內(nèi)管組培訓課件

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓第一講內(nèi)部專賣管理監(jiān)督概述

第二講日常監(jiān)管制度規(guī)定重要意義背景定義煙草薄片、煙絲生產(chǎn)企業(yè)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)煙葉復烤加工企業(yè)卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)煙草專用機械生產(chǎn)企業(yè)煙草專賣品進出口企業(yè)主體:各級煙草專賣局對象:行業(yè)內(nèi)持證的企業(yè)（包括生產(chǎn)、銷售、進出口企業(yè)）內(nèi)容:行業(yè)內(nèi)企業(yè)遵守專賣法律、法規(guī)及規(guī)定的情況01:內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的定義02：加強行業(yè)內(nèi)管的重要意義堅持和維護國家煙草專賣制度的本質(zhì)要求推進煙草行業(yè)健康發(fā)展的重要保證加強行業(yè)干部職工隊伍建設特別是領(lǐng)導班子建設、樹立行業(yè)良好形象的重要措施03：開展內(nèi)管的原則依法行政責任效率公開、公正全過程監(jiān)管全員管理監(jiān)督屬地管理監(jiān)管和服務相結(jié)合04：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的職責

國家局：定制度，建機制；構(gòu)建統(tǒng)一信息平臺；查處行業(yè)內(nèi)的重大案件；指導省級局的內(nèi)管工作；其他。省級局地市級局共同點縣級局不同點：按照所屬權(quán)限區(qū)分。見上框著色貫徹上級局要求，定制度，建機制指導、考核下級內(nèi)管工作（縣除外）同級（轄區(qū)）監(jiān)管，查案件交辦或其他05：定期和日常工作內(nèi)容及程序（一）定期工作內(nèi)容：報告、檢查、考核、培訓

內(nèi)容主體工作報告重點檢查工作考核教育培訓省局每半年向國家局報告一次轄區(qū)企業(yè)半年一次抽查，全年一次全面檢查。半年一次對地市內(nèi)管每年對企業(yè)主要領(lǐng)導和相關(guān)業(yè)務人員進行一次以上法律法規(guī)培訓地市局每季度向省局報告一次轄區(qū)企業(yè)每季度一次全面檢查。季度一次對縣局內(nèi)管縣局每月向地市局報告一次對部門、人員（二）定期工作程序項目

工作程序工作報告收集整理資料、草擬報告、審核審批和按時上報。重點檢查制訂檢查方案報領(lǐng)導審批、實施檢查、形成檢查報告、審批后通報檢查結(jié)果、處理發(fā)現(xiàn)的問題。工作考核制訂考核辦法、實施考核、上報考核結(jié)果、審批通報、處理考核過程中發(fā)現(xiàn)的問題。教育培訓制訂培訓計劃、分期分批培訓、建立培訓檔案

（三）日常工作內(nèi)容及程序內(nèi)容省局地市局縣級局制度建設制訂和完善本轄區(qū)內(nèi)管制度調(diào)研指導主要對地市級局專賣內(nèi)管工作調(diào)研組織領(lǐng)導縣級局開展專賣內(nèi)管工作和處理縣級局上報問題完成上級交辦任務和處理舉報投訴工作登記相關(guān)信息和任務、上報審批、調(diào)查處理、反饋處理結(jié)果、整理檔案資料06：同級監(jiān)管的內(nèi)容及程序主體對象內(nèi)容程序省局省級局（公司）工業(yè)公司（工業(yè)企業(yè)）發(fā)現(xiàn)處理超量分解計劃（煙葉、卷煙）違規(guī)購銷煙草專賣品收集整理資料對比分析領(lǐng)導審批調(diào)查核實地市局同級煙草公司卷煙經(jīng)營和煙葉生產(chǎn)經(jīng)營卷煙煙葉確認、描述異常提出調(diào)查處理意見部門負責人審批提出處理意見；報單位負責人審批整理檔案資料縣局卷煙煙葉02:卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)的規(guī)范要求:按照煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽訂購銷合同;按照煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，必須100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售；執(zhí)行卷煙到貨確認制度，卷煙入庫必須掃碼等2、對卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)日常監(jiān)管

對卷煙購進、庫存、銷售等行為進行監(jiān)管?？h級局主要監(jiān)管卷煙銷量、訂單采集、零售戶管理信息、特殊煙和自營零售店及卷煙配送等環(huán)節(jié)

