張?jiān)＃粒?023年年度財(cái)務(wù)報(bào)告

自2023年1月1日至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表電話+86(10)85085000傳真+86(10)85185111審計(jì)報(bào)告煙臺張?jiān)Ｆ咸厌劸乒煞萦邢薰救w股東：我們審計(jì)了后附的煙臺張?jiān)Ｆ咸厌劸乒煞萦邢薰?以下簡稱“煙臺張?jiān)！?財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2023年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2023年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變動表以及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注。我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照中華人民共和國財(cái)政部頒布的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則(以下簡稱“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”)的規(guī)定編制，公允反映了煙臺張?jiān)?023年12月31日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況以及2023年度的合并及母公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。二、形成審計(jì)意見的基礎(chǔ)我們按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則(以下簡稱“審計(jì)準(zhǔn)則”)的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊會計(jì)師對財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們在這些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于煙臺張?jiān)＃⒙男辛寺殬I(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。Limsied(KPMGInternatlanal'),apniv畢馬喊華報(bào)會計(jì)師事務(wù)所(特殊普道合伙)一中國合伙制會計(jì)師畢馬威華振審字第2405429號請參閱財(cái)務(wù)報(bào)表附注“三、公司重要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)”25所述的會計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋”38。煙臺張?jiān)＜捌渥庸?以下簡稱“煙臺張?jiān)９傻纳a(chǎn)和銷售。煙臺張?jiān)９煞蒌N售收入主要來源于向經(jīng)銷商銷售產(chǎn)品。所有經(jīng)銷商交易條款均采用煙臺張?jiān)９煞葜贫ǖ慕y(tǒng)一的交易條款根據(jù)合同約定與業(yè)務(wù)安排，煙臺張?jiān)９煞菹虿⒔?jīng)簽收時(shí)完成控制權(quán)轉(zhuǎn)移，確認(rèn)收入。由于收入是煙臺張?jiān)９煞莸年P(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)之一，從而存在管理層為了達(dá)到特定業(yè)績目標(biāo)或預(yù)期而提前或延后確認(rèn)收入的風(fēng)險(xiǎn)，我們風(fēng)險(xiǎn)識別為關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。與評價(jià)來自經(jīng)銷商的銷售收入確認(rèn)相關(guān)的審計(jì)程序中包括以下程序：●了解和評價(jià)管理層與經(jīng)銷商銷售收入確認(rèn)行有效性●選取煙臺張?jiān)９煞菖c經(jīng)銷商簽訂的銷售業(yè)務(wù)合同，檢查煙臺張?jiān)９煞菔欠駥?jīng)銷商采用統(tǒng)一的交易條款，評價(jià)煙臺張?jiān)９煞菔杖氪_認(rèn)的會計(jì)政策是否符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求；●在抽樣的基礎(chǔ)上，將本年記錄的收入核對的會計(jì)政策予以確認(rèn)；第2頁，共6頁畢馬威華振審字第2405429號確認(rèn)來自經(jīng)銷商的銷售收入(續(xù))●在抽樣的基礎(chǔ)上，選取臨近資產(chǎn)負(fù)債表日前后的銷售交易，檢查訂單、經(jīng)簽收的交貨單等支持性文件，以評價(jià)相關(guān)收入是否記錄于恰當(dāng)?shù)臅?jì)期間；重大的銷售退回，并檢查相關(guān)支持性文件的會計(jì)期間第3頁，共6頁畢馬威華振審字第2405429號煙臺張?jiān)９芾韺訉ζ渌畔⒇?fù)責(zé)。其他信息包括煙臺張?jiān)?023年年度報(bào)告中涵蓋的信第4頁，共6頁KPMG第5頁，共6頁我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我我們還就已遵守與獨(dú)立性相關(guān)的職業(yè)道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認(rèn)為影響我們獨(dú)立性的所有關(guān)系和其他事項(xiàng)，以及相關(guān)從與治理層溝通過的事項(xiàng)中，我們確定哪些事項(xiàng)對2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)最為重要，因而構(gòu)成關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。我們在審計(jì)報(bào)告中描述這些事項(xiàng)，除非法律法規(guī)禁止公開披露這些事項(xiàng)，或在極少數(shù)情形下，如果合理預(yù)期在審計(jì)報(bào)告中溝通某事項(xiàng)造成的負(fù)面后果超過在公眾利王婷(項(xiàng)目合伙人)中國北京姜慧2024年04月10日第6頁，共6頁2023年12月31日附注2023年12月31日2022年12月31日資產(chǎn)貨幣資金五、1應(yīng)收票據(jù)五、2五、3應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)付款項(xiàng)五、5五、6存貨五、7其他流動資產(chǎn)五、8非流動資產(chǎn)長期股權(quán)投資五、9投資性房地產(chǎn)五、10固定資產(chǎn)五、11五、12生產(chǎn)性生物資產(chǎn)五、13使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)五、15商譽(yù)五、16長期待攤費(fèi)用五、17遞延所得稅資產(chǎn)五、18其他非流動資產(chǎn)五、19非流動資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)2023年12月31日附注2023年12月31日2022年12月31日負(fù)債和股東權(quán)益短期借款五、20五、21合同負(fù)債五、22應(yīng)付職工薪酬五、23應(yīng)交稅費(fèi)五、24五、25其他流動負(fù)債五、26一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債五、27五、28租賃負(fù)債五、29五、30 遞延收益五、31遞延所得稅負(fù)債五、18非流動負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)2023年12月31日附注12月31日2022年12月31日負(fù)債和股東權(quán)益(續(xù))五、32資本公積五、33減：庫存股五、34其他綜合收益五、35盈余公積五、36未分配利混五、37歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。