2022年1月自考00807金融概況試題及答案含解析

金融概論年月真題

0080720221

1、【單選題】下列股票是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)買賣，在上海和深圳證券交易所上

市交易的是

A股

B股

A:

H股

B:

S股

C:

答D:案：B

解析：B股的正式名稱是人民幣特種股票,它是以人民幣標(biāo)明面值,以外幣認(rèn)購(gòu)和買賣,在境

內(nèi)上海證券交易所、深圳證券交易所上市交易的。

2、【單選題】下列對(duì)于有限責(zé)任公司的描述正確的是

可以公開(kāi)發(fā)行股票

不能申請(qǐng)銀行貸款

A:

所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離

B:

股東人數(shù)有最高限額

C:

答D:案：D

3、【單選題】下列不是小企業(yè)常見(jiàn)的類型的是

獨(dú)資企業(yè)(個(gè)體經(jīng)營(yíng)者)

合伙制企業(yè)

A:

合作制企業(yè)

B:

上市公司

C:

答D:案：D

解析：上市公司是指在證券交易所上市并公開(kāi)發(fā)行股票的公司。這些公司通過(guò)向公眾發(fā)行

股票來(lái)籌集資金，并在證券交易所上市交易，使得股東可以通過(guò)買賣股票來(lái)參與公司的所

有權(quán)和利益。相比之下，小企業(yè)通常是指規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)范圍相對(duì)有限的企業(yè)。這些企業(yè)

通常在創(chuàng)業(yè)初期或者經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小的階段，可能由個(gè)人或少數(shù)股東擁有，不需要通過(guò)公開(kāi)

發(fā)行股票來(lái)籌集資金。小企業(yè)通常面臨的挑戰(zhàn)和需求與上市公司有所不同。小企業(yè)可能更

關(guān)注創(chuàng)業(yè)資金的籌集、市場(chǎng)開(kāi)拓、產(chǎn)品研發(fā)等方面，而上市公司則需要遵守證券市場(chǎng)的監(jiān)

管規(guī)定，披露財(cái)務(wù)信息、管理股東關(guān)系等。盡管如此，也有一些小企業(yè)最終選擇走上市的

道路，通過(guò)公開(kāi)發(fā)行股票來(lái)獲得更多的資金和資源支持，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的擴(kuò)張和發(fā)展。這種情

況下，小企業(yè)會(huì)經(jīng)歷從私有企業(yè)到上市公司的轉(zhuǎn)變，需要滿足上市的條件和要求?？偟膩?lái)

說(shuō)，上市公司和小企業(yè)是兩種不同類型的企業(yè)，它們?cè)谝?guī)模、所有權(quán)結(jié)構(gòu)、融資方式等方

面存在差異。

4、【單選題】下列金融機(jī)構(gòu)以承銷客戶發(fā)行的股票為主要業(yè)務(wù)的是

政策型銀行

商業(yè)銀行

A:

投資銀行

B:

信托投資公司

C:

答D:案：C

解析：投資銀行主要業(yè)務(wù)是主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購(gòu)、投

資分析、風(fēng)險(xiǎn)投資及項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，是資本市場(chǎng)上的主要金融中介。

5、【單選題】與貨幣市場(chǎng)相比，下列不是資本市場(chǎng)的特點(diǎn)的是

均為債務(wù)憑證

高風(fēng)險(xiǎn)性

A:

長(zhǎng)期性

B:

低流動(dòng)性

C:

答D:案：A

6、【單選題】某零息債券面值為1000元，期限為3年，市場(chǎng)利率為6%，則債券內(nèi)在價(jià)值的

區(qū)間

700元以下

701-749元

A:

750-800元

B:

801-850元

C:

答D:案：D

7、【單選題】商業(yè)銀行的被動(dòng)負(fù)債不包括

活期存款

定期存款

A:

儲(chǔ)蓄存款

B:

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

C:

答D:案：D

解析：商業(yè)銀行的被動(dòng)負(fù)債包括各種存款、債券、貸款和其他債務(wù)。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

是商業(yè)銀行發(fā)行的一種特殊存款產(chǎn)品，它具有較高的金額和較長(zhǎng)的期限，可以在一定條件

下進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。因此，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單通常被視為一種主動(dòng)負(fù)債，而不是被動(dòng)負(fù)債。被

