服務(wù)類(lèi)商業(yè)計(jì)劃書(shū)范本

“中華現(xiàn)代健身中心”是一所正在創(chuàng)建的旨在向會(huì)員提供室內(nèi)和室外體育健身運(yùn)動(dòng)的俱樂(lè)部。與目前已存在的大部分健康俱樂(lè)部所不同的是，“中華現(xiàn)代健身中心”(簡(jiǎn)稱：健身中心)將為團(tuán)隊(duì)提供排球、籃球等運(yùn)動(dòng)場(chǎng)地，同時(shí)也為個(gè)人提供健身的場(chǎng)地和設(shè)施。健身中心將積極推動(dòng)單位和家庭的參與，并向那些有興趣提高體育一般來(lái)說(shuō)，這個(gè)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵在于地點(diǎn)的選擇、活動(dòng)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、服務(wù)的質(zhì)量和設(shè)備的條件。我們擬將健身中心設(shè)在北京東城區(qū)，這里的居民收入比全國(guó)平均高出2.5倍；這里的工廠、企業(yè)以及其它單位的員工有著組隊(duì)進(jìn)行體育活動(dòng)的傳統(tǒng)。我們健身中心的活動(dòng)項(xiàng)目都是圍繞著人們的興趣而設(shè)計(jì)的，將會(huì)超過(guò)未來(lái)會(huì)員的期除了上述健身俱樂(lè)部所具備的成功外，更為重要的是，我們有一組經(jīng)驗(yàn)豐富、富有熱情和生氣并致力于經(jīng)營(yíng)這個(gè)健身中心的管理人員。張大為先生是一位出色的推銷(xiāo)專家，他將出任健身中心的總裁；王麗華女士將出任項(xiàng)目部和公關(guān)部主管；劉國(guó)棟先生將主管設(shè)備處并負(fù)責(zé)職員的培訓(xùn)。以上這三位都具有企管碩士學(xué)位并具健身中心的創(chuàng)建需購(gòu)置土地5公頃，連同建筑和設(shè)備安裝費(fèi)用共需投資450萬(wàn)元。以上提及的幾位主要經(jīng)理人員共投資60萬(wàn)元，一些外部投資者以獲得40%的股份為條件已承諾投資約190萬(wàn)元。健身中心還需向有關(guān)機(jī)構(gòu)貸款225萬(wàn)元，擬將建造此中心的土地和造好的房屋作為貸款的抵押，同時(shí)將提供40%的付款以確保此項(xiàng)抵押貸款的可靠。我們預(yù)計(jì)健身中心第一年的總銷(xiāo)售額將達(dá)180萬(wàn)元，利稅達(dá)7.5萬(wàn)元。張大為先生，現(xiàn)年40歲，北京大學(xué)企管碩士，中山大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士。張先生在廣健身俱樂(lè)部擔(dān)任副總裁之職多年，從事過(guò)健康俱樂(lè)部的選址、日常經(jīng)營(yíng)和活動(dòng)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)等多方面的工作。在此之前，張先生作廣州家庭健身中心的職員，從事過(guò)多年的直接銷(xiāo)售工作。張先生還是一位體育愛(ài)好者，他現(xiàn)在仍擔(dān)任中國(guó)室內(nèi)運(yùn)動(dòng)協(xié)會(huì)的王麗華女士，現(xiàn)年35歲，中國(guó)人民大學(xué)企管碩士，北京師蕩大學(xué)教育學(xué)碩士。王女士現(xiàn)任職于四通集團(tuán)公司職工活動(dòng)部經(jīng)理，對(duì)職工活動(dòng)項(xiàng)目設(shè)計(jì)和體育器材有豐富的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。王女士業(yè)余還兼任東城區(qū)青少年活動(dòng)劉國(guó)棟先生，現(xiàn)年38歲，北京師范大學(xué)體育系學(xué)士，現(xiàn)任職于國(guó)際海員俱樂(lè)部器材管理部，劉先生是北京體魏麥先生，現(xiàn)年48歲，中國(guó)財(cái)經(jīng)大學(xué)企業(yè)財(cái)務(wù)碩士，具有高級(jí)會(huì)計(jì)師職稱，現(xiàn)任職于全國(guó)青少年體育運(yùn)動(dòng)協(xié)上述的每一位經(jīng)理人員均在自己的領(lǐng)域之中有多年的工作經(jīng)驗(yàn)，其中兩位具有管理財(cái)務(wù)方面的經(jīng)驗(yàn)，三位曾經(jīng)有經(jīng)營(yíng)健身俱樂(lè)部方面的經(jīng)驗(yàn)。