卷煙購進：通過監(jiān)督訂貨意向過程，落實采購計劃、合同簽訂、合同調(diào)整、合同解除、合同變更等卷煙購進業(yè)務行為，執(zhí)行網(wǎng)上實時監(jiān)控等措施，對業(yè)務經(jīng)營部門是否按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽訂、執(zhí)行、變更、解除卷煙、雪茄煙購銷合同等情況，對照省局(公司)下達的年度購銷存計劃總量、訂貨要求、訂貨原則進行全過程依法監(jiān)管。卷煙倉儲（入庫）：通過網(wǎng)上實時監(jiān)控、數(shù)據(jù)分析報表、實地抽查三種方式，對物流中心是否嚴格履行卷煙100%掃碼入庫和到貨確認制度，監(jiān)督到貨確認部門是否在核對入庫卷煙數(shù)量與準運證、合同登記卷煙數(shù)量一致后進行了準運證確認，配送部門是否嚴格按照配送單出庫。卷煙銷售：通過實行網(wǎng)上實時監(jiān)控、數(shù)據(jù)分析對比、電話監(jiān)控、電話核實、實地核查等監(jiān)管措施，對營銷部門是否嚴格按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，是否做到100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售，是否超出許可范圍銷售，是否違反價格規(guī)定銷售，是否將卷煙、雪茄煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人，是否遵守卷煙限量和貨源分配計劃等情況。監(jiān)管的主要方法（其他類）按照各企業(yè)的主要監(jiān)管內(nèi)容，提取各重要環(huán)節(jié)的生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)，監(jiān)管過程分四步：經(jīng)營數(shù)據(jù)的采集：針對業(yè)務重點環(huán)節(jié)生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)提取數(shù)據(jù)對比、分析、核實：將采集到的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中有關(guān)聯(lián)的或存在平衡關(guān)系的數(shù)據(jù)進行對比分析，通過分析發(fā)現(xiàn)異常情況，查找可能存在的問題。有針對性地實地監(jiān)管針對異常卷煙銷售監(jiān)管有針對性實地調(diào)查監(jiān)管；需實地檢查的環(huán)節(jié)。及時反饋處理問題：對企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；對重大違法違規(guī)案件或問題，應當及時上報并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進行處理。卷煙銷售環(huán)節(jié)對比預測訂單數(shù)據(jù)與配送數(shù)據(jù)是否一致；對比實際訂單數(shù)據(jù)與貨款結(jié)算數(shù)據(jù)是否一致；對比貨款結(jié)算數(shù)據(jù)與銷售收入數(shù)據(jù)是否一致；常見異常超出許可證規(guī)定的地域范圍銷售卷煙；向無煙草專賣零售許可證的單位、個人或者虛擬的客戶銷售卷煙；未做到100%入網(wǎng)、100%落地、100%落戶銷售卷煙；違背卷煙限量規(guī)定或貨源分類投放標準向卷煙零售戶銷售卷煙；通過拆單分攤、假入網(wǎng)等方式銷售卷煙；低于統(tǒng)一批發(fā)價銷售卷煙。零售戶信息管理環(huán)節(jié)對專賣零售許可證信息系統(tǒng)、卷煙營銷系統(tǒng)中的零售戶信息進行對比分析。常見異常情況及問題：頻繁修改卷煙零售戶類別、訪銷電話等信息。不同零售戶訂貨電話相同或銀行結(jié)算賬號相同的，分析原因并實地走訪零售戶，檢查是否存在內(nèi)部人員參與代訂卷煙等違規(guī)問題。營銷系統(tǒng)實際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符的如營銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量大于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則可能有虛擬客戶存在，查明原因；如營銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量小于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則存在有證零售戶還未進入卷煙營銷網(wǎng)絡的現(xiàn)象，要及時提醒營銷部。行業(yè)從業(yè)人員不規(guī)范問題具體包括：以停歇業(yè)零售戶名義套購倒賣卷煙；克扣截留零售戶訂購的卷煙；強制零售戶訂購指定品牌卷煙然后回收倒賣；內(nèi)外勾結(jié)參與非法收購倒賣卷煙；為非法收購倒賣卷煙活動提供方便等等銷售環(huán)節(jié)：分析核實訂單（波動、超限量、有無停歇業(yè)客戶訂單），可以通過實地、電話了解客戶以及向客戶服務部查明原因；監(jiān)聽訪銷電話（同步電話監(jiān)管、事后電話監(jiān)聽對訪銷電話錄音進行歷史痕跡監(jiān)聽）；電話回訪；實地核查：送貨車輛；核查零售戶進貨情況與實際訂貨數(shù)量；實地核查零售戶的業(yè)態(tài)情況一、卷煙配送站應按規(guī)定的區(qū)域、路線、時間送貨，客戶所訂購的卷煙應準確無誤地再其被許可經(jīng)營指定的地點按一店一送原則配送、進行驗收交付，并由客戶在配送單上簽字予以確認，收回配送回執(zhí)單。二、卷煙配送站所配送的卷煙，必須在規(guī)定時間內(nèi)配送到客戶手中。若因請他人代送或轉(zhuǎn)送卷煙使卷煙品牌不符、丟失的，由物流配送站賠償客戶全部損失。三、所有卷煙必須打碼、嚴禁虛假入戶、不入戶配送卷煙；客戶所定購的卷煙準確無誤地在其被許可經(jīng)營指定的地點進行驗收交付；卷煙零售戶必須在配送單上簽字予以確認。卷煙配送規(guī)范要求卷煙配送規(guī)范要求四、偏遠山區(qū)，交通不便客戶確需要定點寄存取貨的須經(jīng)雙方協(xié)商同意后簽訂寄存協(xié)議，寄存協(xié)議，寄存委托書報楚雄市煙草專賣局內(nèi)管辦公室備案方可執(zhí)行。五、卷煙配送站如有以上不規(guī)范行為的，嚴格按照《國家煙草專賣局進一步整頓規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營秩序五條紀律》及省局、州局的相關(guān)規(guī)定進行處理，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。卷煙配送監(jiān)管方法

