初級(jí)銀行專(zhuān)業(yè)人員資格風(fēng)險(xiǎn)管理單項(xiàng)選擇題專(zhuān)項(xiàng)強(qiáng)化真題試卷28題后

初級(jí)銀行專(zhuān)業(yè)人員資格風(fēng)險(xiǎn)管理單項(xiàng)選擇題專(zhuān)項(xiàng)強(qiáng)化真題試卷28(題后含答案及解析)題型有：1.1．下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)B．包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種C．可以通過(guò)分散化投資消除D．可采用量化技術(shù)加以控制正確答案：C解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，以通過(guò)分散化投資完全消除。故C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)。更適于采用量化技術(shù)加以控制。故D選項(xiàng)說(shuō)法正確。2．下列不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制中的預(yù)警信號(hào)的是()。A．銀行評(píng)級(jí)下調(diào)B．大額信貸損失C．銀行控股股東變更D．資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)展正確答案：C解析：根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)測(cè)可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，采用適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)，前瞻性地分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢?1)資產(chǎn)快速增長(zhǎng)，負(fù)債波動(dòng)性顯著增加；(2)資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升；(3)負(fù)債平均期限下降；(4)批發(fā)或零售存款大量流失；(5)批發(fā)或零售融資成本上升；(6)難以繼續(xù)獲得長(zhǎng)期或短期融資；(7)期限或貨幣錯(cuò)配程度增加；(8)多次接近內(nèi)部限額或監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；(9)表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對(duì)流動(dòng)性的需求增加；(10)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財(cái)務(wù)狀況惡化；(11)交易對(duì)手要求追加額外抵(質(zhì))押品或拒絕進(jìn)行新交易；(12)代理行降低或取消授信額度；(13)信用評(píng)級(jí)下調(diào)；(14)股票價(jià)格下跌；(15)出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。3．下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是()。A．內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失B．內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等C．操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域D．一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失正確答案：D解析：一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可能發(fā)生多形態(tài)的損失，如信息系統(tǒng)發(fā)生故障，可能引起監(jiān)管罰沒(méi)、對(duì)外賠償、法律成本等多種形態(tài)的損失。D項(xiàng)說(shuō)法不正確。故本題答案為D。4．商業(yè)銀行內(nèi)部控制的控制措施，不包括()。A．人員控制B．會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制C．授權(quán)審批控制D．不相容職務(wù)分離控制正確答案：B解析：內(nèi)部控制框架的核心要素包括：確定崗位職責(zé)、明確授權(quán)、決策制度和程序；具備適當(dāng)?shù)闹坪鈾C(jī)制(或“四眼原則”)，確保關(guān)鍵職能分離、交叉核對(duì)、雙人控制資產(chǎn)、雙人簽字；銀行的后臺(tái)、控制部門(mén)、運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)發(fā)展部門(mén)之間，在專(zhuān)業(yè)能力和資源方面保持適當(dāng)平衡，并有充分的專(zhuān)業(yè)能力和內(nèi)部授權(quán)，從而對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)形成有效制衡。會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制是指通過(guò)會(huì)計(jì)的核算和監(jiān)督系統(tǒng)所進(jìn)行的控制，主要包括會(huì)計(jì)憑證控制、復(fù)式記賬控制、會(huì)計(jì)賬簿控制、會(huì)計(jì)報(bào)表控制及其財(cái)務(wù)成果控制。會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的控制措施。故本題答案為B。5．下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A．風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目的B．風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)完成C．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化D．風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變化而不斷修正正確答案：B解析：在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)所不在。經(jīng)營(yíng)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)和過(guò)程都伴隨著對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。因此，必須樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)文化，把合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制理念貫穿到全體員工和所有的業(yè)務(wù)條線。6．()代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。A．全面風(fēng)險(xiǎn)管理B．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理C．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理D．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理正確答案：A解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合巴塞爾協(xié)議和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。7．商業(yè)銀行可采用流動(dòng)性比率法來(lái)評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況。下列關(guān)于流動(dòng)性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A．比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動(dòng)性進(jìn)行分類(lèi)，并對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計(jì)量B．商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類(lèi)資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)C．我國(guó)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150％D．我國(guó)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性比率不低于25％正確答案：C解析：商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％。8．下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是()。A．利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B．對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額C．利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)D．采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失正確答案：D解析：A選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，B選項(xiàng)屬于限額管理，C選項(xiàng)屬于經(jīng)濟(jì)資本配置，都屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。D項(xiàng)不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。故本題選D。9．對(duì)于資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率未達(dá)到第二支柱要求，但均不低于各級(jí)資本最低要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以采取一些預(yù)警監(jiān)管措施。下列不屬于這些監(jiān)管措施的是()。A．要求商業(yè)銀行制定的切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃和限期達(dá)標(biāo)計(jì)劃B．限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開(kāi)辦新業(yè)務(wù)C．下發(fā)商業(yè)銀行資本管理存在的問(wèn)題、擬采取的糾正措施和限期達(dá)標(biāo)意見(jiàn)等監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)D．與商業(yè)銀行董事會(huì)、高級(jí)管理層進(jìn)行審慎性會(huì)談?wù)_答案：B解析：題目所述情況，銀監(jiān)會(huì)可以采取下列監(jiān)管措施：①與商業(yè)銀行董事會(huì)、高級(jí)管理層進(jìn)行審慎性會(huì)談。②下發(fā)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)，監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容包括：商業(yè)銀行資本管理存在的問(wèn)題、擬采取的糾止措施和限期達(dá)標(biāo)意見(jiàn)等。③要求商業(yè)銀行制定切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃和限期達(dá)標(biāo)計(jì)劃。④增加對(duì)商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率。⑤要求商業(yè)銀行對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。10．下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A．