這樣的經(jīng)理人員的組合給健身中心提供了一個(gè)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，即使萬(wàn)一有某位經(jīng)上述各位人士雖然目前仍在其他單位擔(dān)任要職，但并沒(méi)有與他們的單位簽定任何限制性合同，可以隨時(shí)離職而加入健身中心。這四位經(jīng)理人員已簽署的一項(xiàng)合同約定：他們從加入健身中心之日起將至少為本中心服務(wù)五年；如果任何一位將來(lái)離開(kāi)本企業(yè)，那么從離開(kāi)之日起五年這內(nèi)將不能從事與中心競(jìng)爭(zhēng)性的業(yè)務(wù)。事實(shí)上，這四位創(chuàng)始人每年的工資收入定為5萬(wàn)元，這與目前這個(gè)行業(yè)同等職位人員的工資水平相當(dāng)。健身中心最初將發(fā)行10萬(wàn)股普通股票，四位創(chuàng)始人每人投資15萬(wàn)元，各換取14%即14,000股股票。每一位董事(共4人)將獲得1%(共4000股)的股份。另有三位不參與經(jīng)營(yíng)的投資者共出資190萬(wàn)元，將按出資多少分享40%的股份?？偛?推銷(xiāo)部：張大為先生將出任健身中心總裁，他是整個(gè)中心的核心。他的主要責(zé)任是領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)理人項(xiàng)目設(shè)計(jì)/公關(guān)：王麗華女士將出任這方面的主管。王女士將對(duì)健康俱樂(lè)部行業(yè)的發(fā)展情況以及顧客的需求進(jìn)器材部/人事部：這個(gè)部門(mén)由劉國(guó)棟先生負(fù)責(zé)。劉先生將負(fù)責(zé)中心的器材購(gòu)置、維護(hù)以及中心的雜務(wù)人員的管健身中心的經(jīng)理人員意識(shí)到自身缺管某些經(jīng)營(yíng)此中心所必需的專長(zhǎng)。為了檢這種缺失，經(jīng)理人員吸收一位律巧。每一位董事會(huì)成員將獲得1%的股份作為報(bào)酬，如果他們決定離開(kāi)中心的話，中心的經(jīng)理人員有對(duì)他們的健身行業(yè)的市場(chǎng)分割最重要的形式是其區(qū)域性，80%的會(huì)員居住在距中心周?chē)?公里以內(nèi)，平均車(chē)程15分鐘可視確定距離范圍的基準(zhǔn)。健身中心是一個(gè)具有獨(dú)特體育運(yùn)動(dòng)設(shè)施的俱樂(lè)部，由于有室內(nèi)滑冰場(chǎng)、排球沙灘以及特殊訓(xùn)練廳，將吸引一些居住較遠(yuǎn)的人們，估計(jì)所有會(huì)員的工作、居住地不超過(guò)13公里。健身中心之所以選人口、年齡、家庭收入和從事管理、專業(yè)技術(shù)工作的人數(shù)是判斷顧客群中最重要的統(tǒng)長(zhǎng)率為2.5%,是全國(guó)人口增長(zhǎng)率的1.5倍，是北京市人口年增長(zhǎng)率的1.3倍。大約590,000人口居住在健身中心場(chǎng)址9公里以內(nèi)，據(jù)估計(jì)，這個(gè)數(shù)字到1995年將超過(guò)650,000。分析專家說(shuō)健身行業(yè)會(huì)員的年齡中值是34歲，而東城區(qū)年齡中值為32歲。根據(jù)中國(guó)國(guó)家室內(nèi)運(yùn)動(dòng)協(xié)會(huì)(簡(jiǎn)稱室運(yùn)協(xié))的抽樣調(diào)查，家庭收入是判斷顧客群的另一重要因素，約77%的會(huì)員家庭收入超過(guò)2.5萬(wàn)元，而全國(guó)家庭收入超過(guò)此線的占56%;39%的會(huì)員家庭收入超過(guò)4.5萬(wàn)元。