□一是電話咨詢。通過電話拜訪核實零售戶是否如數(shù)得到小票上的卷煙，確保訂購總量與到貨數(shù)量一致。

□二是實地調(diào)查。通過實地走訪調(diào)查，核實卷煙銷售落地落戶情況，查看稽查員開展日常監(jiān)管情況。□三是加強監(jiān)管。對配送站報送的因關(guān)門等客觀原因造成送不到貨的情況進行調(diào)查核實；對零售戶進行實地核查，查看送貨員是否按照百分百“入網(wǎng)、落地、入戶”的要求開展卷煙配送服務。為了防止大戶操控小戶并通過小戶訂貨，或是分散訂煙集中收貨進行倒買倒賣，切實加強配送環(huán)節(jié)的監(jiān)管。一是要監(jiān)督送貨員是否嚴格按“誰訂貨誰付款、誰付款誰收貨”和“一票一送”的要求，將卷煙配送到戶。檢查訪銷配送小票，查看客戶簽字的真實性、檢查送貨到位率。二是要跟蹤送貨車組，調(diào)查了解送貨員執(zhí)行配送制度情況。每月每名稽查員對轄區(qū)內(nèi)的配送情況檢查次數(shù)不得少于兩次，每次檢查的戶數(shù)不得少于當天送貨戶數(shù)的1/3以上，以確保檢查結(jié)果全面、真實。要嚴格執(zhí)行信息反饋制度，及時將市場檢查信息反饋給內(nèi)部專賣管理監(jiān)督員。卷煙配送監(jiān)管方法嚴控配送環(huán)節(jié)，確保卷煙入戶銷售卷煙配送監(jiān)管方法嚴控指定代送環(huán)節(jié)，確保偏遠客戶入網(wǎng)銷售

指定代送是加強對“偏散小”戶管理的有效途徑。管理不到位、監(jiān)控不嚴格，容易引發(fā)不規(guī)范經(jīng)營行為，所以加強對指定代送環(huán)節(jié)的監(jiān)管非常重要。為強化這一環(huán)節(jié)的監(jiān)管，一方面要合理確定指定代送范圍，凡是送貨車輛能夠到達的區(qū)域就要直送。嚴格執(zhí)行指定代送的標準和條件，嚴格審查審批程序，盡力縮小指定代送的范圍，每個指定代送點代送的戶數(shù)不能超過20戶，要防止私自擴大代送戶數(shù)量。另一方面要加強對指定代送戶和被指定代送戶的監(jiān)督和管理。專賣管理監(jiān)督員每月至少對指定代送戶實地檢查兩次、電話聯(lián)系檢查兩次以上，檢查代送簽收制度是否得到嚴格執(zhí)行，代送臺賬登記是否準確無誤；每月至少對被指定代送戶實地檢查一次、電話聯(lián)系檢查兩次以上，檢查客戶所訂卷煙數(shù)量與收貨數(shù)量是否相符，監(jiān)督所訂卷煙是否100%交接到位。卷煙零售大戶標準國家局規(guī)定：卷煙零售大戶是指月銷售卷煙千條以上或月銷量超過本地區(qū)零售戶平均月銷量5倍以上的持有煙草專賣零售許可證的卷煙零售戶。

