公司業(yè)務(wù)知識(shí)問(wèn)答題

PAGEPAGE16附件2：郵政儲(chǔ)蓄銀行武漢市分行公司業(yè)務(wù)知識(shí)問(wèn)答題一、規(guī)章、制度類題目1、分柜制經(jīng)辦復(fù)核崗（A、B柜員）的職責(zé)是什么？答：eq\o\ac(○,1)受理客戶活期、定期等開(kāi)戶及信息變更申請(qǐng)，負(fù)責(zé)印鑒卡建立、更換和維護(hù)，將印鑒卡視同重要空白憑證管理。eq\o\ac(○,2)受理客戶提交的各種結(jié)算票據(jù)，負(fù)責(zé)票據(jù)的初審工作，初審票據(jù)的合法性、真實(shí)性和完整性。進(jìn)行驗(yàn)印、核對(duì)密碼憑條或支付密碼，記賬并將憑證傳遞至復(fù)核員。eq\o\ac(○,3)負(fù)責(zé)保管本柜員的重空尾箱（包括所有向客戶出售的重空，及銀行內(nèi)部使用的重空），做好重要空白憑證的出售工作。eq\o\ac(○,4)嚴(yán)格按制度規(guī)定保管和正確使用憑證受理專用章、轉(zhuǎn)訖章。eq\o\ac(○,5)負(fù)責(zé)銀行匯票的簽發(fā)。eq\o\ac(○,6)審核發(fā)出的和收到的托收承付、委托收款憑證。eq\o\ac(○,7)做好大額資金匯劃業(yè)務(wù)核實(shí)工作，與企業(yè)進(jìn)行電話核實(shí)后，應(yīng)在憑證背后注明與企業(yè)電話聯(lián)系人的姓名，并由經(jīng)辦人員批注意見(jiàn)及日期。eq\o\ac(○,8)對(duì)其他柜員辦理的需復(fù)核的交易進(jìn)行復(fù)核處理。eq\o\ac(○,9)分柜制下，此崗位不得直接辦理現(xiàn)金收付，應(yīng)交由出納崗柜員完成。2、清算處理崗（D柜員）的職責(zé)是什么？答：eq\o\ac(○,1)負(fù)責(zé)每日同城票據(jù)交換的提出和提入，打印各類提出提入清單，做好清算票據(jù)的交換工作。eq\o\ac(○,2)負(fù)責(zé)保管和使用同城清算專用章。eq\o\ac(○,3)負(fù)責(zé)為銀行匯票和銀行本票編押。eq\o\ac(○,4)負(fù)責(zé)為銀行匯票和銀行本票壓數(shù)。3、出納崗（C柜員）的職責(zé)是什么？答:eq\o\ac(○,1)負(fù)責(zé)受理與現(xiàn)金收付有關(guān)的業(yè)務(wù)。eq\o\ac(○,2)嚴(yán)格按制度規(guī)定保管和正確使用現(xiàn)訖章。eq\o\ac(○,3)負(fù)責(zé)反假幣工作。4、綜合業(yè)務(wù)崗（E柜員）的職責(zé)是什么？答：eq\o\ac(○,1)負(fù)責(zé)處理各類內(nèi)部賬戶的賬務(wù)工作。eq\o\ac(○,2)負(fù)責(zé)保管各類需專夾保管的票據(jù)底卡。eq\o\ac(○,3)負(fù)責(zé)處理各類來(lái)賬。eq\o\ac(○,4)經(jīng)辦有關(guān)的查詢、查復(fù)工作，包括系統(tǒng)內(nèi)、系統(tǒng)外銀行承兌匯票的查詢，執(zhí)法機(jī)關(guān)的查詢等，經(jīng)業(yè)務(wù)主管審核簽字后發(fā)出。eq\o\ac(○,5)負(fù)責(zé)保管和使用匯票專用章、本票專用章和結(jié)算專用章。5、業(yè)務(wù)主管的崗位職責(zé)是什么？答：eq\o\ac(○,1)按要求對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)中需要業(yè)務(wù)主管審核并授權(quán)，對(duì)其合法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。eq\o\ac(○,2)按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)印章及重要機(jī)具的保管與使用情況，各類憑證及實(shí)物的交接登記手續(xù)、各類登記簿的設(shè)置與使用等進(jìn)行檢查，記錄檢查情況，并對(duì)其真實(shí)性及檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。eq\o\ac(○,3)負(fù)責(zé)對(duì)本機(jī)構(gòu)柜員的使用情況及交易權(quán)限進(jìn)行檢查，并對(duì)檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。eq\o\ac(○,4)負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的尾箱增設(shè)、注銷操作，負(fù)責(zé)監(jiān)督柜員尾箱之間的交接，并對(duì)其真實(shí)性負(fù)責(zé)。eq\o\ac(○,5)按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)、外部賬務(wù)核對(duì)情況進(jìn)行檢查，記錄檢查情況，并對(duì)檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。eq\o\ac(○,6)按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢工作開(kāi)展情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。eq\o\ac(○,7)應(yīng)由業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)的其他各項(xiàng)工作。6、會(huì)計(jì)主管行長(zhǎng)的崗位職責(zé)是什么？答：eq\o\ac(○,1)負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的整體經(jīng)營(yíng)管理工作。eq\o\ac(○,2)按要求對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)中需要行長(zhǎng)審核的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核并授權(quán)，對(duì)其合法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。7、不相容崗位設(shè)置的原則是什么？答：eq\o\ac(○,1)印、壓（押）、證三分管。eq\o\ac(○,2)臨柜與票據(jù)清算崗位不得混崗。eq\o\ac(○,3)對(duì)賬工作應(yīng)由記賬、復(fù)核以外的人員辦理。eq\o\ac(○,4)負(fù)責(zé)內(nèi)部資金處理的人員，與臨柜柜員要相分離。eq\o\ac(○,5)空白重要憑證管理與重要業(yè)務(wù)印章相分離。eq\o\ac(○,6)操作與授權(quán)相分離。eq\o\ac(○,7)其他需要遵守風(fēng)險(xiǎn)控制、崗位制約原則的業(yè)務(wù)分工。8、重要空白憑證管理采取什么方式？答：重要空白憑證實(shí)行“統(tǒng)一印制，專人管理，定期換崗，雙人領(lǐng)取，證印分管，入庫(kù)保管”的辦法，視同現(xiàn)金管理，做到手續(xù)嚴(yán)密、賬實(shí)相符、確保安全。