從事管理、專業(yè)技術(shù)工作的人員參加健身運(yùn)動(dòng)的人數(shù)遠(yuǎn)比其他行業(yè)人員多，而北京市專業(yè)技術(shù)和管理人員比例與全國(guó)平均對(duì)比全國(guó)平均水準(zhǔn)，東城區(qū)體育運(yùn)動(dòng)的潛在市場(chǎng)高于95%。根據(jù)1991年國(guó)家統(tǒng)計(jì)局對(duì)以郵政編碼為區(qū)域范圍的居民各種服務(wù)的潛在需求量進(jìn)行的分析測(cè)算，東城區(qū)的需求指數(shù)為132,而全國(guó)的需求指數(shù)中值為103。市場(chǎng)滲透分析是對(duì)興建商業(yè)娛樂(lè)、健身設(shè)施在一定的市場(chǎng)范圍內(nèi)的整體市場(chǎng)為重要的商業(yè)分析方法。這種方法被房地產(chǎn)評(píng)估者、金融機(jī)構(gòu)和專業(yè)顧問(wèn)用于測(cè)量程度。本計(jì)劃中的計(jì)算結(jié)果是根據(jù)與目標(biāo)市場(chǎng)和設(shè)施建筑面積有關(guān)人口統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)得來(lái)的(請(qǐng)參照附錄有關(guān)計(jì)算方法和討論結(jié)果)。應(yīng)用這套分析方法的結(jié)果表明：東城區(qū)以其現(xiàn)有的人口仍可財(cái)建一所7,500平方米的多種體育運(yùn)動(dòng)俱樂(lè)部。這一市場(chǎng)滲透分析不能用于分析具體項(xiàng)目帶來(lái)的利弊，因而需要通過(guò)市場(chǎng)研究來(lái)進(jìn)一步確定該項(xiàng)目的可行性。我們的研究包括：選址分析，目標(biāo)市場(chǎng)調(diào)查，與一些體育組織、社團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的會(huì)員和雇員進(jìn)行交根據(jù)室運(yùn)協(xié)的調(diào)查結(jié)果得知，主要的競(jìng)爭(zhēng)來(lái)自6公里以內(nèi)的提供同等設(shè)施條件的俱樂(lè)部，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是東城區(qū)中心的中央俱樂(lè)部。這個(gè)俱樂(lè)部建筑面積7,000平方米，設(shè)有舉重室、聯(lián)合健身器材、體操房、奧林匹克標(biāo)準(zhǔn)游泳池、健美體操房、飲食及營(yíng)養(yǎng)教學(xué)中心。中央俱樂(lè)部的會(huì)員有2千人，同時(shí)有6個(gè)月的排隊(duì)名單。它的四周由醫(yī)院環(huán)繞，如果不是建筑中貴的話，擴(kuò)建是可能的。對(duì)比這下，健身中心除了提供給會(huì)員個(gè)人健身運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目，還將提供團(tuán)體和家庭集體運(yùn)動(dòng)以適應(yīng)市場(chǎng)調(diào)查的結(jié)果。另一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是東城俱樂(lè)部，位于健身中心西部5公里左右。同中央俱樂(lè)部一樣，東城俱樂(lè)部也只為成年會(huì)員服務(wù)。它擁有800多名會(huì)員，建筑面積2,000多平方米，設(shè)施包括舉重室、聯(lián)合健身器材、室內(nèi)網(wǎng)球場(chǎng)、桑娜蒸氣浴室及旋轉(zhuǎn)水按摩浴池。它的主要優(yōu)勢(shì)是會(huì)費(fèi)低廉；最大弱點(diǎn)是衛(wèi)生條件不佳，設(shè)備更新不及時(shí)。1990年，由于更衣室等衛(wèi)生條件太差而被政府罰一些我們?cè)L問(wèn)過(guò)的東城俱樂(lè)部的會(huì)員正在積極地尋找其他合適的俱樂(lè)部。但由于中央俱樂(lè)部一時(shí)不能接受新會(huì)員，他們的選擇受到限制。80%的被調(diào)查者認(rèn)為清潔的設(shè)施對(duì)于行業(yè)是最重要的因素。