時，也增強我市擔保行業(yè)的凝聚力，使行業(yè)的整體水平得到進一步提升。培訓班得到了參會人員的認可，市金融辦的張主任表示，以后協(xié)會要多組織會員單位參加此類培訓。（一）規(guī)模小，實力弱，不能適應中小企業(yè)融資貸款的需求調查表明，我市的信用擔保行業(yè)起步晚、數(shù)量少、規(guī)模小、實力弱、發(fā)展慢，與發(fā)達地區(qū)的差距較大。據(jù)有關資料介紹，僅上海目前就有擔保公司18家，各種信用擔保資金總額超過50億元，去年累計為5300戶中小企業(yè)擔保發(fā)放貸款103億元。按中小企業(yè)創(chuàng)造一個就業(yè)機會需要投入8萬元計算，可帶動中小企業(yè)擴大就業(yè)崗位近13萬個；按一年周轉2.5次計，可新增銷售收入257億元，可新增地方財政收入25億元。而我市還只有擔保公司4家，總資本金只有1.3億元，去年累計才擔保0.7億元。（二）擔保行業(yè)盈利空間有限，純商業(yè)性經(jīng)營難以發(fā)展政府有關部門、金融機構、擔保公司、民營企業(yè)大多認為擔保行業(yè)是高風險、低收益的行業(yè)，利潤空間非常小。按規(guī)定擔保機構收取的擔保費用，不得超過同期銀行貸款利率的50%。以當前銀行月息5.31‰、銀行認可的放大倍數(shù)為1：6計，擔保公司每年收取的擔保費用最高只能達到注冊資金的19.1%，扣除經(jīng)營成本、稅費負擔，利潤空間非常小，且未考慮經(jīng)營風險。據(jù)市人民銀行統(tǒng)計，湘潭市中小企業(yè)擔保公司2010年發(fā)放擔保貸款7835萬元，擔保費用收入為1450萬元，而企業(yè)盈利僅為11萬元。另一方面，企業(yè)通過擔保公司承保，還必須交納不高于銀行同期利率50%的擔保費用，較大幅度的提高了貸款成本。（三）扶持政策不落實，監(jiān)督管理難到位為促進擔保業(yè)的發(fā)展，國家制定了一系列的扶持政策，如財政支持政策、建立風險補償基金、免征3年營業(yè)稅等優(yōu)惠，但調查表明，各地對這些優(yōu)惠政策和措施基本上都沒有認真落實到位，并且對擔保公司的監(jiān)管基本上是處于放任自流的狀況。而湘潭市沒有按規(guī)定成立監(jiān)管委員會，以加強對中小企業(yè)信用擔保公司建立與運作的扶持、引導、監(jiān)督、管理工作，經(jīng)貿委、財政、銀行、工商局等部門對由誰來牽頭組建監(jiān)管委員會的意見也不盡統(tǒng)一。不僅如此，還存在擔保公司名義上由經(jīng)貿委來主管，但實際上誰也不管。這種監(jiān)管主體模糊，監(jiān)管體制缺乏的問題不及時解決，就有可能引發(fā)一些新的金融風險。（四）銀行對擔保公司的認識有差距，與擔保公司的關系沒有理順第一，一些商業(yè)銀行對與擔保公司的合作心存疑慮。湘潭市中小企業(yè)信用擔保公司與市一家國有商業(yè)銀行簽訂了有關合作協(xié)議，但一直沒有得到省行的批準。第二，大多數(shù)銀行不愿承擔風險。部分銀行負責人過份重視自身利益，銀行與擔保公司很難形成“風險共擔、利益共享”機制。沒有一家商業(yè)銀行愿意在和擔保公司的合作中承擔任何比例的信貸風險，都要求擔保公司在貸款逾期時提供全額代償。第三，放大倍數(shù)不足。按規(guī)定銀行可以根據(jù)1：5至1：10的放大倍數(shù)為承保企業(yè)提供貸款。但湘潭市4家擔保公司中有3家，都是按1：1的比例和銀行合作的。即銀行要求在每筆貸款放出之前，由擔保公司存入等量的資金作為擔保，這無疑嚴重制約了擔保公司的融資作用，也將嚴重制約擔保業(yè)的發(fā)展。湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)存在的問題湘潭市中小企業(yè)融資擔保體系經(jīng)歷了10多年的發(fā)展，已經(jīng)取得了一定得成績，成為助推中小企業(yè)發(fā)展的重要力量。然而，融資擔保行業(yè)的發(fā)展還存在很多不足。擔保資金來源單一及其種類單一中小企業(yè)信用擔保體系建立比較先進和完善的國家的擔保行業(yè)的資金來源都是多元化的，既有政府的投入，又有金融機構、企業(yè)和各方的捐款。但是湘潭市有一定實力的中小企業(yè)擔保行業(yè)的資金來源幾乎全部依賴于政府財政投入，缺乏其他資金來源渠道。而且政府的財政投入多為一次性投入，缺少資本金補償機制。從前面基本情況介紹中可以看出，政策性擔保行業(yè)雖然數(shù)量少，但在資產(chǎn)規(guī)模，擔保規(guī)模，業(yè)務開展等方面都占有絕對的優(yōu)勢?？梢哉f，目前湘潭市擔保行業(yè)還是以政策性擔保行業(yè)為主。雖然國家在建立擔保體系時也是考慮以政策性擔保行業(yè)為主，以商業(yè)性擔保行業(yè)和互助性擔保行業(yè)為輔?？墒悄壳跋嫣妒猩虡I(yè)性擔保行業(yè)的數(shù)量不少，但是大都規(guī)模很小，業(yè)務量也很小，還有的甚至沒有開展業(yè)務。互助性擔保行業(yè)還沒有。目前湘潭市大部分的擔保業(yè)務還是由政策性擔保行業(yè)來做，商業(yè)性擔保行業(yè)和互助性擔保行業(yè)的輔助功能有限，在政府財政有限的限制下，整個湘潭市的擔保規(guī)模還比較小，有很多有項目，有盈利能力，有前景的中小企業(yè)還得不到擔保服務。擔保資金規(guī)模小目前湘潭市擔保行業(yè)普遍存在資金規(guī)模小的問題，政策性擔保行業(yè)由于有政府財政的支持，資金規(guī)模較商業(yè)性擔保行業(yè)的資金規(guī)模大一些，但整體看規(guī)模不大。擔保行業(yè)資金規(guī)模小會嚴重制約其發(fā)展，具體表現(xiàn)在：一，抗風險能力弱。由于擔保行業(yè)普遍風險較大，擔保行業(yè)進行代償幾乎是不可避免的。但由于擔保行業(yè)的資金規(guī)模較小，沒有多少代償能力，一旦發(fā)生代償現(xiàn)象，擔保行業(yè)的資金鏈就會產(chǎn)生困難，甚至影響擔保行業(yè)的正常運營。二，放款規(guī)模有限。由于擔保行業(yè)在進行擔保業(yè)務時需要向合作銀行繳納一筆擔保保證金，而擔保行業(yè)的資金規(guī)模較小，這樣就限制了擔保行業(yè)的放款規(guī)模。三，業(yè)務種類單一。目前湘潭市的擔保行業(yè)受資金規(guī)模的限制，擔保業(yè)務比較單一，基本上以短期流動性資金貸款為主。（三）擔保行業(yè)擔保放大倍數(shù)有限擔保放大倍數(shù)是指擔保資金與擔保貸款的放大比例，國家規(guī)定一般在10倍以內。但目前湘潭市擔保行業(yè)的擔保放大倍數(shù)還不到2倍。而美國是50倍，日本在35倍和60倍之間，韓國為15倍。50家法人擔保機構中，真正開展擔保業(yè)務的只有27家。湘潭市共為1448戶中小企業(yè)擔保貸款13億元，擔保資金放大倍數(shù)低于全省平均水平，銀保合作門檻較高依然是中小企業(yè)貸款難、擔保難的主要瓶頸。目前，全市中小企業(yè)信用擔保機構已達到67家，其中法人機構50家，分支機構17家，注冊資本31億元，擔保機構數(shù)量和注冊資本均居全省第四。更值得欣慰的是，目前14個縣市區(qū)都建立了不同類型、不同規(guī)模的擔保機構，具有政府背景的政策性擔保機構達到21家，較年初增加13家，注冊資本達到20.6億，其中有12個區(qū)市成立了注冊資本過億元的政策性擔保機構。