9、“印章的保管與使用”管理辦法是指什么？答：業(yè)務(wù)專用印章的管理辦法是：“專人使用、專人保管、專人負(fù)責(zé)、章證分管”。10、業(yè)務(wù)印章使用的規(guī)定是什么？答：eq\o\ac(○,1)嚴(yán)禁錯(cuò)用、串用、提前、過(guò)期、越權(quán)使用或在無(wú)真實(shí)會(huì)計(jì)記錄的憑證上使用。eq\o\ac(○,2)不得相互借用或幾個(gè)人同時(shí)共用一個(gè)印章，嚴(yán)禁托人代管。個(gè)人名章必須本人使用，不得交他人使用。eq\o\ac(○,3)業(yè)務(wù)印章（包括個(gè)人名章）應(yīng)隨蓋隨用，嚴(yán)禁在各種空白會(huì)計(jì)憑證、登記簿、賬表上預(yù)先加蓋印章。11、業(yè)務(wù)印章保管的規(guī)定是什么？答：eq\o\ac(○,1)業(yè)務(wù)人員在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)臨時(shí)離柜，應(yīng)做到“人在章在、人走章收”。營(yíng)業(yè)終了，應(yīng)將印章放入帶鎖專用盒入庫(kù)保管。對(duì)于業(yè)務(wù)人員個(gè)人名章，也要做到離柜收章，妥善保管。eq\o\ac(○,2)業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)整或短期離崗，必須辦理印章交接手續(xù)，并由業(yè)務(wù)主管或業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)交，登記《印章保管使用登記簿》，雙方在登記簿上簽章，以明確責(zé)任。eq\o\ac(○,3)業(yè)務(wù)印章如發(fā)生丟失、被盜或失滅時(shí)，必須當(dāng)天向上級(jí)管轄行報(bào)告，并電轉(zhuǎn)詳細(xì)的書(shū)面材料以備案。管轄行接到印章遺失報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)通報(bào)有關(guān)機(jī)構(gòu)，停用該業(yè)務(wù)印章，并視情節(jié)輕重，追究直接責(zé)任人和分管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。12、現(xiàn)金支取審批和授權(quán)的規(guī)定是什么？答：eq\o\ac(○,1)單位基本存款賬戶及經(jīng)當(dāng)?shù)厝诵袑徟试S支取人民幣現(xiàn)金的專用戶和臨時(shí)戶支取人民幣現(xiàn)金時(shí)，支取現(xiàn)金在5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）以下的，由臨柜人員審核支付。eq\o\ac(○,2)支取金額在5萬(wàn)元以上至20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元）的，由業(yè)務(wù)主管審批，在現(xiàn)金支票背面左上角簽字，同時(shí)進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)授權(quán)。eq\o\ac(○,3)支取金額在20萬(wàn)元以上的，由支行主管行長(zhǎng)（或行長(zhǎng)）審批，在現(xiàn)金支票背面左上角簽字，并進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)授權(quán)。13、借貸記賬法的含義是什么？答：借貸記賬法，是以“借”、“貸”作為記賬符號(hào)，按照“有借必有貸，借貸必相等”的記賬規(guī)則，記錄和反映資金增減變化情況的一種復(fù)式記賬方法。（在借貸記賬法“有借必有貸，借貸必相等”的記賬規(guī)則的實(shí)際運(yùn)用中，凡資產(chǎn)類和費(fèi)用類賬戶金額的增加記借方，減少記貸方；負(fù)債、所有者權(quán)益和收入類賬戶的減少記借方，增加記貸方。其平衡公式：資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益）14、銀行與客戶辦理結(jié)算應(yīng)當(dāng)共同遵守哪些結(jié)算原則？（1）恪守信用，履約付款；（2）誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配；（3）銀行不墊款。15、銀行必須遵循的記賬原則：（1）轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)：先記借后記貸，先記賬后簽回單；代收他行票據(jù)，收妥進(jìn)賬。（2）現(xiàn)金收入：先收款，后記賬。（3）現(xiàn)金付出：先記賬，后付款。16、銀行對(duì)存款人賬戶資料如何管理？銀行應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國(guó)家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢；對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國(guó)家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢。17、什么是基本存款賬戶？（1）基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶；（2）基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。18、哪些存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶？（1）企業(yè)法人；（2）非法人企業(yè)；（3）機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；（4）團(tuán)級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)；（5）社會(huì)團(tuán)體；（6）民辦非企業(yè)組織；（7）異地常設(shè)機(jī)構(gòu)；（8）外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)；（9）個(gè)體工商戶；（10）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)；（11）單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)；（12）其他組織。19、什么是一般存款賬戶？（1）一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開(kāi)戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶；（2）一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付；（3）該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。