簽名和蓋章)刊載于第20頁至第122頁的財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。2023年12月31日附注12月31日2022年12月31日資產(chǎn)流動資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收款項(xiàng)融資十七、1預(yù)付款項(xiàng)存貨其他流動資產(chǎn)長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)2023年12月31日附注12月31日2022年12月31日負(fù)債和股東權(quán)益短期借款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債租賃負(fù)債遞延收益非流動負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)2023年12月31日附注12月31日2022年12月31日負(fù)債和股東權(quán)益(續(xù)資本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。姜建勛郭翠梅刊載于第20頁至第122頁的財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。2023年度附注2023年2022年五、38五、38稅金及附加五、39銷售費(fèi)用五、40管理費(fèi)用五、41研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用五、42其中：利息費(fèi)用五、43投資收益/(損失)信用減值轉(zhuǎn)回五、45資產(chǎn)減值損失五、46資產(chǎn)處置損失五、472023年度附注2023年2022年二、營業(yè)利潤五、48減：營業(yè)外支出五、48減：所得稅費(fèi)用五、49四、凈利潤(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤2.終止經(jīng)營凈利潤二)按所有權(quán)歸屬分類：1.歸屬于母公司股東的凈利潤2.少數(shù)股東(凈虧損)/凈利淮五、其他綜合收益的稅后凈額(一)歸屬于母公司股東的其他外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額(二)歸屬于少數(shù)股東的其他2023年度附注2023年2022年(一)歸屬于母公司股東的(二)歸屬于少數(shù)股東的七、每股收益：(一)基本每股收益五、50(二)稀釋每股收益五、50此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。郭翠梅刊載于第20頁至第122頁的財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。2023年度附注2023年2022年一、營業(yè)收入十七、4十七、4稅金及附加管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)凈收益其中：利息費(fèi)用投資收益資產(chǎn)減值損失資產(chǎn)處置收益 二、營業(yè)利潤減：營業(yè)外支出第10頁2023年度附注2023年2022年減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(二)終止經(jīng)營凈利潤五、其他綜合收益的稅后凈額此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。公司負(fù)責(zé)人邦萃悔刊載于第20頁至第122頁的財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。第11頁2023年度附注2023年2022年收到的稅費(fèi)返回收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金五、51(1)支付的各項(xiàng)稅費(fèi)五、51(1)五、52(1收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和處置子公司及其他營業(yè)單位收到的五、52(2)取得子公司及其他營業(yè)單位收到的五、52(2)投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和投資支付的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)第12頁2023年度附注2023年2022年三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)分配股利、利潤或償付利息支付的五、51(3)籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額五、52(1)五、52(1)此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。第13頁2023年度附注2023年2022年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收到的稅費(fèi)返回收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和處置子公司收到的現(xiàn)金凈額收回子公司借款所收到的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)第14頁2023年度附注2023年2022年三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)分配股利或償付利息支付的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)?？d于第20頁至第122頁的財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。第15頁2023年度附注資本公積(一)綜合收益總額1.限制性股票激勵計(jì)劃的影響(三)利潤分配四)其他此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。第16頁2022年度附注歸屬于母公司股東權(quán)益資本公積未分配利潤(一)綜合收益總額(二)利潤分配此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。第17頁煙臺張?jiān)Ｆ咸厌劸乒煞萦邢薰?023年度資本公積二本年增減變動金額(一)綜合收益總額(三)利潤分配此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。姜廷則刊載于第20頁至第122頁的財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。第18頁2022年度附注資本公積(一)綜合收益總額(二)利潤分配此財(cái)務(wù)報(bào)表已于2024年4月10日獲董事會批準(zhǔn)。