全市擔保體系的網(wǎng)絡構架、融資服務的聯(lián)動機制和激勵機制基本建立。通過對比分析發(fā)現(xiàn)，我市擔保業(yè)務發(fā)展水平與規(guī)模并不匹配。去年全市50家法人擔保機構中，真正開展擔保業(yè)務的只有27家。年內，共為1448戶中小企業(yè)擔保貸款36億元，擔保資金放大倍數(shù)只有1.6倍，低于全省2.6倍的平均水平。總結原因，在開展擔保業(yè)務的27家機構中，有21家是具有政府背景的政策性擔保機構。除一部分擔保機構建立晚、尚未建立成熟的融資體系等原因外，金融機構對中小企業(yè)貸款的動力不足、意愿不強，銀保合作門檻依然較高是中小企業(yè)貸款難、擔保難的主要“瓶頸”。四、影響湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)發(fā)展的其他因素（一）商業(yè)銀行方面湘潭市中小企業(yè)辦公室負責人介紹，目前我市中小企業(yè)信用制度的不健全，民間資金難以激活，擔保行業(yè)沒形成規(guī)模，銀行認可度不是很高，上市融資步伐尚處于起步階段，這些都使得我市中小企業(yè)受到了較為嚴重的資金制約。而據(jù)市銀監(jiān)局以及市經(jīng)委的調查，我市國有大企業(yè)排前15名的貸款額度占全市貸款總額的60%，廣大中小企業(yè)只有40%的貸款。不少中小企業(yè)都感受到銀行有點“嫌貧愛富”、“嫌小愛大”，對于大企業(yè)，商業(yè)銀行爭著貸款，一放就是好幾億，而中小企業(yè)要貸幾十萬都成了件不容易的事。尤其是去年以來銀根緊縮，融資問題使中小企業(yè)更是雪上加霜。恒盾集團科技實業(yè)有限公司是一家專業(yè)致力于全竹綜合開發(fā)的民營股份制科技型企業(yè)，是湖南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、省林產(chǎn)工業(yè)龍頭企業(yè)、省持續(xù)高效農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化科研開發(fā)示范單位，省、市重點扶持的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)。而就是這樣一家在市場、技術等方面都有美好前景的企業(yè)，融資難也成了發(fā)展過程中遇到的最大的“攔路虎”。據(jù)恒盾集團科技實業(yè)有限公司負責人介紹，企業(yè)在融資過程中受到了抵押不足等條件的限制，要想獲得貸款還得通過信用擔保公司，這樣一來，不僅費用方面要高出從銀行直接貸款的利率，手續(xù)也過于繁雜，因此，企業(yè)每年融資金額并不多。面對融資窘境，該企業(yè)負責人道出了心聲：“恒盾要想真正在全國全世界做大做強，還非得銀行給予支持不可。”龍暢集團的相關負責人也道出了當前中小企業(yè)融資難的心聲。他說：“融資難不僅表現(xiàn)在了融資渠道不廣方面，銀行與企業(yè)之間相互信任度也不高，企業(yè)難以爭取到銀行貸款。即使企業(yè)向銀行方面表達了貸款意向，銀行調查、評估、探討等程序‘折騰’下來，就是好幾個月的時間?！敝行∑髽I(yè)方面據(jù)悉，湘潭市中小企業(yè)量大面廣，但由于規(guī)模較小，自有資金不足、信譽不高、信用等級較低等實際情況，中小企業(yè)融資難一直是阻礙其發(fā)展壯大的“攔路虎”。相對于大企業(yè)來說，中小企業(yè)抗擊風險的能力要弱得多。金融危機中，中小企業(yè)最需要資金，但由于自身條件不夠，很難從銀行貸到款，也就難以抗擊風險，更無法取得進一步發(fā)展。貪污腐敗中國自古以來就有性善和性惡的爭論，但無論哪派都認為存在抽象的普遍的人性。