室運(yùn)協(xié)的調(diào)查還表明，東城俱樂(lè)部每百平方米擁有40名會(huì)員，而按一般標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)是每百平方米29名會(huì)員。我們準(zhǔn)備實(shí)施一項(xiàng)預(yù)防性的東城區(qū)的網(wǎng)球俱樂(lè)部擁有8個(gè)網(wǎng)球場(chǎng)，其中6個(gè)室內(nèi)場(chǎng)地和2個(gè)室外場(chǎng)地，它還有旋轉(zhuǎn)水按摩浴池、小賣(mài)部等。這個(gè)網(wǎng)球俱樂(lè)部大概距我們的地址約4公里左右。盡管在我們的調(diào)查中網(wǎng)球被列為第三受歡迎的項(xiàng)目，但次一級(jí)的競(jìng)爭(zhēng)來(lái)自15公里范圍內(nèi)提供相似服務(wù)的俱樂(lè)部。這些俱樂(lè)部包括：北京朝陽(yáng)區(qū)的朝陽(yáng)俱樂(lè)部、東方俱樂(lè)部以及在崇文區(qū)的崇文俱樂(lè)部和國(guó)際俱樂(lè)部等。但這些俱樂(lè)部對(duì)于東城區(qū)的居民來(lái)說(shuō)距離較遠(yuǎn)，乘車(chē)時(shí)間都超過(guò)20分鐘。中央俱樂(lè)部東城俱樂(lè)部健身中心個(gè)人活動(dòng)有有有團(tuán)隊(duì)/協(xié)會(huì)活動(dòng)有*無(wú)有家庭會(huì)員無(wú)無(wú)有經(jīng)過(guò)全面的分析研究(包括位置的可進(jìn)入性、大小、分區(qū)的限制及東城區(qū)的地價(jià)等),決定將健身中心設(shè)在二我們選了一個(gè)街道口作為建設(shè)點(diǎn)，過(guò)街行人和四輛容易看到，且出入方便。室運(yùn)協(xié)認(rèn)為，方便的地理位置是一我們所選的地點(diǎn)已被政府劃為工商業(yè)區(qū)，可以立即開(kāi)始基建工作。場(chǎng)點(diǎn)地價(jià)是13萬(wàn)元/公頃。健身中心建筑面積7,5000平方米，是市場(chǎng)滲透分析中認(rèn)為該地區(qū)所需要的面積?？紤]這個(gè)地區(qū)的人口增長(zhǎng)，已買(mǎi)下2公頃土地留做備用，同時(shí)也避免隨人口增長(zhǎng)的土地增值給未來(lái)中心擴(kuò)展增加困難。北京市新華建筑設(shè)計(jì)公司(專長(zhǎng)于娛樂(lè)設(shè)施的建筑設(shè)計(jì))已完成了符合建筑要求的設(shè)計(jì)工作。這家公司曾在設(shè)設(shè)備的維修和建筑設(shè)施的保養(yǎng)對(duì)會(huì)員很得要。90%以上的被調(diào)查者給予這個(gè)方面最高一級(jí)考慮。維修費(fèi)是一項(xiàng)可變開(kāi)銷(xiāo)，這一行業(yè)的平均維修費(fèi)在4%-9%。我們強(qiáng)調(diào)預(yù)防性維修，可以使我們的費(fèi)用支出保持較低水平。健身中心將全年開(kāi)放，每天開(kāi)放14小時(shí)。為滿足喜歡早起鍛煉的會(huì)員需要，早晨6點(diǎn)即開(kāi)始開(kāi)放。健身中心將市場(chǎng)研究結(jié)果表明，東城區(qū)的居民對(duì)建立一個(gè)可提供各種團(tuán)體比賽活動(dòng)的多種體育運(yùn)動(dòng)中心是有要求的。僅單一一項(xiàng)聯(lián)賽活動(dòng)就有64%以上的人參加，50%的人已表示他們有興趣加入本中心，并愿意交墳一定的押金以保進(jìn)一步的調(diào)研證實(shí)，我們最主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手----中央俱樂(lè)部和東城俱樂(lè)部都沒(méi)有提供排球、籃球、冰球等團(tuán)體比賽活動(dòng)設(shè)施項(xiàng)目。中央俱樂(lè)部有籃球場(chǎng)地，但是僅為幾個(gè)人投籃而設(shè)計(jì)的，不能用作團(tuán)體比賽活動(dòng)。以抽樣調(diào)查表明，33%的人認(rèn)為應(yīng)該有滑冰場(chǎng)。朝陽(yáng)我東方俱樂(lè)部的主任說(shuō)：“我們的滑冰場(chǎng)20%的人是來(lái)自東城區(qū)?！