20、什么是臨時(shí)存款賬戶？答：臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。21、什么情況下存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶？（2）有下列情況之一的，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶：①設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；②異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；③注冊(cè)驗(yàn)資。22、什么是專用存款賬戶？專用存款賬戶如何管理？答：專用存款賬戶：專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。如何管理：財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金；基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開(kāi)戶時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)；收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金；業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。23、臨時(shí)存款戶的最長(zhǎng)有效期限如何確定？答：銀行在開(kāi)設(shè)臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)根據(jù)存款人開(kāi)戶證明文件確定的期限和存款人的需要，確定臨時(shí)存款賬戶的有效期限，其最長(zhǎng)有效期限為兩年。24、為什么要確定臨時(shí)存款賬戶的有效期限？答：一是因?yàn)榕R時(shí)機(jī)構(gòu)、臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的活動(dòng)周期一般較短，如基本建設(shè)項(xiàng)目工期通常一般不會(huì)超過(guò)兩年，臨時(shí)機(jī)構(gòu)撤銷或臨時(shí)活動(dòng)結(jié)束后，不再需要設(shè)立銀行結(jié)算賬戶。二是因?yàn)榇婵钊说幕顒?dòng)行為結(jié)束后，如果銀行結(jié)算賬戶不作撤銷處理，容易被不法分子所利用。為保證存款人賬戶的資金安全，有必要合理確定臨時(shí)存款賬戶的有效期限。25、根據(jù)賬戶管理的要求，存款人哪些賬戶資料變更后，應(yīng)向開(kāi)戶銀行辦理變更手續(xù)？答：（1）存款人的賬戶名稱；（2）單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人；（3）地址、郵編、電話；（4）注冊(cè)資金等信息；（5）其他資料。26、什么是撤銷賬戶？答：撤銷賬戶是指存款人因開(kāi)戶資格或其他原因被終止銀行結(jié)算賬戶使用的行為。27、存款人有哪些情形，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提出撤銷賬戶申請(qǐng)？答：（一）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；（二）注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的；（三）因遷址需要變更開(kāi)戶銀行的；（四）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。有上述情形（一）（二）的存款人未清償開(kāi)戶銀行債務(wù)的，不得撤銷該銀行結(jié)算賬戶。28、臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金有何規(guī)定？臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。29、哪些情況下存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶？答：下列三種情況可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶：一是工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時(shí)機(jī)構(gòu)；二是建筑施工及安裝單位等在異地的臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；三是公司的注冊(cè)驗(yàn)資。30、哪些情況可以在異地開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶？答：存款人在營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地未開(kāi)立基本存款賬戶的，可在經(jīng)營(yíng)地開(kāi)立基本存款賬戶；存款人在異地取得借款和有其他結(jié)算需要的可在異地開(kāi)立一般存款賬戶；存款人有回籠異地貨款、支付異地營(yíng)銷開(kāi)支需要的，如企業(yè)駐外的非獨(dú)立核算單位，可在異地收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專用存款賬戶；在異地有短期的臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，如文藝團(tuán)體在異地的演出活動(dòng)、生產(chǎn)廠家在異地的展銷活動(dòng)等，可在異地開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶。31、什么是預(yù)算外資金？答：預(yù)算外資金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位為履行或代行政府職能，依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和安排使用的、納入國(guó)家預(yù)算管理的各種收費(fèi)性資金。32、什么是預(yù)算外資金管理的規(guī)定？答：預(yù)算外資金管理實(shí)行“收支兩條線”和“罰繳分離”，行政事業(yè)單位收取或取得的財(cái)政預(yù)算外資金必須設(shè)立專戶存放，該賬戶的資金只能按規(guī)定及時(shí)上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，不得用于本單位的支出。33、存款人開(kāi)立銀行結(jié)算戶，其賬戶名稱應(yīng)如何確定？答：?jiǎn)挝婚_(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開(kāi)戶的證明文件的名稱及預(yù)留銀行的印章一致。