無論是信奉性善還是性惡，大家都普遍認為，政府是超越一切私利之上、專求社會福利的超然組織，政治家和政府官員都是大公無私的圣人，是以促進公共利益為惟一目的的“公共人”。但實際是否是這樣呢？現(xiàn)實中以人性善為假設而構建的權力運行機制由于過于信賴人的自律，由于嚴重脫離自利人性的現(xiàn)實，為腐敗提供了豐富的物質基礎，以至于腐敗情形泛濫。例如從2003年到2005年，肖海鵬任擔保公司總經(jīng)理期間，湘潭某化工公司的法人代表劉某，通過擔保公司信用擔保先后在銀行貸款5筆，共計550多萬元。為了感謝肖海鵬在信用擔保方面為其提供的幫助，劉某送給肖海鵬人民幣10萬元。湘潭市中小企業(yè)融資擔保行業(yè)貪污腐敗嚴重制約融資擔保行業(yè)的發(fā)展。五、完善建議加大擔保行業(yè)的建設力度從國內外經(jīng)驗和專家學者的研究上看，擔保行業(yè)的發(fā)展和擔保體系的建立能有效促進中小企業(yè)的發(fā)展，甚至是促進中小企業(yè)發(fā)展最有效的方式。然而在對湘潭市中小企業(yè)產(chǎn)值與擔保額，地區(qū)總產(chǎn)值的回歸分析卻表明，雖然湘潭市擔保行業(yè)對中小企業(yè)的發(fā)展有促進作用，但是作用不大。因此，湘潭市應該加強對擔保行業(yè)的建設，使之發(fā)揮其應有的作用。繼續(xù)壯大政策性擔保行業(yè)的建設要想提高擔保行業(yè)的整體實力，擴大擔保行業(yè)的資金規(guī)模，在當前的形勢下，政府要加大對政策性擔保行業(yè)的投入力度，壯大擔保行業(yè)的資金規(guī)模，加大擔保行業(yè)的抗風險能力和放款規(guī)模，也可以降低擔保行業(yè)對中小企業(yè)申請擔保的門檻，提高擔保行業(yè)對中小企業(yè)的扶持力度。適當鼓勵商業(yè)性擔保行業(yè)和互助性擔保行業(yè)的發(fā)展商業(yè)性擔保行業(yè)和互助性擔保行業(yè)應該是對政策性擔保行業(yè)的有效補充，國家的《關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》也是這樣規(guī)定的。但是商業(yè)性擔保行業(yè)和互助性擔保行業(yè)的業(yè)務屬于市場行為，政府不可能對這些擔保行業(yè)注資，但是政府可以給予適當?shù)呢敹悳p免措施來鼓勵這些擔保行業(yè)的發(fā)展。適當擴大擔保放大倍數(shù)目前擔保行業(yè)的放大倍數(shù)有限，應繼續(xù)擴大擔保放大倍數(shù)，積極發(fā)展業(yè)務。因為沒有相應的放大倍數(shù)，擔保行業(yè)就不能發(fā)揮其應有的資金擴張的作用。適當放寬對擔保行業(yè)保費的限制對于完全以市場化經(jīng)營，沒有政府資金投入，而又以盈利為目的的商業(yè)性擔保行業(yè)而言，其一，市場的風險很大，而發(fā)生損失又沒有任何的政府財政的補償，完全以出資人的自有資本賠付，這就對出資人的資產(chǎn)安全帶來了較大的風險；其二，由于現(xiàn)行的擔保制度要求擔保公司必須向協(xié)作銀行繳納一定得保證金，才能獲得相應的擔保額度，而保證金的利率很低，從機會成本的角度考慮，商業(yè)性擔保行業(yè)的成本很大。這兩方面的因素決定了商業(yè)性擔保行業(yè)應該享有制定較高的擔保費率的權利。完善中小企業(yè)擔保行業(yè)的風險補償機制中小企業(yè)信用擔保行業(yè)是一個高風險的行業(yè)。由于擔保行業(yè)自身運營的需要，會導致?lián)ＹM的升高，但是擔保費用的提高和銀行的高利率又不利于中小企業(yè)的融資和發(fā)展，會給中小企業(yè)以沉重的負擔。所以，擔保費用又不能訂的高。這時就需要政府每年給政策