边@些人的單程路途都地15公里以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了平均的里程。我們的滑冰場(chǎng)將用于花樣滑冰、冰球，并對(duì)公眾開(kāi)放。評(píng)估結(jié)果顯示：80%的營(yíng)業(yè)時(shí)間將用于冰球聯(lián)賽、花樣我們的市場(chǎng)調(diào)查顯示：43%的人認(rèn)為籃球是他們參加健身中心的是基本的考慮。中央俱樂(lè)部設(shè)有籃球場(chǎng)，但會(huì)員名額已滿，還有排隊(duì)名單。根據(jù)我們的研究，籃球場(chǎng)從最近的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，利用沙地打排球?qū)⒃絹?lái)越為人們所喜愛(ài)，我們的排球場(chǎng)設(shè)計(jì)成沙坑場(chǎng)即是為滿足這種小型高爾夫球被這個(gè)區(qū)域的人產(chǎn)選為首選運(yùn)動(dòng)。為了滿足這種要求，我們已設(shè)了一個(gè)室內(nèi)18孔小型高爾夫球場(chǎng)。由于有了這個(gè)設(shè)施，使得我們不同于那些公園、療養(yǎng)院及室內(nèi)網(wǎng)球俱樂(lè)部。研究表明，這種設(shè)施能吸引那跑道從市場(chǎng)調(diào)查中得知，30%的會(huì)員認(rèn)為跑道的長(zhǎng)度是非常重要的，大多數(shù)人希望有1/2公里的田徑跑道。中央俱米的地盤(pán)，能夠達(dá)到這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)并出租的地方每月租租金約5000元，我們可以出租一個(gè)同樣大小的場(chǎng)地生小時(shí)收費(fèi)30元。我們已預(yù)先出租了一個(gè)場(chǎng)地給北京健美培訓(xùn)班，租金每月3千元，合同兩年，并可延期租用三年。由于北京健美培班與健身中心的合同順利進(jìn)行，我們已完成了50%抽樣調(diào)查所提出的對(duì)健美運(yùn)動(dòng)的市場(chǎng)需求。根據(jù)室運(yùn)協(xié)的統(tǒng)計(jì)，設(shè)有游泳池的多種體育運(yùn)動(dòng)俱樂(lè)部會(huì)員比沒(méi)有設(shè)游泳池的多40%。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)還表明，參加體育鍛煉的人有41%都參加游泳運(yùn)動(dòng)，我們的調(diào)查中有26%的人要求設(shè)游泳池。健身中心將設(shè)一個(gè)快餐部。中央俱樂(lè)部就設(shè)有一個(gè)快餐部并積極主動(dòng)地為會(huì)員提供午餐和晚餐。我們市場(chǎng)調(diào)查表明，60%的人希望有快餐部，這樣的快餐部年收入約為60萬(wàn)元。國(guó)家健身運(yùn)動(dòng)器材組織的住處與研究主任說(shuō)，90年代健身及娛樂(lè)市場(chǎng)的發(fā)展將對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。他還說(shuō)，從1990至1992年，參加健身運(yùn)動(dòng)的人數(shù)嗇了6.2%,預(yù)計(jì)這個(gè)增長(zhǎng)趨勢(shì)仍將持續(xù)。據(jù)權(quán)威估計(jì)，娛樂(lè)活動(dòng)一年能產(chǎn)生3500億以上的收入。健身中心已制定出兩個(gè)銷(xiāo)售策略以保證市場(chǎng)滲透。直接郵信是我們向東城區(qū)及周?chē)貐^(qū)居民傳遞信息的一種經(jīng)濟(jì)有效的方法。很多俱樂(lè)直接推銷(xiāo)將被用于面向9公里以內(nèi)的組織和單位。為能在這一新興事業(yè)早期以最經(jīng)濟(jì)的手段盡可能占領(lǐng)市場(chǎng)，我們將直接與一些大公司取得聯(lián)系。這樣將保證健身中心為它們開(kāi)展聯(lián)賽及時(shí)簽署合同，同時(shí)滿足他們的具體當(dāng)健身中心在建設(shè)期間吸收了第一批會(huì)員之后，我們將繼續(xù)在地方報(bào)紙上登廣告，并將健身中心的新聞發(fā)布信直接郵寄也地我們的長(zhǎng)期策略之一。