如果單位的名稱過(guò)長(zhǎng)，可使用規(guī)范化簡(jiǎn)稱，但必須與預(yù)留銀行的印章一致，并與開(kāi)戶銀行在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議上明確簡(jiǎn)稱的約定。34、為什么無(wú)字號(hào)的個(gè)體工商戶，其賬戶名稱中必須加“個(gè)體戶”字樣？答：針對(duì)目前無(wú)字號(hào)的個(gè)體工商戶，為了既能從賬戶名稱上將其開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶與個(gè)人銀行結(jié)算賬戶嚴(yán)格區(qū)分，便于對(duì)其身份和資金性質(zhì)進(jìn)行有效識(shí)別，不影響其正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生和使用銀行結(jié)算賬戶的管理，人民銀行的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定無(wú)字號(hào)的個(gè)體工商戶開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶的名稱，應(yīng)由“個(gè)體戶”字樣加營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名組成。35、申請(qǐng)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的手續(xù)應(yīng)由誰(shuí)辦理？答：?jiǎn)挝簧暾?qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如因特殊原因法定代表人或單位負(fù)責(zé)人不能親自辦理的，必須授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人本人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具被授權(quán)人本人的身份證件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū)及其身份證件。36、為什么要對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度？答：對(duì)存款人開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度，即單位銀行結(jié)算賬戶在正式開(kāi)立之日起三個(gè)工作日內(nèi)，除資金轉(zhuǎn)入和現(xiàn)金存入外，不能辦理付款業(yè)務(wù)，三個(gè)工作日后方可辦理付款。實(shí)行生效日制度，一是為了確保開(kāi)戶銀行有充足的時(shí)間對(duì)存款人的真實(shí)身份和開(kāi)戶資料進(jìn)行必要的調(diào)查核實(shí)。二是為了防止不法分子利用偽造或變?cè)斓淖C明文件騙取銀行開(kāi)立結(jié)算賬戶，進(jìn)行詐騙、洗錢等犯罪活動(dòng)。37、單位和個(gè)人必須遵循的結(jié)算紀(jì)律是什么？答：?jiǎn)挝缓蛡€(gè)人辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)簽發(fā)沒(méi)有資金保證是票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開(kāi)立和使用賬戶。38、銀行必須遵循的結(jié)算紀(jì)律是什么？答：銀行辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項(xiàng)，不準(zhǔn)受理無(wú)理拒付、不扣少扣滯納金；不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款；不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；不準(zhǔn)違反規(guī)定為單位和個(gè)人開(kāi)立賬戶；不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)；不準(zhǔn)放棄對(duì)企業(yè)事業(yè)單位和個(gè)人違反結(jié)算紀(jì)律的制裁。39、單位定期存款期限、起存金額有何規(guī)定？單位定期存款的期限分三個(gè)月、半年、一年、兩年、三年、五年六個(gè)檔次。起存金額1萬(wàn)元，多存不限。40、單位定期存款支取如何規(guī)定？（1）存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)帳方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款帳戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款帳戶中提取現(xiàn)金；（2）支取定期存款時(shí)，須出具證實(shí)書(shū)并提供預(yù)留印鑒，存款所在金融機(jī)構(gòu)審核無(wú)誤后為其辦理支取手續(xù)，同時(shí)收回證實(shí)書(shū)；（3）單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。41、什么是單位協(xié)定存款？單位協(xié)定存款是指存款人與經(jīng)辦行簽定協(xié)定存款合同，約定基本存款額度（不得低于50萬(wàn)元），對(duì)基本存款賬戶或一般存款賬戶中超過(guò)該額度的部分，按協(xié)定存款利率單獨(dú)計(jì)息的一種存款。42、辦理協(xié)定存款有何規(guī)定?辦理協(xié)定存款須由開(kāi)戶單位與開(kāi)戶行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定合同期限最長(zhǎng)不超過(guò)1年（含），到期時(shí)任何一方?jīng)]有提出終止或修改合同，即視作自動(dòng)延期。43、匯劃業(yè)務(wù)查詢查復(fù)的要求匯劃業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)必須做到“有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，及時(shí)處理”。接收行對(duì)有疑問(wèn)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日上午向發(fā)起行進(jìn)行查詢。原發(fā)起行接收到的查詢信息，必須在收到查詢信息的當(dāng)日予以查復(fù)。44、單位通知存款如何分類？單位通知存款不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款。45、通知存款最低起存金額和支取金額如何規(guī)定？