2016年4月自考05678金融法試題及答案含解析

金融法年月真題

0567820164

1、【單選題】中國的中央銀行是

中國建設銀行

中國銀行

A:

中國工商銀行

B:

中國人民銀行

C:

答D:案：D

解析：中國人民銀行(ThePeople'sBankOfChina，英文簡稱PBOC)，簡稱央行，是中華

人民共和國的中央銀行，中華人民共和國國務院組成部門。

2、【單選題】商業(yè)銀行無須經銀監(jiān)會批準，可以自行變更的事項是

銀行的名稱

業(yè)務范圍的調整

A:

銀行的注冊資本

B:

分支機構營業(yè)地點的變更

C:

答D:案：D

解析：【答案解析】(P42)《商業(yè)銀行法》第24條規(guī)定下列變更應當經過銀監(jiān)會的批準：

（1）變更銀行的名稱；（2）變更注冊資本；（3）變更總行或者分支行所在地；（4）調

整業(yè)務范圍；（5）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；（6）修改章程；

（7）銀監(jiān)會規(guī)定的其他的銀行變更的事項。

3、【單選題】依照我國相關法律規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于

4%

6%

A:

8%

B:

10%

C:

答D:案：C

解析：【答案解析】(P36)法律規(guī)定銀行的資本充足率要不低于8%，這個數(shù)據(jù)就是銀行的

自有資本與銀行風險資產總和的比例。資本過低，就無法充分吸收、彌補銀行經營過程中

的損失，造成存款人存入資金的虧蝕，導致銀行無法履行對存款人的支付義務。

4、【單選題】金融資產管理公司不得從事下列哪項業(yè)務活動?

發(fā)行金融債券

發(fā)行股票

A:

債券承銷

B:

股票承銷

C:

答D:案：B

解析：【答案解析】(P111)金融資產管理公司可以從事下列業(yè)務活動：（1）追償債務；

（2）對所收購的不良貸款形成的資產進行租賃或者以其他形式轉讓、重組；（3）債權轉

股權，并對企業(yè)階段性持股；（4）資產管理范圍內公司的上市推薦及債券、股票承銷；

（5）發(fā)行金融債券，向金融機構借款；（6）財務及法律咨詢，資產及項目評估；（7）

中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務活動。

5、【單選題】信托法律關系的當事人有委托人、受托人以及

代理人

被代理人

A:

受益人

B:

保證人

C:

答D:案：C

解析：【答案解析】(P87)信托法律關系的當事人有委托人、受托人以及受益人

6、【單選題】存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而

開立

專用存款賬戶

基本存款賬戶

A:

一般存款賬戶

B:

臨時賬戶

C:

答D:案：A

解析：解析：企業(yè)的專用存款賬戶是對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行

結算賬戶，用于辦理各項專用資金的收付。

7、【單選題】一般存單糾紛中，在存單真實的情況下，存單持有人和銀行的舉證責任分配原

則是

存單持有人承擔全部舉證責任

銀行承擔全部舉證責任

A:

存單持有人對存款關系是否真實存在承擔證明責任，銀行承擔證明存單真實的責任

B:

C:

存單持有人承擔證明存單真實的責任，銀行對存款關系是否真實存在承擔證明責任

答D:案：D

解析：解析：一般存單糾紛中，在存單真實的情況下，存單持有人和銀行的舉證責任分配

規(guī)則是存單持有人承擔證明存單真實的責任，銀行對存款關系是否真實存在承擔證明責任

8、【單選題】下列關于提前支取的說法，正確的是

提前支取部分按照活期利率計算

整筆存款都按照活期利率計算

A:

不允許提前支取

B:

允許提前支取，但儲戶需補償銀行的利息損失

C:

答D:案：A

解析：【答案解析】(P145)儲戶提前支取定期存款，憑存單或存折、本人身份證件辦理。

留有印章印本，憑印章和身份證件支取。提前支取部分金額時，提前支取部分按活期利率

計算，剩余存款仍按原存日期和利率計算。

9、【單選題】我國現(xiàn)有的儲蓄種類不包括

活期儲蓄

整存整取定期儲蓄

A:

人民幣長期保值儲蓄

B:

零存整取定期儲蓄

C:

答D:案：C

解析：【答案解析】(P137~138)人民幣長期保值儲蓄，是指我國上世紀80年代末開始實

行的對城鄉(xiāng)居民個人3年期以上定期存款予以保值的儲蓄制度，以保障儲戶所得利益不低

于物價上漲幅度。中國人民銀行于1996年正式取消了人民幣長期保值儲蓄。

10、【單選題】決定商業(yè)銀行貸款利率的機構是

商業(yè)銀行

中國人民銀行

A:

國務院

B:

市場

C:

答D:案：B

解析：決定商業(yè)銀行貸款利率的機構是中國人民銀行

11、【單選題】下列機構為我國《擔保法》允許作為保證人的是

國家機關

學校

A:

企業(yè)法人

B:

醫(yī)院

C:

答D:案：C

解析：解析：《擔保法》規(guī)定，有代為清償能力的法人，其他組織或者公民，可以作為保

證人。法律禁止下列主體作為保證人：(1)國家機關，但經過國務院批準為使用外國政府

或者國際經濟組織貸款進行擔保的除外。(2)學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)

單位、社會團體。(3)企業(yè)法人的分支機構、職能部門。

12、【單選題】以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內的建設用地使用權

不得設定抵押

一并抵押

A:

由當事人約定

B:

由政府根據(jù)經濟發(fā)展狀況決定

C:

答D:案：B

解析：解析：該題考查不動產抵押的范圍。根據(jù)房屋與土地同時抵押的原則，以依法取得

的國有土地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內的國有土地使用權同時抵押。以出讓方式

取得的國有土地使用權抵押的，應當將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。

13、【單選題】人民幣的法償性來源于

黃金的支持

國家法律的保障

A:

美元的支持

B:

經濟發(fā)展的情況

C:

答D:案：B

解析：解析：人民幣的法償性來源于國家法律的保障。人民幣是信用貨幣它是通過國家中

央銀行的信貸程序發(fā)行的發(fā)行依據(jù)國家計劃進行。

14、【單選題】中國投資有限責任公司的業(yè)務范圍是

境外金融市場投資、股權投資

境外金融市場投資、股權投資和國內金融機構注資

A:

境外金融機構投資、國內金融機構注資

B:

股權投資和國內金融機構注資

C:

D:

答案：B

解析：解析：中國投資有限責任公司的業(yè)務范圍是境外金融市場投資、股權投資和國內金

融機構注資

15、【單選題】銀行卡按照使用對象劃分為單位卡和

金卡

外幣卡

A:

個人卡

B:

磁條卡

C:

答D:案：C

解析：銀行卡按照使用對象劃分為單位卡和個人卡

16、【單選題】要求持卡人須先在發(fā)卡銀行交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足

支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內透支的信用卡稱為

貸記卡

借記卡

A:

準貸記卡

B:

轉賬卡

C:

答D:案：C

解析：要求持卡人須先在發(fā)卡銀行交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付

時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內透支的信用卡稱為準貸記卡

17、【單選題】按利率所反映的貨幣價值，利率可分為

同業(yè)拆借利率與銀行和客戶之間的存貸款利率

名義利率和實際利率

A:

固定利率與浮動利率

B:

中央銀行和商業(yè)銀行之間的存貸款利率與同業(yè)拆借利率

C:

答D:案：B

解析：解析：按利率所反映的貨幣價值，利率可分為名義利率和實際利率

18、【單選題】中國證券業(yè)協(xié)會屬于

全國證券業(yè)監(jiān)督管理機構

證券業(yè)全國性自律管理組織

A:

B:

事業(yè)單位法人

企業(yè)單位法人

C:

答D:案：B

解析：解析：該題考查中國證券業(yè)協(xié)會的性質。中國證券業(yè)協(xié)會是依據(jù)《中華人民共和國

證券法》和《社會團體登記管理條例》的有關規(guī)定設立的證券業(yè)自律性組織，屬于非營利

性社會團體法人，接受中國證監(jiān)會和國家民政部的業(yè)務指導和監(jiān)督管理。

19、【單選題】持有公司一定比例以上的股份的股東，屬于知悉證券交易內幕信息的知情人

員，這個比例是

3%

5%

A:

7%

B:

10%

C:

答D:案：B

解析：持有公司5%以上比例的股份的股東，屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員

20、【單選題】上市公司收購的方式包括協(xié)議收購和

要約收購

承諾收購

A:

招標收購

B:

投標收購

C:

答D:案：A

解析：上市公司收購的方式包括協(xié)議收購和要約收購

21、【單選題】根據(jù)《證券投資基金法》的相關規(guī)定,基金財產應當用于

上市交易的股票、債券

承銷證券

A:

向他人貸款

B:

提供擔保

C:

答D:案：A

解析：參考解析：基金財產應當用于下列投資：①上市交易的股票、債券；②中國證監(jiān)會

規(guī)定的其他證券及其衍生品種。依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金財產不得用于下列

投資或者活動：①承銷證券；②違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；③從事承擔無限責任

的投資；④買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；⑤向基金管理人、基金

托管人出資；⑥從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；⑦法

律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他話動。

22、【單選題】根據(jù)組織形態(tài)的不同，基金可分為公司型投資基金和

公募基金

私募基金

A:

封閉式基金

B:

契約型投資基金

C:

答D:案：D

解析：根據(jù)組織形態(tài)的不同，基金可分為公司型投資基金和契約型投資基金

23、【單選題】下列不構成欺詐客戶的行為是

違背客戶的委托為其買賣證券

為客戶投資提供咨詢,但因市場變化導致虧損

A:

未經客戶的委托,擅自為客戶買賣證券

B:

挪用客戶賬戶上的資金

C:

答D:案：B

解析：欺詐客戶是指證券公司、證券登記結算公司及其從業(yè)人員在證券發(fā)行、交易及相關

活動中誘使投資者買賣證券以及其他違背客戶真實意愿、損害客戶利益的行為，包括：

（1）違背客戶的委托為其買賣證券；（2）不在規(guī)定時間內向客戶提供交易的書面確認文

件；（3）挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上資金；（4）未經客戶允許，擅自為

客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；（5）為牟取傭金收入，誘使客戶進行不

必要的證券買賣；（6）利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假貨物誤導投資者

的信息；（7）其他違背客戶真實意志，損害客戶利益的行為，如接受客戶全權委托，或

者承諾給客戶保底收益等。

24、【單選題】下列關于可轉換公司債券的表述正確的是

可轉換公司債券是一種有擔保，無追索權，信用級別較高的中長期融資和投資工具

可轉換公司債券是一種無擔保、有追索權、信用級別較高的中長期融資和投資工具

A:

可轉換公司債券是一種無擔保、無追索權、信用級別較高的中長期融資和投資工具

B:

可轉換公司債券是一種無擔保、無追索權、信用級別較低的中長期融資和投資工具

C:

答D:案：D

解析：一般意義上的可轉換公司債券是一種無擔保、無追索權、信用級別較低的、兼有債

務性和股權性的中長期混合型融資和投資工具。2.特點：（1）可轉換債券是一種附議股

權的債券，兼有債券和股票的雙重特點；（2）可轉換公司債券是一種混合型的金融品

種，它是公司債券與買入期權的組合體。

25、【單選題】根據(jù)《證券投資基金法》，設立基金管理公司,實繳貨幣資本應不低于人民

幣

1億元

5億元

A:

8億元

B:

10億元

C:

答D:案：A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，設立基金管理公司,實繳貨幣資本應不低于人民幣1億

元

26、【問答題】再貼現(xiàn)

答案：貼現(xiàn)是指票據(jù)持有人在票據(jù)到期前的以票據(jù)為抵押，向商業(yè)銀行申請貸款的活動。

(1分)當商業(yè)銀行自身需要資金周轉，而貼現(xiàn)取得的票據(jù)尚未到期時，它可以持票據(jù)向中

央銀行申請貼現(xiàn)，取得貸款，這種貼現(xiàn)稱為再貼現(xiàn)。(2分)