負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平B．負(fù)責(zé)督促高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C．負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序D．負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)價(jià)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性正確答案：C解析：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。故選項(xiàng)C說(shuō)法不正確。11．商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于()策略。A．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D．風(fēng)險(xiǎn)分散正確答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。12．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法不包括()。A．失誤樹(shù)分析法B．制作風(fēng)險(xiǎn)清單C．專(zhuān)家預(yù)測(cè)法D．分解分析法正確答案：C解析：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：①資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法；②分解分析法；③失誤樹(shù)分析方法。13．下列關(guān)于中央交易對(duì)手的說(shuō)法正確的是()。A．中央交易對(duì)手能夠?qū)⑺薪灰讓?duì)手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算B．中央交易對(duì)手不存在信用風(fēng)險(xiǎn)C．金融危機(jī)后要弱化中央交易對(duì)手D．中央機(jī)構(gòu)作為交易對(duì)手正確答案：A解析：中央交易對(duì)手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對(duì)手而存在的機(jī)構(gòu)。中央交易對(duì)手能夠?qū)⑺薪灰讓?duì)手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風(fēng)險(xiǎn)敞口。2008年國(guó)際金融危機(jī)后，各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)都在大力推進(jìn)中央交易對(duì)手體系的建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管力度。14．商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的()。A．8％B．20％C．25％D．50％正確答案：B解析：商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不得超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20％。15．下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是()。A．利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B．對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額C．利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)D．采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失正確答案：D解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施主要包括限額管理和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。其中。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額，選項(xiàng)B屬于頭寸限額。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)或完全負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略，選項(xiàng)A屬于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。商業(yè)銀行除了采用限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等風(fēng)險(xiǎn)控制方法之外，還可以通過(guò)配置合理的經(jīng)濟(jì)資本來(lái)降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口，選項(xiàng)C正確。16．A銀行的總資產(chǎn)為800億元，總負(fù)債為600億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于()。A．0．05B．0．2C．0．25D．0．5正確答案：C解析：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總資產(chǎn)=(160+40)／800=0．25。C項(xiàng)正確。故本題選C。17．當(dāng)久期缺口為()時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。A．正值B．負(fù)值C．零D．無(wú)法判斷正確答案：B解析：當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。B項(xiàng)正確。故本題選B。18．根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括()兩個(gè)維度。A．內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)B．客戶評(píng)級(jí)和監(jiān)管分析C．客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)D．分行評(píng)級(jí)和總行評(píng)級(jí)正確答案：C解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維度(客戶評(píng)級(jí))必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度(債項(xiàng)評(píng)級(jí))必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。19．下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的說(shuō)法，不正確的是()。A．按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)B．按風(fēng)險(xiǎn)事故可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)C．按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)D．按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)正確答案：A解析：本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的理解。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍，我們會(huì)首先考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是大范圍還是小范圍的，而可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)與范圍沒(méi)有必然關(guān)聯(lián)性，風(fēng)險(xiǎn)是否量化是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同性質(zhì)，能否量化是可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。本題選項(xiàng)C是干擾選項(xiàng)，純粹風(fēng)險(xiǎn)可以理解為純粹的損失，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同。所以，選項(xiàng)A是不正確的，符合題意。20．與單一法人客戶相比，()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。A．財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較好B．連環(huán)擔(dān)保普遍C．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度大D．貸后監(jiān)督難度大正確答案：A解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；(2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍；(3)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差；(4)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；(5)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督難度較大。由此可知，財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較好不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。所以，選項(xiàng)A符合題意。21．金融工程的狹義定義是指對(duì)組合金融工具和()的研究。A．衍生產(chǎn)品B．金融技術(shù)C．風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)D．工程技術(shù)正確答案：C解析：金融工程的狹義定義是指對(duì)組合金融工具和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的研究。衍生產(chǎn)品、金融技術(shù)、工程技術(shù)統(tǒng)稱(chēng)金融工具，都是為風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的。所以，本題的正確答案為C。22．下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是()。A．當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降B．當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升C．資產(chǎn)的久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大D．負(fù)債的久期越長(zhǎng)，負(fù)責(zé)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大正確答案：B解析：市場(chǎng)利率的變動(dòng)對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債影響是同方向的，市場(chǎng)利率上升，銀行資產(chǎn)負(fù)債價(jià)值都下降。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值下降，所以選項(xiàng)B是錯(cuò)誤的。C、D兩個(gè)選項(xiàng)中，久期越長(zhǎng)，無(wú)論資產(chǎn)還是負(fù)債，風(fēng)險(xiǎn)就越大。23．下列不屬于違反用工法造成損失的原因的是()。A．勞資關(guān)系B．安全／環(huán)境C．未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)D．