（1）最低起存金額：個(gè)人為5萬(wàn)元，單位為50萬(wàn)元；（2）最低支取金額：個(gè)人為5萬(wàn)元；單位為10萬(wàn)元；（3）存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。46、什么情況下通知存款按活期存款利率計(jì)息？（1）實(shí)際存期不足通知期限的，按活期存款利率計(jì)息；（2）未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；（3）已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利息；（4）支取金額不足或超過(guò)約定金額的，不足或超過(guò)部分按活期存款利率息；（5）支取金額不足最低支取金額的，按活期存款利率計(jì)息。47、開(kāi)戶單位可在什么范圍內(nèi)使用現(xiàn)金？（1）職工工資、津貼；（2）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；（3）根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；（4）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；（5）向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；（6）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（7）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；（8）確實(shí)需要支付現(xiàn)金的其他支出。48、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)公業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)在不相容的崗位主要有哪些？（1）印、壓（押）、證三分管；（2）臨柜與票據(jù)清算崗位不得混崗；（3）對(duì)賬工作應(yīng)由記賬、復(fù)核以外的人員辦理；（4）負(fù)責(zé)內(nèi)部資金處理（人行現(xiàn)代支付系統(tǒng)往來(lái)、系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)、異地資金匯劃等）人員，與臨柜員要相分離；（5）空白重要憑證管理與重要業(yè)務(wù)印章相分離；（6）操作與授權(quán)相分離；（7）其他需要遵守風(fēng)險(xiǎn)控制、崗位制約原則的業(yè)務(wù)分工。49、開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開(kāi)立之日（報(bào)批的類賬戶為人民銀行核準(zhǔn)日）起3個(gè)工作日內(nèi)，除資金轉(zhuǎn)入和現(xiàn)金存入外，不能辦理付款業(yè)務(wù)，3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)，但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款、貼現(xiàn)轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶除外。注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。在賬戶正式生效前，開(kāi)戶行不得向單位客戶出售重要空白憑證及其他付款憑證。50、對(duì)賬工作在時(shí)間上有何要求？（1）各行應(yīng)在每月1日打印余額對(duì)賬單，并在兩個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出，同時(shí)按協(xié)定約定期限發(fā)送明細(xì)對(duì)賬單；（2）向客戶發(fā)出余額對(duì)賬單，應(yīng)要求客戶在對(duì)賬截止期后十日內(nèi)反饋對(duì)賬回單，客戶逾期不退的，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)積極催收；（3）對(duì)賬中發(fā)現(xiàn)不符賬項(xiàng)，應(yīng)于兩個(gè)工作日內(nèi)查明原因。51、什么是結(jié)算業(yè)務(wù)？答:所謂結(jié)算業(yè)務(wù)，即現(xiàn)代支付業(yè)務(wù)，是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中通過(guò)銀行使用的票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付資金清算的行為。52、什么是匯兌結(jié)算？答：匯兌是匯款人委托銀行將款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。53、匯兌結(jié)算適用對(duì)象及范圍答：?jiǎn)挝缓蛡€(gè)人的各種款項(xiàng)結(jié)算均可以使用匯兌結(jié)算方式；適用于異地或同城結(jié)算。54、匯兌結(jié)算的特點(diǎn)是什么？答：第一，匯兌結(jié)算沒(méi)有金額起點(diǎn)的限制；第二，匯兌結(jié)算屬于匯款人主動(dòng)向異地付款的一種結(jié)算方式；第三，匯兌結(jié)算方式除了適用于單位之間的款項(xiàng)劃撥外，也可用于單位對(duì)異地的個(gè)人有關(guān)款項(xiàng)，如退休工資、醫(yī)藥費(fèi)、各種勞務(wù)費(fèi)、稿費(fèi)等，還適用于個(gè)人對(duì)異地單位所支付的有關(guān)款項(xiàng)，如郵購(gòu)商品、書(shū)刊等；第四，匯兌結(jié)算手續(xù)簡(jiǎn)便易行，單位或個(gè)人都很容易辦理。55、開(kāi)立基本戶報(bào)送資料的要求存款人類別提供資料1、企業(yè)法人《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《稅務(wù)登記證》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、法定代表人身份證2、團(tuán)級(jí)以上軍隊(duì)《軍隊(duì)單位開(kāi)戶核準(zhǔn)通知書(shū)》、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證3、有字號(hào)個(gè)體戶有單位名稱的《個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《稅務(wù)登記證》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、法人身份證4、預(yù)算事業(yè)單位《事業(yè)單位法人證書(shū)》或編制委員會(huì)批文、《中央預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶批復(fù)書(shū)》或地方財(cái)政部門同意開(kāi)戶的證明、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證5、居民、村民、政府主管部門的批文社區(qū)委員會(huì)民政局發(fā)的當(dāng)選證書(shū)《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證56、年終決算前應(yīng)做哪些準(zhǔn)備工作？