動(dòng)負(fù)債是指商業(yè)銀行從外部獲得的資金，如存款和債券。這些資金是由銀行的客戶或其他

金融機(jī)構(gòu)提供的，銀行需要支付一定的利息或回報(bào)。被動(dòng)負(fù)債是銀行的負(fù)債部分，它們用

于支持銀行的貸款和其他業(yè)務(wù)活動(dòng)。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單通常是由商業(yè)銀行主動(dòng)發(fā)行的，

它們是一種主動(dòng)籌集資金的方式，而不是被動(dòng)接受客戶存款。因此，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

不被視為商業(yè)銀行的被動(dòng)負(fù)債。

8、【單選題】下列不是中央銀行貨幣政策的最終目標(biāo)的是

穩(wěn)定物價(jià)

國(guó)際收支順差

A:

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

B:

充分就業(yè)

C:

答D:案：B

解析：國(guó)際收支順差不是中央銀行貨幣政策的最終目標(biāo)。中央銀行的貨幣政策的最終目標(biāo)

通常是維持價(jià)格穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。為了實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，中央銀行會(huì)采取一系列措施，

如調(diào)整利率、控制貨幣供應(yīng)量和實(shí)施其他貨幣政策工具。國(guó)際收支順差是指一個(gè)國(guó)家在國(guó)

際貿(mào)易和資本流動(dòng)中，其收入超過(guò)支出的情況。國(guó)際收支順差可能會(huì)導(dǎo)致國(guó)家的外匯儲(chǔ)備

增加，但它并不是中央銀行貨幣政策的最終目標(biāo)。國(guó)際收支順差的大小受多種因素影響，

包括國(guó)家的貿(mào)易政策、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、匯率水平和國(guó)際投資等。雖然國(guó)際收支順差可能對(duì)國(guó)家

的經(jīng)濟(jì)有一定的影響，但中央銀行的貨幣政策更關(guān)注的是國(guó)內(nèi)的物價(jià)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。因

此，中央銀行的貨幣政策的最終目標(biāo)通常不是追求國(guó)際收支順差，而是通過(guò)調(diào)控貨幣供應(yīng)

和利率等手段來(lái)實(shí)現(xiàn)價(jià)格穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

9、【單選題】一般而言，中央銀行提高貼現(xiàn)率會(huì)使商業(yè)銀行從央行融資的成本

上升

下降

A:

不變

B:

影響不確定

C:

答D:案：A

解析：中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，低商業(yè)銀行借款

意愿。使其減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。商業(yè)銀行準(zhǔn)備金不足，就會(huì)收縮對(duì)客戶的貸款

和投資規(guī)模，進(jìn)而縮減市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量。隨著市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量的減少．市場(chǎng)利率會(huì)相應(yīng)提

高。

10、【單選題】下列不屬于貨幣市場(chǎng)的是

銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)

股票市場(chǎng)

A:

貼現(xiàn)市場(chǎng)

B:

短期債券市場(chǎng)

C:

答D:案：B

解析：股票不屬于貨幣市場(chǎng)工具，而屬于資本市場(chǎng)工具。貨幣市場(chǎng)是短期資金市場(chǎng)，是指

融資期限在一年以下的金融市場(chǎng)。該市場(chǎng)所容納的金融工具，主要是政府、銀行及工商企

業(yè)發(fā)行的短期信用工具。資本市場(chǎng)是政府、企業(yè)、個(gè)人籌措長(zhǎng)期資金的市場(chǎng)，包括長(zhǎng)期借

貸市場(chǎng)和長(zhǎng)期證券市場(chǎng)。在長(zhǎng)期借貸中，一般是銀行對(duì)個(gè)人提供的消費(fèi)信貸；在長(zhǎng)期證券

市場(chǎng)中，主要是股票市場(chǎng)和長(zhǎng)期債券市場(chǎng)。

11、【單選題】金融債券是下列哪類發(fā)行人為籌集資金而發(fā)行的債券？

銀行和非銀行的金融機(jī)構(gòu)

國(guó)有企業(yè)

A:

地方政府

B:

中央政府

C:

答D:案：A

解析：金融債券是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。在我國(guó),金融債券主要由國(guó)家開(kāi)

發(fā)銀行等政策性銀行發(fā)行。

12、【單選題】按照穆迪的評(píng)級(jí)體系，投資級(jí)別的債券是指

評(píng)級(jí)為A及以上

評(píng)級(jí)為Baa以上

A:

評(píng)級(jí)為Aa以上

B:

評(píng)級(jí)為Aaa及以上

C:

答D:案：B

解析：被穆迪（Moody）評(píng)級(jí)為Baa及Baa以上或被標(biāo)準(zhǔn)普爾評(píng)級(jí)為BBB及BBB以上的債

券一般被認(rèn)為是投資級(jí)的債券。

13、【單選題】購(gòu)買力平價(jià)理論表明，決定兩國(guó)貨幣匯率的因素是

含金量

價(jià)值量

A:

購(gòu)買力

B:

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度

C:

D:

答案：C

解析：購(gòu)買力平價(jià)理論認(rèn)為，兩種貨幣的匯率應(yīng)由兩國(guó)的貨幣購(gòu)買力之比決定。貨幣購(gòu)買

力實(shí)際上是一般物價(jià)水平的倒數(shù)。匯率實(shí)際是由兩國(guó)物價(jià)水平之比決定，這個(gè)比被稱為購(gòu)

買力平價(jià)。

14、【單選題】信用證業(yè)務(wù)中，不負(fù)責(zé)審核單據(jù)的銀行是

開(kāi)證行

議付行

A:

償付行

B:

保兌行

C:

答D:案：C

解析：在信用證業(yè)務(wù)中，償付行不負(fù)責(zé)審單，只憑開(kāi)證行指示或授權(quán)，償付款項(xiàng)給議付

行。

15、【單選題】在一國(guó)國(guó)際收支平衡表中，最基本、最重要的項(xiàng)目是

資本賬戶

錯(cuò)誤與遺漏

A:

經(jīng)常賬戶

B:

官方儲(chǔ)備

C:

答D:案：C

解析：國(guó)際收支平衡表中最基本最重要的項(xiàng)目是經(jīng)常項(xiàng)目。國(guó)際收支平衡表是國(guó)民經(jīng)濟(jì)核

算體系中基本核算表的組成部分。

16、【單選題】下列關(guān)于我國(guó)上海和深圳證券交易所的說(shuō)法，不正確的是

都經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)

都實(shí)行會(huì)員制

A:

都設(shè)立了中小板

B:

都是企業(yè)籌措資金的重要渠道

C:

答D:案：C

17、【單選題】下列不是個(gè)人投資者的特點(diǎn)的是

管理專業(yè)化

不止損

A:

資金有限化

B:

容易跟風(fēng)操作

C:

D:

答案：A

解析：個(gè)人投資者的特點(diǎn)包括以下四個(gè)方面：資金規(guī)模有限、專業(yè)知識(shí)相對(duì)匱乏、個(gè)人投

資者的投資行為具有隨意性、分散性和短期性、投資的靈活性強(qiáng)。

18、【單選題】只能在到期日當(dāng)天執(zhí)行的期權(quán)是

美式期權(quán)

場(chǎng)外期權(quán)

A:

交易所期權(quán)

B:

歐式期權(quán)

C:

答D:案：D

解析：按照合約所規(guī)定的履約時(shí)間的不同，金融期權(quán)可以分為歐式期權(quán)、美式期權(quán)和修正

的美式期權(quán)。歐式期權(quán)只能在期權(quán)到期日?qǐng)?zhí)行；美式期權(quán)則可在期權(quán)到期日或到期日之前

的任何一個(gè)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?zhí)行；修正的美式期權(quán)也稱為“百慕大期權(quán)”或“大西洋期權(quán)”，可以

在期權(quán)到期日之前的一系列規(guī)定日期執(zhí)行。

19、【單選題】下列不是保險(xiǎn)中介人的是

保險(xiǎn)代理人

保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

A:

保險(xiǎn)公司

B:

保險(xiǎn)公估人

C:

答D:案：C

解析：保險(xiǎn)中介人是指介于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)之間或保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)與投保人之間，專門從事保

險(xiǎn)業(yè)務(wù)咨詢與招攬、風(fēng)險(xiǎn)管理與安排、價(jià)值衡量與評(píng)估、損失鑒定與理算等中介服務(wù)活

動(dòng)，并從中依法獲取傭金或手續(xù)費(fèi)的單位或個(gè)人。

20、【單選題】下列不屬于人身保險(xiǎn)的是

火災(zāi)保險(xiǎn)