27、【問答題】單位存款

答案：指企業(yè)、事業(yè)單位、機關、部隊和社會團體等單位在金融機構辦理的人民幣存款(2

分)銀行實務中一般稱為“對公存款”。(1分）

28、【問答題】最高額擔保

答案：是指對一定期限內連續(xù)發(fā)生的多個債權，在預先確定的最高限額內提供的擔保。(3

分)

29、【問答題】貨幣市場基準利率

答案：是指銀行間同業(yè)拆放利率。(1分)它是一種單利、無擔保、批發(fā)性利率，在金融市

場上具有普遍的參照作用,其他利率水平或全融資產價格均報據(jù)這一基準利率水平來確

定。(2分)

30、【問答題】普通股

答案：指在公司的經營管理、盈利及財產的分配上享有普通權利的股份。(3分)

31、【問答題】簡述對金融租賃公司的主要監(jiān)管措施。

答案：(1）風險監(jiān)管。(2）信息披露。(3）風險資產管理。(4）呆壞賬準備。(5）關聯(lián)交

易規(guī)則。

32、【問答題】簡述銀行客戶的權利。

答案：32.(1)存款客戶要求返還貸款的權利。存款客戶有權要求銀行返還與存人時相等數(shù)

額款項的全部或者部分，這是其作為債權人的權利。(2分)(2)存款客戶要求取得利息的權

利。“存款有息”是我國《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定的存款人權利。存教相當于客戶將特定

貨幣資金“貸”給了銀行，因此，客戶有權取得利息收人。(2分）(3)知情權?？蛻粼?/p>

與銀行辦理業(yè)務前，有權獲得銀行服務的性質、風險、條件、收費等方面的信息。(1分)

33、【問答題】簡述公司債券的概念與特點。

答案：公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限內還本付息的有價證券。

(1分)和公司股票相比，公司鎮(zhèn)券具有以下特點:(1)債券是債權憑證，債券持有人享有對

公司的還本付息請求權，不參與公司的決策經營；股票是股東權憑證，股東享有參與公司

的經營管理權和和利潤分配權。(1分）(2)債券有償還期限,股票沒有償還期限。(1分）

(3)債券通常有固定的利率與公司的經營業(yè)績沒有直接聯(lián)系，收益比較穩(wěn)定，風險比股票

小。(1分）(4)在公司破產時，債券持有人享有優(yōu)先于股東對公司剩余資產的索取權。(1

分)

34、【問答題】簡述外匯管制的目的。

答案：(1)維護本國貨幣的匯價水平穩(wěn)定。穩(wěn)定的匯率一方面有助于企業(yè)，特別是進出口

企業(yè)合理安排生產經營。另一方面有助于維護人們對本幣的信心。(1分)(2)保持國際收支

平衡。(1分)逆差容易造成一國的貨幣貶值、物價上漲、社會生活水平下降等不良后果；

過大的順差則可能導致本國的貨幣升值，出口產品價格上漲，從而在國際市場上失去競爭

力。(1分)(3)保證本國經濟獨立自主的發(fā)展。(1分)對第三世界發(fā)展中國家來說，它們要

在經濟上擺脫發(fā)達區(qū)家的控制，阻止大國的金融滲透，必須用法律保證本國貨幣是唯一合

法的本位貨幣，任何外幣只能用本幣兌換，不能在市場上使用。(1分）

35、【問答題】試論信托財產的獨立性。

答案：信托財產上的所有權關系比較特殊。(1分）（1）在英美等信托制度歷史悠久的國

家，信托上有雙重所有權。一方面，委托人把信托財產的所有權轉移給了受托人，受托人

作為法律上的所有權人，可以占有、使用、處分信托財產:；(1分）另一方面，受益人對

于信托財產有衡平法上的所有權。兩個所有權之間的關系是:信托財產的日常管理和處置

都由受托人以所有權人的名義進行，但受托人的任何決策必須是為受益人的利益。如果

受托人違反信托的目的，把信托財產處置給第3人，導致受益人利益受損時，受益人可以

基于衡平祛上的所有人的身份行使權利，從第三人處追回信托財產，不受善意第三人規(guī)則

的約束。(2分)(2)大陸法系國家遵行“一物一權”原則。不承認雙重所有權。(1分)(3)