答：（一）切實(shí)做好銀企對(duì)賬工作，如發(fā)現(xiàn)銀企賬務(wù)不符，應(yīng)及時(shí)查明糾正（二）清理支付結(jié)算資金，對(duì)大、小額匯劃款項(xiàng)和同城交換款項(xiàng)進(jìn)行逐筆清理，及時(shí)處理來(lái)賬、往賬的掛賬。（三）清理各類應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)及在途資金。（四）清查現(xiàn)金、有價(jià)單證和重要空白憑證。57、年終決算日應(yīng)做哪些工作?答：每年12月31日為年度決算日，決算日無(wú)論是否法定休息日，均不得提前或延后。決算日，主要做以下幾項(xiàng)工作：（一） 組織安排好決算日的票據(jù)交換工作。必須做到：（1）嚴(yán)格遵守決算日所規(guī)定的交換時(shí)間、交換場(chǎng)次；（2）認(rèn)真執(zhí)行退票時(shí)間，對(duì)決算日每場(chǎng)所發(fā)生的退票，必須在當(dāng)日解決。（二）及時(shí)處理、全面核對(duì)當(dāng)天賬務(wù)。（三）檢查現(xiàn)金、有價(jià)單證及重要空白憑證庫(kù)存，確保決算日賬實(shí)相符58、年終決算后應(yīng)做哪些工作？（一）編制年度決算報(bào)表（二）上劃損益（三）整理裝訂舊賬表。年度決算后，對(duì)各種舊賬表，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行整理和裝訂成冊(cè)，登記“會(huì)計(jì)檔案保管登記簿”，入庫(kù)保管。二、票據(jù)管理類題目59、票據(jù)的種類有哪些?答：匯票、支票、本票。具體分為：銀行匯票匯票銀行承兌匯票商業(yè)匯票商業(yè)承兌匯票票據(jù)轉(zhuǎn)賬支票支票現(xiàn)金支票定額本票本票不定額本票60、票據(jù)上的哪些要素不得更改？答：票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效。61、單位在銀行開(kāi)立了賬戶立刻就可以購(gòu)買支票嗎？答：開(kāi)立支票存款賬戶和領(lǐng)用支票，應(yīng)當(dāng)有可靠的資信，并存入一定的資金，才能購(gòu)買支票。62、票據(jù)轉(zhuǎn)讓粘單與票據(jù)上的騎縫處如何蓋章？答：粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章。（注：應(yīng)蓋預(yù)留印鑒“財(cái)務(wù)專用章和法人名章”）63、支票的有效期如何計(jì)算？答：支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起十日內(nèi)提示付款。到期日如遇法定休息日則順延一天。64、哪些票據(jù)喪失，可以辦理掛失止付?答：商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。未填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及未填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票喪失，不得掛失止付。65、票據(jù)掛失止付應(yīng)怎樣辦理？答：允許掛失止付的票據(jù)喪失，失票人需要掛失止付的，應(yīng)填寫(xiě)掛失止付通知書(shū)，記載下列事項(xiàng)并由掛失止付人簽章：票據(jù)喪失事由；票據(jù)的種類、號(hào)碼、金額、付款日期、付款人名稱、收款人名稱、出票日期；通知止付人的姓名、聯(lián)系地址。付款人或者代理付款人收到掛失止付通知后，查明掛失票據(jù)確未付款時(shí)，應(yīng)立即止付。在收到掛失止付前，票據(jù)已被依法支付的，付款人或代理付款人對(duì)其付款不承擔(dān)責(zé)任。失票人辦理掛失止付的，應(yīng)在通知掛失止付的次日起3日內(nèi)向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟，并向付款人或者代理付款人提供已經(jīng)申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的證明。未向付款人或者代理付款人提供證明的，3日期滿后，付款人或者代理付款人按票據(jù)的記載事項(xiàng)付款，發(fā)生冒領(lǐng)的，對(duì)其付款不承擔(dān)責(zé)任。失票人辦理掛失止付的，在通知掛失止付的次日起3日內(nèi)，付款人或者代理付款人收到失票人向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的證明，在3日期滿的次日起12日內(nèi)，收到人民法院的停止支付通知書(shū)時(shí)，按照人民法院的停止支付通知書(shū)辦理止付。未收到人民法院的停止支付通知書(shū)時(shí)，在12日期滿后付款人或者代理付款人按照票據(jù)的記載事項(xiàng)付款，發(fā)生冒領(lǐng)的，對(duì)其付款不承擔(dān)責(zé)任。66、受理轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票的要點(diǎn)（1）持票人持支票委托開(kāi)戶銀行收款時(shí)，應(yīng)作委托收款背書(shū)，在支票背面背書(shū)人簽章欄簽章、記載“委托收款”字樣、背書(shū)日期，在被背書(shū)人欄記載開(kāi)戶銀行名稱，并將支票和填制的進(jìn)賬單送交開(kāi)戶銀行；（2）持票人持用于轉(zhuǎn)賬的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面背書(shū)人簽章欄簽章，并將支票和填制的進(jìn)賬單交送出票人開(kāi)戶銀行；（3）收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面“收款人簽章”處簽章，持票人為個(gè)人的，還需交驗(yàn)本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。67、票據(jù)日期書(shū)寫(xiě)規(guī)定票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫(xiě)。為防止變?cè)炱睋?jù)的出票日期，在填寫(xiě)月、日時(shí)，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應(yīng)在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前加“壹”。