我們還將利用打電話的方式與個(gè)人聯(lián)系。為了高效率地向我們的目標(biāo)市場(chǎng)傳遞信息我們已經(jīng)同幾個(gè)廣播電臺(tái)簽定了廣告合同，廣播的廣告費(fèi)用是每半分鐘500元(黃金時(shí)間)。我們還推銷(xiāo)后的工作將由一位正式雇員處理，早晨和晚上將由一名正式推銷(xiāo)員來(lái)經(jīng)營(yíng)。二對(duì)于正式和臨時(shí)的推銷(xiāo)員的培訓(xùn)將是一個(gè)持續(xù)不斷的工作。這些培訓(xùn)包括：產(chǎn)品知識(shí)、經(jīng)營(yíng)時(shí)間、電話交談技中央俱樂(lè)部最初是采用直接郵信的方法進(jìn)行推銷(xiāo)的，他們也在地方報(bào)紙上做廣告，并參與東城區(qū)一些購(gòu)物中心的健康知識(shí)普及及活動(dòng)，以使顧客對(duì)健身運(yùn)動(dòng)產(chǎn)生興趣。事實(shí)上，中央俱樂(lè)部在開(kāi)放之前已將會(huì)員名額售滿為了擴(kuò)大會(huì)員隊(duì)伍和增加收入，健身中心將在開(kāi)放前進(jìn)行吸收會(huì)員的促銷(xiāo)活動(dòng)。我們一次性入會(huì)費(fèi)是每個(gè)家庭300元，較中央俱樂(lè)部的600元低。雖然東城俱樂(lè)部的家庭會(huì)費(fèi)僅為100萬(wàn)，但它們要求會(huì)員簽定三年合同。我們的月費(fèi)是20元，也較中央俱樂(lè)部的45元低。我們的會(huì)員在交付入會(huì)費(fèi)和月會(huì)費(fèi)之后，可免貫參加任何由觀眾入場(chǎng)費(fèi)是每人8元，由于難以估計(jì)人數(shù)，不好估計(jì)實(shí)際收入。因此，這部分收入不有包括在我們的財(cái)務(wù)規(guī)健身中心預(yù)計(jì)第一年需要6名全職人員，19名半職人員。全職人員包括健身指導(dǎo)、維護(hù)人員、會(huì)計(jì)師和統(tǒng)計(jì)分析。他們的工資根據(jù)不同職位將在每小時(shí)8元至14元之間，另加各種福利(如醫(yī)療、人壽保險(xiǎn)等)及免費(fèi)家庭會(huì)員證；工作滿足一年以上者，每年可享受兩周假期。半職雇員將由主管人員指導(dǎo)，工資為每小時(shí)5元，也可管理人員打算對(duì)雇員提供比其他俱樂(lè)部更廣泛的項(xiàng)目訓(xùn)練和定向訓(xùn)練。本行業(yè)的體育商業(yè)雜志強(qiáng)調(diào)，培養(yǎng)高素質(zhì)的雇員地保持老顧客的途徑之一。我們的雇員還將接受身體鍛煉、緊急救護(hù)和設(shè)我們正在與北京師院一起建立一個(gè)招收學(xué)生雇員的計(jì)劃，這個(gè)計(jì)劃將使健身中心保持一批年青、熱情的臨時(shí)雇一些特殊的服務(wù)項(xiàng)目如個(gè)人教練和比賽裁判，將根據(jù)需要臨時(shí)簽定合同。這主要是健身中心的保險(xiǎn)是通過(guò)中國(guó)平安保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)的。資產(chǎn)保險(xiǎn)將保險(xiǎn)固定資產(chǎn)和私人資產(chǎn)的實(shí)際市場(chǎng)價(jià)值，商業(yè)為了防止意外事故而造成會(huì)員傷殘所引起的法律訴訟，我們還購(gòu)買(mǎi)了一般責(zé)任保險(xiǎn)。當(dāng)然，中心管理人同會(huì)采取有關(guān)預(yù)防措施，如提供適當(dāng)指導(dǎo)，給予必要的警告，同會(huì)員簽署無(wú)責(zé)任條款合同等。健身中心還將為四位主健身中心是在北京市注冊(cè)的股份公司，公司及其管理人員沒(méi)有任何法律糾紛。中心已得到了在東城區(qū)建筑、經(jīng)季節(jié)性問(wèn)題是娛樂(lè)樂(lè)、健身行來(lái)的老問(wèn)題。多種體育運(yùn)動(dòng)俱樂(lè)部由于提供了多種類(lèi)型的設(shè)施，可使季節(jié)性問(wèn)題減少到最低限度。