刊載于第20頁至第122頁的財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。第19頁煙臺張?jiān)Ｆ咸厌劸乒煞萦邢薰?“本公司”或“股份公司截至2023年12月31日止，本公司累計(jì)發(fā)行股份總數(shù)692,249,559股，詳見附注五、32。第20頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表會計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。重要性標(biāo)準(zhǔn)單項(xiàng)賬齡超過1年以上的其他應(yīng)付款/應(yīng)付賬款超重要的非全資子公司非全資子公司的歸屬于少數(shù)股東凈資產(chǎn)的賬面價(jià)第21頁第22頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第23頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第24頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第26頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表-以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債第27頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表-以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)；第28頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第29頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)收票據(jù)根據(jù)承兌人信用風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，本集團(tuán)將應(yīng)收和商業(yè)承兌匯票兩個(gè)組合。根據(jù)本集團(tuán)的歷史經(jīng)驗(yàn)，不同細(xì)分客戶群體發(fā)生損失的情況沒有顯著差異，因此本集團(tuán)將全部應(yīng)收賬款作為一個(gè)組合，在計(jì)算應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備時(shí)未進(jìn)一步區(qū)分不同的客戶群體。應(yīng)收款項(xiàng)融資本集團(tuán)應(yīng)收款項(xiàng)融資為有雙重持有目的的應(yīng)收銀行均為信用等級較高的銀行，本集團(tuán)將全部合。本集團(tuán)其他應(yīng)收款主要包括應(yīng)收押金和保證金等。根據(jù)應(yīng)收款的性質(zhì)和不同對手方的信用風(fēng)險(xiǎn)特征，本集團(tuán)將其他應(yīng)收款劃分為2個(gè)組合，具體為：應(yīng)收押金及保證金組合、其他應(yīng)收款項(xiàng)組第30頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表-本集團(tuán)出于與債務(wù)人財(cái)務(wù)困難有關(guān)的經(jīng)濟(jì)或合同考慮，給予債務(wù)人在任何其第31頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第32頁(1)長期股權(quán)投資投資成本確定截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第34頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表類別使用壽命(年)殘值率(%)年折舊率(%)20-40年第35頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表類別使用壽命(年)殘值率(%)年折舊率(%)20-40年第36頁類別轉(zhuǎn)固標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)點(diǎn)房屋及建筑物(1)主體建設(shè)工程及配套工程已實(shí)質(zhì)上完工；(2)建造工程在達(dá)到預(yù)定設(shè)計(jì)要求，經(jīng)勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位完成驗(yàn)收；(3)經(jīng)消防、國土、規(guī)劃等外部部門驗(yàn)收；(4)建設(shè)工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程建造的預(yù)估(1)相關(guān)設(shè)備及其他配套設(shè)施已安裝完畢；(2)設(shè)備經(jīng)過調(diào)試可在一段時(shí)間內(nèi)保持正常穩(wěn)定運(yùn)行；(3)生產(chǎn)設(shè)備能夠在一段時(shí)間內(nèi)穩(wěn)定的產(chǎn)出合類別使用壽命(年)年折舊率(%)第38頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表40-50年商標(biāo)權(quán)期限/預(yù)計(jì)使第39頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表征地費(fèi)綠化費(fèi)裝修費(fèi)3年-在建工程-生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-長期股權(quán)投資第40頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第41頁-以權(quán)益結(jié)算的股份支付第42頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表-客戶已接受該商品或服務(wù)等。第43頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第44頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第46頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第47頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表第48頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)(參見附注三、13)或處置組進(jìn)行初始計(jì)量和后續(xù)計(jì)第49頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表團(tuán)超86%的收入、96%的利潤以及91%的非流動資產(chǎn)均來源于/位于中國分部，因此，本集團(tuán)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號》(財(cái)會[2022]31號)(“解釋第16號”)中“關(guān)于單項(xiàng)交易產(chǎn)生第50頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表稅種計(jì)稅依據(jù)交增值稅13%、9%、6%(中國),20%(法國),21%(西班牙),19%(智利),10%(澳大利亞消費(fèi)稅按應(yīng)稅銷售收入計(jì)征從價(jià)10%、從價(jià)20%并從量1000元每噸(中國)按實(shí)際繳納的增值稅計(jì)征7%(中國)企業(yè)所得稅按應(yīng)納稅所得額計(jì)征西班牙),27%(智利),30%(澳大利亞)除附注四、2所列稅收優(yōu)惠外，本集團(tuán)相關(guān)公司2023年度及2022年度適用稅率皆為上表所第51頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表本公司之子公司新疆天珠葡萄酒業(yè)有限公司(“新疆天珠”,于2023年6月處置)是位于新疆政策的公告》(財(cái)政部公告2020年第23號)有關(guān)規(guī)定，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，2021年至2030年，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率15%。