如1月15日，應(yīng)寫(xiě)成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，應(yīng)寫(xiě)成零壹拾月零貳拾日。票據(jù)出票日期使用小寫(xiě)填寫(xiě)的，銀行不予受理。大寫(xiě)日期未按要求規(guī)范填寫(xiě)的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。68、企業(yè)開(kāi)出空頭支票或印鑒不符支票的處罰規(guī)定根據(jù)《票據(jù)管理實(shí)施辦法》第31條規(guī)定“簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物為目的的，由中國(guó)人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。69、各網(wǎng)點(diǎn)舉報(bào)出票人簽發(fā)空頭支票時(shí)，須向人行提供哪些證據(jù)資料？eq\o\ac(○,1)網(wǎng)點(diǎn)填寫(xiě)《空頭支票報(bào)告書(shū)》（見(jiàn)附件2）一式兩份；eq\o\ac(○,2)復(fù)印空頭支票（正反面）一式兩份；eq\o\ac(○,3)復(fù)印退票理由書(shū)一式兩份；eq\o\ac(○,4)打印“出票人賬戶余額不足”相關(guān)證明或預(yù)留印鑒卡復(fù)印件一式兩份；eq\o\ac(○,5)復(fù)印出票人開(kāi)戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證等。以上證據(jù)資料一份留存網(wǎng)點(diǎn)，一份報(bào)送人行。70、支票與匯票的不同點(diǎn)：（1）支票的簽發(fā)、出票人與付款人之間必須先有資金關(guān)系；匯票的出票人與付款人之間不必有資金關(guān)系。（2）支票與匯票同樣有三個(gè)當(dāng)事人，即出票人、付款人和收款人。（3）支票的主債務(wù)人是出票人；匯票經(jīng)承兌后的主債務(wù)人是承兌人。（4）支票的出票人擔(dān)保支票的付款；匯票的出票人擔(dān)保付款人的承兌和付款。（5）支票限于見(jiàn)票即付，無(wú)到期的記載；匯票因有即期和遠(yuǎn)期付款之分，故有到期日的記載。（6）支票的付款人限于銀行；匯票的付款人一般是承兌人但也可以是保證人。（7）支票無(wú)承兌；而匯票有承兌。（8）支票的背書(shū)人只負(fù)追索的償還責(zé)任；而匯票的背書(shū)人則擔(dān)保付款人承兌及付款的責(zé)任。三、操作流程類題目71、大額結(jié)算資金匯劃的審批和授權(quán)如何操作？答：eq\o\ac(○,1)對(duì)于50萬(wàn)元以上的客戶資金匯劃業(yè)務(wù)（不包括同一客戶的定活互轉(zhuǎn)），必須由業(yè)務(wù)主管進(jìn)行審批和授權(quán)；100萬(wàn)元以上的客戶資金匯劃業(yè)務(wù)，必須由支行主管行長(zhǎng)進(jìn)行審批和授權(quán)。eq\o\ac(○,2)各級(jí)授權(quán)人員應(yīng)在客戶提交的各類票據(jù)或結(jié)算憑證的記賬借方聯(lián)背面左上角簽字。eq\o\ac(○,3)大額結(jié)算資金匯劃，還應(yīng)由柜臺(tái)經(jīng)辦人員或授權(quán)人員直接與企業(yè)電話核實(shí)（不得由客戶經(jīng)理在內(nèi)的其他人員代為核實(shí)）。經(jīng)電話核實(shí)的，經(jīng)辦人在客戶提交的各類票據(jù)或結(jié)算憑證的記賬借方聯(lián)背面左上角記錄企業(yè)的聯(lián)系人、電話，并簽字。72、客戶到對(duì)公專柜辦理匯兌業(yè)務(wù)，經(jīng)辦柜員在什么情況選擇小額或大額支付系統(tǒng)？答：（1）款項(xiàng)的匯入行必須是郵儲(chǔ)銀行以外的其他銀行；（2）根據(jù)金額2萬(wàn)元（含）以上選擇“大額支付系統(tǒng)”交易，2萬(wàn)元以下選擇“小額支付系統(tǒng)”交易。73、客戶遺失回單，要求銀行補(bǔ)制相關(guān)證明，應(yīng)如何辦理？答：（1）遺失回單的單位須出具“遺失回單證明”的公函，注明銀行進(jìn)賬的具體時(shí)間、業(yè)務(wù)種類、票據(jù)號(hào)碼、金額、原因及要求等，并加蓋單位公章。（2）開(kāi)戶銀行收到單位“遺失回單證明”后，必須根據(jù)單位提供的時(shí)間、內(nèi)容，到事后監(jiān)督中心調(diào)閱原始記賬憑證，核實(shí)相關(guān)內(nèi)容。（3）經(jīng)查實(shí)“遺失回單證明”內(nèi)容與原始記賬憑證完全一致時(shí)，核實(shí)人員在單位出具的“遺失回單證明”上，簽注“經(jīng)查實(shí)此筆已于年月日入帳，特此證明。見(jiàn)原回單此證明作廢。”字樣，并注明出具證明的當(dāng)天日期加蓋開(kāi)戶銀行對(duì)公業(yè)務(wù)公章。（4）核實(shí)人員還必須在調(diào)閱的原始記賬憑證上，注明“已于年月日補(bǔ)制副本證明”字樣，并簽名。74、提出貸方憑證被對(duì)方行退回不能重提，應(yīng)如何處理？答：（1）填制兩聯(lián)特種轉(zhuǎn)帳貸方憑證，收、付款單位名稱按原始進(jìn)賬單上的收付款單位反方填寫(xiě)，并在備注欄中寫(xiě)明退票理由。（2）一聯(lián)特轉(zhuǎn)貸方憑證作銀行記賬憑證，原始進(jìn)賬單2、3聯(lián)作此憑證的附件；一聯(lián)特轉(zhuǎn)貸方憑證作收帳通知回單。（3）按規(guī)定的記賬程序操作（以特轉(zhuǎn)貸方憑證的銀行記賬聯(lián)，記入收款單位賬戶）。75、受理結(jié)算憑證應(yīng)注意審查哪些要點(diǎn)?（1）是否為本行受理的憑證，是否錯(cuò)用憑證或超過(guò)有效期限；（2）憑證的內(nèi)容、聯(lián)數(shù)、附件是否完整齊全；（3）會(huì)計(jì)科目和賬戶使用是否正確，帳號(hào)與戶名是否相符，帳戶有否依法凍結(jié)；（4）金額大、小寫(xiě)是否一致，字跡是否涂改；（5）密押、印章是否真實(shí)齊全；（6）款項(xiàng)來(lái)源、用途是否填寫(xiě)清楚；（7）計(jì)息、收費(fèi)、賠償金等的計(jì)算方法與數(shù)字是否正確；（8）內(nèi)部科目的賬戶名稱使用是否正確。76、臨時(shí)存款賬戶有效期滿后，確因業(yè)務(wù)需要，存款人可以申請(qǐng)展期。如何辦理？答：存款人在臨時(shí)存款賬戶的有效期內(nèi)，向開(kāi)戶銀行提出延長(zhǎng)賬戶使用期限的申請(qǐng)，由開(kāi)戶銀行報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)后展期，但最長(zhǎng)（含展期）不得超過(guò)兩年。對(duì)賬戶使用期需要超過(guò)兩年的，存款人可以在賬戶兩年期滿后，撤銷原賬戶，重新出具開(kāi)戶依據(jù)，申請(qǐng)開(kāi)立新的臨時(shí)存款賬戶。77、存款人如何辦理銀行結(jié)算賬戶信息資料變更手續(xù)？