客觀的說，大戶是歷史的產(chǎn)物，是市場造就的。就目前楚雄地區(qū)的大戶而言，真正形成氣候的，多為當初卷煙市場專賣體系不健全時接觸卷煙經(jīng)營的人。就楚雄地區(qū)而言，則多為早期在水閘口等地區(qū)經(jīng)營卷煙的業(yè)戶，即使是今年新開的幾個來自外地的大戶，在其當?shù)匾彩峭瑯拥男纬蛇^程。這些人在大出大進時期積累了大量的原始資本，最重要的是建立了復雜的卷煙流通網(wǎng)絡，形成了其作為的大戶的基礎。另外，之所以說大戶是市場造就的，是由于我們以前在建立許可證制度時，由于經(jīng)驗不足和當時的實際情況，我們要求著零售戶辦理許可，以至于許可證發(fā)的過多過濫，造成卷煙零售戶過于擁擠，業(yè)主的層次參差不齊，為了搶占市場資源不惜采取降低售價這種最不符合市場競爭規(guī)律的競爭手段，形成惡性競爭，那些資金雄厚的，憑著出樣品種多和售價低廉逐步成為了所謂的大戶。

卷煙零售大戶的形成卷煙零售大戶的分類1、與公司有過合作關(guān)系的大戶。這類大戶，可謂大戶中的第一梯隊。是由早期與公司有過合作關(guān)系，曾經(jīng)作為煙草公司的批發(fā)部的業(yè)戶所組成，其特點是擁有強大的經(jīng)濟實力和獨立的卷煙進銷網(wǎng)絡。是所有大戶中抑制起來最為困難的。

2、擁有自己的卷煙流通網(wǎng)絡，以批發(fā)為主的大戶。這類大戶由早期在水閘口等市場經(jīng)營卷煙的業(yè)戶所組成，就目前楚雄地區(qū)而言，是數(shù)量最多的一類大戶。其特點是擁有較強的經(jīng)濟實力，通過早期建立的地下卷煙流通渠道，以批發(fā)假、私、非、超卷煙和公司卷煙的二級批發(fā)為主，其批發(fā)的主要對象是市內(nèi)經(jīng)營情況較差的零售戶和無證經(jīng)營的零售戶，并且其主要批發(fā)對象隊伍多為固定的并在逐漸擴大中。這類大戶目前有另一個特點就是已經(jīng)由地下轉(zhuǎn)為地上，從以前的秘密據(jù)點批發(fā)改為獨立開門市經(jīng)營，以瓜分卷煙零售市場，這是由于近年來專賣檢查加強加深說導致。比較而言，這類大戶對市場造成的危害是最大的。

卷煙零售大戶分類3、有薄弱的卷煙流通渠道，以零售為主批發(fā)為輔的大戶。這類大戶多數(shù)接觸卷煙經(jīng)營比之上類大戶較晚，或由于資金等因素限制，沒能形成第二類大戶那么強大的地下卷煙流通網(wǎng)絡，但也擁有一定的進貨渠道。所以在經(jīng)營中以零售為主，批發(fā)為輔。其卷煙經(jīng)營結(jié)構(gòu)中也以煙草卷煙為主，其批發(fā)貨源以囤積煙草卷煙奇貨可居為主黑煙為輔，其批發(fā)對象多為一定區(qū)域范圍內(nèi)零售戶和無證業(yè)戶，隊伍也是固定的同時擴展速度較慢。

4、以零售為主的大戶。這類大戶多數(shù)接觸卷煙經(jīng)營較晚，擁有一定的經(jīng)濟實力，但沒有固定的地下卷煙流通渠道。其經(jīng)營的主要特點是以零售為主，卷煙出樣品種多而全，庫存充足，其進貨渠道是煙草公司和其他大戶處，卷煙零售價格大幅度低于市場平均水平。另一個特點是多數(shù)與固定的一個或幾個第二梯隊的大戶保持密切聯(lián)系，但很難形成氣候。其最大的危害是擾亂卷煙零售市場的秩序。

從事卷煙營銷服務與基層管理的一線人員都知道，個別零售大戶通過送貨夾帶卷煙或者中小業(yè)戶