健身中心已經(jīng)采取措施保證滑冰場(chǎng)和游泳池全年開(kāi)放。對(duì)于季節(jié)性的現(xiàn)金流入下降，將采用收取月計(jì)會(huì)員和與健美訓(xùn)練班簽定短期合同來(lái)解決，這個(gè)收入約占年收入的7.2%。在夏季，中心將舉辦聯(lián)賽、醫(yī)療康復(fù)講演及體育講座以提高會(huì)員的技術(shù)水平，因此而來(lái)的收入將幫助調(diào)節(jié)市場(chǎng)需求，增加俱樂(lè)部的全應(yīng)變計(jì)劃針對(duì)進(jìn)入本地區(qū)的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者：根據(jù)市場(chǎng)滲透分析，本地區(qū)的人口密度已難以支持另一個(gè)健身俱樂(lè)部；在9公里到15公里范圍內(nèi)再建立綜合性健身俱樂(lè)部的可能性不大。建立專業(yè)項(xiàng)目的俱樂(lè)部如保齡球俱樂(lè)部，不會(huì)對(duì)我們?cè)斐烧嬲耐{，專業(yè)俱樂(lè)部一般吸引更大范圍的會(huì)員。假如確有競(jìng)爭(zhēng)者想進(jìn)入這一地區(qū)，我們將以競(jìng)爭(zhēng)者難以成功為由要求東城區(qū)政府阻止競(jìng)爭(zhēng)者的基建。如果此舉不能成功，我們將會(huì)通過(guò)促銷(xiāo)降價(jià)活動(dòng)來(lái)吸引針對(duì)體育健身運(yùn)動(dòng)的變化趨勢(shì)：我們的建筑設(shè)計(jì)留有一定的空間以適應(yīng)變化趨勢(shì)。我們已作出了可變計(jì)劃以使我們能在大眾化的體育項(xiàng)目上較容易較迅速地獲利，我們將觀察全國(guó)和本地區(qū)的變化趨勢(shì)，及時(shí)提供新的服務(wù)項(xiàng)目來(lái)保持顧客的興趣。針對(duì)未能招收足夠計(jì)劃會(huì)員的應(yīng)急：如果我們未能招收足夠數(shù)量的會(huì)員，我們將通過(guò)降低起始會(huì)員費(fèi)或額外提供一些福利來(lái)吸引顧客，也可使用買(mǎi)二送一、團(tuán)體優(yōu)惠的促銷(xiāo)手段，直到收入可抵消短期的虧損。由于我們的主要收入是月費(fèi)，這種降低起始會(huì)員費(fèi)的促銷(xiāo)不會(huì)影響我們的長(zhǎng)期收入計(jì)劃。會(huì)員預(yù)測(cè)據(jù)室運(yùn)協(xié)估計(jì)，綜合性體育運(yùn)動(dòng)俱樂(lè)部每100平方米可接29名會(huì)員。健身中心擁有7,500平方米，將具有接納217名會(huì)員的能力。室運(yùn)協(xié)的最近一次調(diào)查也表明，一個(gè)新建的健身設(shè)施一般需要6至24個(gè)月收滿足會(huì)員。健身中心的各項(xiàng)計(jì)算采取了比較保守的前提，預(yù)計(jì)需24個(gè)月收滿足。根據(jù)我們所作的市場(chǎng)調(diào)查，估計(jì)預(yù)售會(huì)員資格可達(dá)總會(huì)員的50%。據(jù)室運(yùn)協(xié)的統(tǒng)計(jì)，在考慮了約30%的會(huì)員退會(huì)率的情況下，五年內(nèi)仍會(huì)有平均7%的年增長(zhǎng)率。因此我們預(yù)計(jì)健身中心的會(huì)員情況如下：上一年會(huì)員數(shù)會(huì)員凈增加總會(huì)員數(shù)第一年870*第二年1302第三年1825第四年1952第五年2089*第一提的數(shù)據(jù)為預(yù)售會(huì)員數(shù)。會(huì)員費(fèi)的制定基于9公里到12公里范圍內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的價(jià)格數(shù)據(jù)、全國(guó)健身行業(yè)的價(jià)格數(shù)據(jù)及我們的市場(chǎng)調(diào)查，健身中心的收費(fèi)選擇了下列價(jià)格：家庭會(huì)員費(fèi)個(gè)人會(huì)員費(fèi)首次入會(huì)費(fèi)300元200元每月會(huì)費(fèi)35元由于我們經(jīng)營(yíng)的地區(qū)內(nèi)沒(méi)有任何健身俱樂(lè)部提供協(xié)會(huì)比賽服務(wù)，我們只能參考公園區(qū)的價(jià)格。