答：存款人變更開(kāi)戶資料信息的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提出變更申請(qǐng)，并按要求填寫(xiě)“變更銀行結(jié)算賬戶內(nèi)容申請(qǐng)書(shū)”，連同相關(guān)證明文件等提交開(kāi)戶銀行，由開(kāi)戶銀行辦理變更手續(xù)。銀行在受理存款人的變更申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)對(duì)存款人提交的變更申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查，存款人符合變更條件的，為其辦理變更手續(xù)，并及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)告。78、客戶辦理銷戶時(shí)的手續(xù)是什么？答：對(duì)于基本戶、一般戶銷戶時(shí)，客戶需要提供：eq\o\ac(○,1)開(kāi)戶許可證原件及復(fù)印件（一般戶只需開(kāi)戶許可證復(fù)印件）；eq\o\ac(○,2)出具銷戶理由的單位公函；eq\o\ac(○,3)客戶填寫(xiě)一式三份“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)”加蓋單位公章和預(yù)留印鑒；eq\o\ac(○,4)交回存款單位留存的一份印鑒卡、開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、結(jié)算賬戶管理協(xié)議、銀企對(duì)賬協(xié)議，未使用的重要空白憑證，及若因未交回重要空白憑證，風(fēng)險(xiǎn)自負(fù)的證明（證明上應(yīng)加蓋單位公章或者預(yù)留印鑒）；eq\o\ac(○,5)企業(yè)與銀行核對(duì)結(jié)算賬戶余額的對(duì)賬單。四、業(yè)務(wù)功能類題目79、什么是委托收款結(jié)算方式？答：委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。委托收款在同城、異地均可以使用。80、目前我行委托收款結(jié)算方式，主要用于哪種業(yè)務(wù)？答：收款人在本網(wǎng)點(diǎn)對(duì)公系統(tǒng)開(kāi)立有結(jié)算賬戶，并持有已承兌（指：已到期）銀行承兌匯票等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。81、客戶申請(qǐng)開(kāi)通網(wǎng)銀，必須為客戶辦理哪些手續(xù)？答：客戶進(jìn)行開(kāi)通申請(qǐng)時(shí)，必須同時(shí)為客戶辦理客戶賬戶簽約受理和客戶網(wǎng)銀用戶生成，此業(yè)務(wù)開(kāi)戶行在辦理。82、網(wǎng)銀專業(yè)版客戶，必須同時(shí)申請(qǐng)哪些身份才能辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)？答：專業(yè)版用戶，管理經(jīng)辦員、管理復(fù)核員、業(yè)務(wù)操作員必須同時(shí)申請(qǐng)，才能辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。83、我行企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)向客戶收取的費(fèi)用有哪些？答：客戶數(shù)字證書(shū)年費(fèi)160元/年/個(gè)、一共四個(gè)共計(jì)640元，客戶賬戶網(wǎng)上銀行服務(wù)費(fèi)20元/年，USBKey購(gòu)買費(fèi)68元/個(gè)、一共四個(gè)共計(jì)272元。84、郵儲(chǔ)銀行開(kāi)辦的企業(yè)網(wǎng)上銀行分為哪兩種？答：企業(yè)網(wǎng)上銀行分為查詢版和專業(yè)版。85、什么是企業(yè)網(wǎng)上銀行查詢版？什么是企業(yè)網(wǎng)上銀行專業(yè)版？答：查詢版只能對(duì)相關(guān)賬戶進(jìn)行賬務(wù)查詢操作，不需要使用客戶證書(shū)。專業(yè)版除可以辦理查詢業(yè)務(wù)外，還可選擇郵儲(chǔ)銀行行內(nèi)或跨行轉(zhuǎn)賬、通知存款、預(yù)約服務(wù)業(yè)務(wù)等功能，為保證網(wǎng)上資金的安全，專業(yè)版的客戶必須為本企業(yè)的用戶申請(qǐng)客戶證書(shū)。86、企業(yè)客戶申請(qǐng)使用網(wǎng)上銀行應(yīng)到哪里辦理？答：企業(yè)客戶申請(qǐng)使用網(wǎng)上銀行時(shí)，不能跨機(jī)構(gòu)辦理，應(yīng)到其賬戶開(kāi)戶行辦理注冊(cè)手續(xù)，并向其開(kāi)戶行提交書(shū)面申請(qǐng)材料。87、網(wǎng)銀客戶的登錄名稱可以是中文漢字嗎？答：網(wǎng)銀客戶的登錄名稱必須是英文字母或數(shù)字。88、同業(yè)存款的定義？目前同業(yè)存款的收益率是多少？答：定義：是指本行與其它銀行、保險(xiǎn)公司、基金公司、財(cái)務(wù)公司、獨(dú)立核算的信托投資機(jī)構(gòu)，信用社等金融機(jī)構(gòu)的資金歸來(lái)。目前我行同業(yè)存款的收益率：總行分配的最高收益率是1.62%（不變）目前利息最高上限：1個(gè)月（及活期）0.72%、3個(gè)月1.2%、6個(gè)月和1年1.62%（可變量）89、匯兌系統(tǒng)與公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)互通后能實(shí)現(xiàn)哪些功能？1、實(shí)現(xiàn)了個(gè)人向公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)的某個(gè)公司賬戶進(jìn)行匯款：該部分功能用于個(gè)人向公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)的某個(gè)公司賬戶進(jìn)行匯款，只支持個(gè)人攜帶現(xiàn)金或者支票進(jìn)行匯款。2、實(shí)現(xiàn)了將商戶余額中的資金轉(zhuǎn)入該客戶在我行的公司賬戶/我行其它對(duì)公帳戶；3、實(shí)現(xiàn)了每天批量時(shí)自動(dòng)將商戶余額以協(xié)議的方式結(jié)轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)的公司賬戶中，結(jié)轉(zhuǎn)的金額為商戶余額的全額。90、儲(chǔ)蓄系統(tǒng)與公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)互通后能實(shí)現(xiàn)哪些功能？答：（1）儲(chǔ)蓄系統(tǒng)與對(duì)公系統(tǒng)對(duì)接后，對(duì)公系統(tǒng)增加了以下幾個(gè)功能：可通過(guò)公司系統(tǒng)的柜面渠道或者網(wǎng)上銀行渠道實(shí)現(xiàn)行內(nèi)儲(chǔ)蓄賬戶與行內(nèi)公司賬戶的資金互通，實(shí)現(xiàn)郵政