健康保險(xiǎn)

A:

人身意外傷害保險(xiǎn)

B:

人壽保險(xiǎn)

C:

答D:案：A

解析：人身保險(xiǎn)是以人的身體和壽命作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)分為人壽保險(xiǎn)、

意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。

21、【問(wèn)答題】舉例說(shuō)明國(guó)際金融市場(chǎng)形成的基本條件。

答案：（1）穩(wěn)定的政局。（2）自由開(kāi)放的經(jīng)濟(jì)體制。（3）健全的金融制度和發(fā)達(dá)

的金融機(jī)構(gòu)。（4）現(xiàn)代化的通訊設(shè)施與交通方便的地理位置。（5）訓(xùn)練有素的國(guó)際

金融人才。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：1-2分：考生能給出1個(gè)論點(diǎn)并給出必要說(shuō)明。3-4分：

考生能給出2個(gè)論點(diǎn)并給出必要說(shuō)明。5-6分：考生能給出3個(gè)論點(diǎn)并給出必要說(shuō)

明。7-8分：考生能給出4個(gè)論點(diǎn)并給出必要說(shuō)明。9-10分：考生能給出全部5

個(gè)論點(diǎn)并給出全部的必要解釋，并能以一種富有邏輯性和條理的方式闡述。

22、【問(wèn)答題】簡(jiǎn)述并區(qū)分下列的概念：(1)傳統(tǒng)國(guó)際金融市場(chǎng)與新興離岸市場(chǎng)；(2)歐

洲債券與外國(guó)債券。

答案：（1）傳統(tǒng)國(guó)際金融市場(chǎng)與新興離岸市場(chǎng)。傳統(tǒng)國(guó)際金融市場(chǎng)指從事市場(chǎng)所在國(guó)

貨幣的國(guó)際信貸和國(guó)際證券業(yè)務(wù)，交易主要發(fā)生在市場(chǎng)所在國(guó)的居民與非居民之間，并受

市場(chǎng)所在國(guó)政府的金融法律法規(guī)約束。新興離岸金融市場(chǎng)指交易涉及所有可自由兌換的貨

幣，大部分交易是在市場(chǎng)所在國(guó)的非居民之間進(jìn)行的，業(yè)務(wù)活動(dòng)也不受任何國(guó)家金融體系

規(guī)章制度的管轄。（2）外國(guó)債券是市場(chǎng)所在地的非居民在一國(guó)債券市場(chǎng)上以該國(guó)貨幣

為面值發(fā)行的國(guó)際債券。歐洲債券與傳統(tǒng)的外國(guó)債券不同，是市場(chǎng)所在地非居民在面值貨

幣國(guó)家以外的若干個(gè)市場(chǎng)同時(shí)發(fā)行的國(guó)際債券。二者都是國(guó)際債券。兩者相比，歐洲債券

不受任何國(guó)家資本市場(chǎng)的限制，免扣繳稅，發(fā)行靈活性大。

23、【問(wèn)答題】闡述中央銀行的主要職能。

答案：（1）中央銀行是發(fā)行的銀行。（2）中央銀行是銀行的銀行。（3）中央銀行

是政府的銀行。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：1-3分：考生能給出1個(gè)論點(diǎn)并給出必要說(shuō)明。4-6

分：考生能給出2個(gè)論點(diǎn)并給出必要說(shuō)明。7-10分：考生能給出全部3個(gè)論點(diǎn)并給

出全部的必要解釋，并能以一種富有邏輯性和條理的方式闡述。

24、【問(wèn)答題】舉例說(shuō)明各國(guó)對(duì)匯率管制的方法。

答案：（1）直接管制匯率。（2）運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段干預(yù)。（3）實(shí)行多種匯率制度。

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：1-3分：考生能給出1個(gè)論點(diǎn)并給出必要說(shuō)明。4-6分：考生能給出2