我國《信托法》沒有明確規(guī)定信托財產的所有權人，而是強調信托財產的獨立性。它獨立

于委托人、受托人、受益人的其他財產。(1分)《信托法》觀定，信托財產與委托人未設

立信托的其他財產相區(qū)別，也與受托人自己的所有財產相區(qū)別，同時也不屬于受益人。由

于信托財產由受托人管理，因此它與受托人固有財產之間的獨立性就特別關鍵。(2分)受

托人管理、運用、處分信托財產部產生的債權，不得與其固有財產產生的債務相抵銷。受

托人必須將信托財產與自己固有的財產分別管理，對于金錢或證券為財產的信托，應與受

托人自已固有的金錢、證券分別計算。當個人受托人死亡或者信托公司終止時，信托財產

不屬于遺產或者清算財產。(2分)

36、【問答題】試論發(fā)卡銀行的權利與義務。

答案：發(fā)卡銀行的權利：（1）發(fā)卡銀行有權審查申請人的資信狀況、索取申請人的個人

資料，并有權決定是否向申請人發(fā)卡及確定信用卡持卡人的透支額度。（2）發(fā)卡銀行對

持卡人透支有追償權。（3）發(fā)卡銀行對不遵守其章程規(guī)定的持卡人，有權取消其持卡人

資格，并可授權有關單位收回其銀行卡。發(fā)卡銀行的義務：（1）發(fā)卡銀行應當向銀行卡

申請人提供有關銀行卡的使用說明資料，包括章程、使用說明及收費標準。持卡人亦可索

取上述資料。（2）發(fā)卡銀行應當向持卡人提供對賬服務，但已向持卡人提供存折或本月

內無新交易的除外。（3）發(fā)卡銀行應本著權利與義務對等的原則制定銀行卡申請表及信

用卡領用合約。（4）發(fā)卡銀行應當向持卡人提供銀行卡掛失服務，應當設立24小時掛

失服務電話。（5）發(fā)卡銀行應當在有關卡的章程或使用說明中向持卡人說明密碼的重要

性及丟失的責任。（6）發(fā)卡銀行對持卡人的信息資料負有保密的義務。

37、【問答題】2013年7月20日，原告某科技發(fā)展有限公司在被告某商業(yè)銀行申請開立了

結算賬戶，次日存入人民幣400萬元。3個月后，原告開具支票要求提款，被告以存款不足為

由退票。原告遂起訴，認為被告在原告存款有余的情況下拒不付款，侵犯了原告的財產權

利，要求被告支付存款。被告認為，根據(jù)原告的委托，已經將400萬元人民幣借貸給某進出

口公司，原告與被告之間不是存款關系而是委托貨款關系。被告出具了原被告之間簽訂的委

托貸款協(xié)議書。協(xié)議書約定:原告委托被告將400萬元人民幣貸給某進出口公司，貸款期限為

3個月，雙方在協(xié)議書上加蓋了公章。后經證實，該協(xié)議書合法有效。(1)什么是委托貸款?

它有哪些特點？（3分）(2)原告某科技發(fā)展有限公司與被告某商業(yè)銀行之間是存款關系還

是委托貸款關系?為什么?(4分)(3)原告某科技發(fā)展有限公司的請求應否得到支持?為什么?

(3分)

答案：(1)委托貸款，是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人作為委托人提供資金，由貸款

人(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代理發(fā)放、監(jiān)督使

用并協(xié)助收回的貸款。(2分)委托貸款具有以下特征:①委托單位提供資金，銀行不得代

墊資金。②銀行與委托單位簽訂委托協(xié)議，銀行按委托協(xié)議發(fā)放貸款。③銀行監(jiān)督使用并

協(xié)助收回貸款。④貸款風險由委托單位承擔。⑤銀行收取手續(xù)費，不收取利息。(2分)(2)

是委托貸款關系。(1分)本案中原告與被告雙方鑒訂了委托貸款協(xié)議書，明確了委托貸款

事項。雙方當事人在協(xié)議書上加蓋了公章，協(xié)議書合法有效。(2分)(3)原告的