性別、種族歧視正確答案：C解析：違反用工法是指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，包括勞動(dòng)法、合同法等，造成個(gè)人工傷賠付或因性別／種族歧視事件導(dǎo)致的損失。原因分析見(jiàn)表5-1。未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)屬于由內(nèi)部欺詐導(dǎo)致?lián)p失的原因。所以選項(xiàng)C符合題意。24．同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例的計(jì)算公式為()。A．(同業(yè)拆借+同業(yè)存放一賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng))／總負(fù)債×100％B．(同業(yè)拆借一同業(yè)存放+賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng))／總負(fù)債×100％C．(同業(yè)拆借一同業(yè)存放一賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng))／總負(fù)債×100％D．(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng))／總負(fù)債×100％正確答案：D解析：同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債通常是對(duì)市場(chǎng)流動(dòng)性高度敏感的不穩(wěn)定融資來(lái)源。同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手獲得的資金占總負(fù)債的比例。同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例=(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng))／總負(fù)債×100％。25．商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動(dòng)是()。A．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)B．法人信貸業(yè)務(wù)C．代理業(yè)務(wù)D．資金業(yè)務(wù)正確答案：D解析：資金業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動(dòng)。26．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行國(guó)內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分。其操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)之一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改進(jìn)操作流程，重點(diǎn)發(fā)展以()和()為擔(dān)保方式的個(gè)人貸款。A．質(zhì)押；信用B．抵押；保證C．信用；保D．質(zhì)押；抵押正確答案：D解析：個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行競(jìng)相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。其操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)之一便是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程，重點(diǎn)發(fā)展以質(zhì)押和抵押為擔(dān)保方式的個(gè)人貸款，審慎發(fā)展個(gè)人信用貸款和自然人保證擔(dān)保貸款。27．采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于()。A．前兩年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值B．前兩年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值C．前三年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值D．前三年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值正確答案：C解析：采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于：前三年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例(用a表示)加總后的平均值。如果某年的總收入為負(fù)值或零，在計(jì)算平均值時(shí)，就不應(yīng)當(dāng)在分子和分母中包含這項(xiàng)數(shù)據(jù)。28．某銀行2006年末關(guān)注類(lèi)貸款余額為2000億元，次級(jí)類(lèi)貸款余額為400億元，可疑類(lèi)貸款余額為1000億元，損失類(lèi)貸款余額為800億元，各項(xiàng)貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為()。A．1.33%B．2.33%C．3%D．3.67%正確答案：D解析：考查銀行不良貸款率的計(jì)算。不良貸款包括次級(jí)、可疑、損失類(lèi)貸款。不良貸款率一(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)÷貸款金額×100％=r(400+1000+800)÷60000]×100％≈3.67％。29．下列關(guān)于授信審批的說(shuō)法，不正確的是()。A．授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營(yíng)銷(xiāo)和發(fā)放B．原有貸款的展期無(wú)須再次經(jīng)過(guò)審批程度C．在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量D．在進(jìn)行信貸決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮衍生交易工具的信用風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B解析：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，一定要持審慎的態(tài)度，當(dāng)情況發(fā)生改變時(shí)，就要相應(yīng)做出調(diào)整。B選項(xiàng)需要再次經(jīng)過(guò)審批。30．在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，()決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。A．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平B．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平正確答案：D解析：資本金的規(guī)模決定銀行面對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平則影響著風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本金是銀行的白有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實(shí)力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險(xiǎn)管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。31．銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是()。A．風(fēng)險(xiǎn)控制—風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)—風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量B．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)控制—風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)—風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量—風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)—風(fēng)險(xiǎn)控制D．風(fēng)險(xiǎn)控制—風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量—風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)正確答案：C解析：對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。32．假設(shè)一家銀行，今年的稅后收入為20000萬(wàn)元，資產(chǎn)總額為1000000萬(wàn)元，股東權(quán)益總額為300000萬(wàn)元，則資產(chǎn)收益率為()。A．0.02B．0.25C．0.03D．0.35正確答案：A解析：將題中已知代入資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式，可得：資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額=20000/1000000=0.02。33．全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度，下列選項(xiàng)不屬于這三個(gè)維度的是()。A．企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模B．企業(yè)的目標(biāo)C．全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素D．企業(yè)的各個(gè)層級(jí)正確答案：A解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度，第一維是企業(yè)的目標(biāo)，第二維是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素，第三維是企業(yè)的各個(gè)層級(jí)。34．在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的管理模式中，不包括()。A．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式B．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式C．內(nèi)部管理模式D．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式正確答案：C解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；②負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；③資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；④全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。35．信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種()，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。A．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B．非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C．既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D．不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B解析：信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。36．關(guān)于表外項(xiàng)目，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。