按不同類(lèi)型的比賽，公園區(qū)的價(jià)格在250元到375元的范圍多內(nèi)。我們協(xié)商決定對(duì)所有類(lèi)型的比賽都采用一致的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：每個(gè)運(yùn)動(dòng)隊(duì)300元。我們將貸款225萬(wàn)元用于建房，目前市場(chǎng)的商業(yè)利率為11%。據(jù)與銀行界人士的交談得知，我們需村出總投資的40%。中心管理人員的投資和外界投資者的投資將用作進(jìn)貨、流動(dòng)資金和開(kāi)建費(fèi)用。除此之外，我們還具有(1)會(huì)員費(fèi)的計(jì)算將按上節(jié)所述的價(jià)格表。在第三年以后，預(yù)計(jì)每晚應(yīng)有兩場(chǎng)聯(lián)賽比賽。這種估計(jì)是較為保守(2)對(duì)于滑冰場(chǎng)、小型高爾夫球場(chǎng)和游泳池的收入，我們是按本行業(yè)的平均銷(xiāo)售的百分比而估算的。(3)我們計(jì)劃合同出租快餐部的場(chǎng)地，租費(fèi)為每月4000元。為了吸引租憑者，我們頭二年將保持固定租費(fèi)，以后每年增加5%。(4)練習(xí)室將以每小時(shí)30元出租，以后租費(fèi)以5%的年率遞增。(5)管理費(fèi)包括經(jīng)理人員的工資、工資稅和福利費(fèi)用，每個(gè)管理人員的年工資為5萬(wàn)元。(6)正式雇員的平均每小時(shí)工資為10元，臨時(shí)雇員為每小時(shí)5元。(7)操作費(fèi)用預(yù)計(jì)為銷(xiāo)售額的87%。(8)所得稅以利潤(rùn)的40%計(jì)算，每季付一次。(9)土地費(fèi)用65萬(wàn)元，建筑、設(shè)備費(fèi)用390萬(wàn)元。按國(guó)家有關(guān)規(guī)定，我們彩雙倍下降的方法計(jì)算建筑物的折量費(fèi)用，時(shí)間為30年。建筑費(fèi)用的估算咨詢了建筑設(shè)計(jì)公司。(10)這類(lèi)綜合性的體育健身中心的應(yīng)收帳目平均為銷(xiāo)售額的11%,存貨應(yīng)為銷(xiāo)售額的2%。(11)中心的預(yù)交費(fèi)是各項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)用。(12)應(yīng)付款將于30天內(nèi)付清，這樣我們可能得到折價(jià)優(yōu)惠。(1)收入將以常值流入，這是由于72%的收入是來(lái)自于會(huì)員月費(fèi)和合同租憑費(fèi)。(2)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用以常值按月積累，夏天提供較多的活動(dòng)費(fèi)用將由減少的聯(lián)賽費(fèi)用所抵消。(3)收支平衡是按下列公式計(jì)算：(實(shí)際收入×固定費(fèi)用)/(實(shí)際收入-生產(chǎn)費(fèi)用)(4)貸款利息將按月交納。第一年第二年第三年第四年第五年滑冰場(chǎng)105,000小型高爾夫球90,000游泳池15,000出租小賣(mài)部48,000食物和飲料60,000鍛煉室87,360其他95,175總收入1,827,575直接花費(fèi)小型高爾夫球13,707小賣(mài)部6,397滑冰場(chǎng)25,586食物和飲料47,517鍛煉室9,321其他11,500總直接花費(fèi)114,028非直接花費(fèi)修理費(fèi)91,379水電費(fèi)181,792推銷(xiāo)費(fèi)109,655人員工資福利694,479總非直接花費(fèi)1,014,305固定支出地產(chǎn)稅45,689保險(xiǎn)費(fèi)29,241總固定支出74,930利息支出241,031貶值262,500稅前收入120,781稅務(wù)48,321凈收入72,469中華現(xiàn)代健身中心財(cái)務(wù)狀況