個(gè)論點(diǎn)并給出必要說(shuō)明。7-10分：考生能給出3個(gè)論點(diǎn)并必要的解釋，并能以一種富

有邏輯性和條理的方式闡述。

25、【問(wèn)答題】股票市場(chǎng)IPO(首次公開(kāi)發(fā)行）審查力度加大2017年IPO共有86家被否

決，審查趨嚴(yán)究竟嚴(yán)在哪里？2017年IPO的數(shù)量和融資金額均比2016年大幅上升。2017

年滬深股市IPO達(dá)到436宗，創(chuàng)出歷史新高，相比2016年的227宗，增長(zhǎng)92.07%,融資規(guī)模

2,301.09億元，高于2016年的1，496.08億元，增長(zhǎng)53.81%。IPO的規(guī)模不斷擴(kuò)大，資本市

場(chǎng)正在逐漸為更多符合要求的企業(yè)敞開(kāi)大門。2017年IPO首發(fā)上會(huì)企業(yè)共479家，其中380

家成功上會(huì)，有86家被否決，8家取消審核，6家暫緩表決，過(guò)會(huì)率僅僅為79.3%，否決率達(dá)

到了17.95%，而去年的否決率僅僅為7%。特別是審查委員會(huì)上任之后，加大了對(duì)IPO的審查

力度，收緊了過(guò)會(huì)名額，著重對(duì)法律問(wèn)題和財(cái)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行更細(xì)致的審查，所以就出現(xiàn)了2017

年中1至10月過(guò)會(huì)率均在80%以上，但十月之后，則迅速降到60%以下。(案例信息僅作考

試用途)(1)舉例說(shuō)明我國(guó)證券市場(chǎng)各發(fā)行主體發(fā)行證券的目的。(10分)(2)為何在我國(guó)證

券發(fā)行市場(chǎng)上，屢屢存在信息造假欺詐投資者的行為？結(jié)合上述案例分析我國(guó)加強(qiáng)對(duì)IPO監(jiān)

管的必要性。(10分)(3)說(shuō)明普通股投資者的權(quán)利義務(wù)主要體現(xiàn)在哪些方面。(10分)(4)

試從企業(yè)資金來(lái)源分析我國(guó)小企業(yè)融資困難的原因。(10分)

答案：（1）證券發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行債券、股票等的發(fā)行主體，主要包括工商

企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)，政府和政府機(jī)構(gòu)。工商企業(yè)：發(fā)行股票所籌集的資金屬于自有資本，

發(fā)行債券所籌集的資金屬于借入資本，發(fā)行股票和長(zhǎng)期公司債券是公司籌措長(zhǎng)期資金的主

要途徑，發(fā)行短期債券則是補(bǔ)充流動(dòng)資金的重要手段。金融機(jī)構(gòu)：金融機(jī)構(gòu)既可發(fā)行股

票也可發(fā)行債券，發(fā)行的目的同上政府發(fā)行債券所籌集的資金既可以用于協(xié)調(diào)財(cái)政資金

短期周轉(zhuǎn)、彌補(bǔ)財(cái)政赤字、興建政府投資的大型基礎(chǔ)性的建設(shè)項(xiàng)目，也可以用于實(shí)施某種

特殊的政策，在戰(zhàn)爭(zhēng)期間還可以用于彌補(bǔ)戰(zhàn)爭(zhēng)費(fèi)用的開(kāi)支。（2分）中央銀行可發(fā)行兩

類證券，一類是中央銀行股票，一類是中央銀行出于調(diào)控貨幣供應(yīng)量目的而發(fā)行的特殊債

券。（2）現(xiàn)實(shí)中無(wú)法做到對(duì)證券市場(chǎng)的全方位監(jiān)管，證券發(fā)行人與證券投資者兩者之

間存在信息不對(duì)稱，導(dǎo)致股票發(fā)行人常常從機(jī)會(huì)主義的立場(chǎng)出發(fā)，向市場(chǎng)提供與其真實(shí)情

況不符的樂(lè)觀信息，包括虛假信息。即便有法律規(guī)定很嚴(yán)密的情況下，也無(wú)法有效阻止發(fā)

行人信息造假的行為。原因：一是關(guān)于公司未來(lái)的信息是不可能客觀和完備的，未來(lái)情

況都是由預(yù)測(cè)做出的，預(yù)測(cè)本質(zhì)上是主觀的，因而可以允許有相當(dāng)?shù)牟粶?zhǔn)確性。這樣，許

多發(fā)行人的信息欺騙行為很難被證明和認(rèn)定，法律就很難對(duì)它定罪。二是法庭執(zhí)法具有被

動(dòng)性的特點(diǎn)，不能主動(dòng)發(fā)起調(diào)查，并在損害行為造成損失之前禁止該行為。加強(qiáng)證