(財(cái)政部公告2020年第23號)有關(guān)規(guī)定，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，2021年至2030年，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率15%。公告2020年第23號)有關(guān)規(guī)定，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，2021年至2030年，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率15%。政部公告2020年第23號)有關(guān)規(guī)定，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，2021年至2030年，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率15%。體工商戶所得稅優(yōu)惠政策的公告》(財(cái)政部稅務(wù)總局公告2023年第6號小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的公告》(財(cái)政部稅務(wù)總局公告小微企業(yè)2023年度年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過30總局公告2023年第1號)的規(guī)定，自2023年1月1日至2023年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增第52頁局公告2022年第14號)規(guī)定，進(jìn)一步加大增值稅留抵退稅政策實(shí)施力號),由省、自治區(qū)、直轄市人民政府根據(jù)本地區(qū)實(shí)際情況，自2022年1月1日至2024年12和教育費(fèi)附加、地方教育附加。山東、新疆、寧夏、陜西等省(區(qū)、市2022年254,200,000元，利率為1.70%-2.25%(2022年12月31日：人民幣28,200,000元)。于2023年12月31日，其他貨幣資金明細(xì)如下：2023年2022年一工行平臺保證金于2023年12月31日，本集團(tuán)不存在與相關(guān)方建立資金共管賬戶等特殊利益安排的情形。應(yīng)收票據(jù)分類2023年2022年銀行承兌匯票(1)應(yīng)收賬款按客戶類別分析如下：客戶類別12月31日2022年12月31日應(yīng)收關(guān)聯(lián)公司其他客戶小計(jì)于2023年12月31日，所有權(quán)受到限制的應(yīng)收賬款為人民幣73,628,265元(2022年12月31截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表賬齡2022年1年以內(nèi)(含1年)1年至2年(含2年2年至3年(含3年小計(jì)2023年未逾期逾期1至30日逾期31至60日逾期61至90日逾期91至120日逾期121至150日逾期151至180日逾期181至210日逾期211至240日逾期241至270日逾期271至300日逾期301至330日逾期331至360日逾期超過360日第55頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2022年未逾期逾期1至30日逾期31至60日逾期61至90日逾期91至120日逾期121至150日逾期151至180日逾期181至210日逾期211至240日逾期271至300日逾期301至330日逾期331至360日逾期超過360日違約損失率基于過去12個(gè)月的實(shí)際信用損失經(jīng)驗(yàn)計(jì)算，并根據(jù)歷史數(shù)據(jù)收集期間的經(jīng)濟(jì)狀2023年2022年本年轉(zhuǎn)回本年轉(zhuǎn)銷與本集團(tuán)關(guān)系占年末余額客戶一一年以內(nèi)一年以內(nèi)一年以內(nèi)客戶四一年以內(nèi)一年以內(nèi)第56頁注2023年2022年應(yīng)收票據(jù)于2023年12月31日，本集團(tuán)無已質(zhì)押應(yīng)收票據(jù)(2022年12月31日：無)。394,923,505元(2022年12月31日：人民幣500,480,279元),用于支付對供貨商的貨款和工2023年2022年預(yù)付貨款比例(%)比例(%)1年以內(nèi)(含1年)1至2年(含2年)截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表性質(zhì)占年末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)一年以內(nèi)一年以內(nèi)一年以內(nèi)單位四一年以內(nèi)一年以內(nèi)12月31日2022年12月31日客戶類別12月31日2022年12月31日應(yīng)收第三方公司小計(jì)賬齡2022年1年以內(nèi)(含1年)1年至2年(含2年2年至3年(含3年小計(jì)第58頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表于2023年12月31日，本集團(tuán)無其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備(2022年12月31日：無)。于2023年12月31日，本集團(tuán)無實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款(2022年12月31日：無)?？铐?xiàng)性質(zhì)2022年消費(fèi)稅、增值稅出口退稅小計(jì)款項(xiàng)的性質(zhì)的比例(%)1年以內(nèi)1年以內(nèi)單位四1年以內(nèi)1年以內(nèi)存貨庫存商品第59頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表轉(zhuǎn)回庫存商品2023年2022年待攤費(fèi)用商標(biāo)使用費(fèi)(注)注：于1997年5月18日，本集團(tuán)與張?jiān)＜瘓F(tuán)訂立了一項(xiàng)商標(biāo)權(quán)許可使用合同。根據(jù)此協(xié)議，自1997年9月18日起，本集團(tuán)可使用張?jiān)＜瘓F(tuán)向國家商標(biāo)局注冊的特定商標(biāo)。本按上述《商標(biāo)許可使用合同》約定，張?jiān)＜瘓F(tuán)自本集團(tuán)2013至201費(fèi)人民幣576,507,809元，其中51%應(yīng)用于宣傳張?jiān)５壬虡?biāo)2019年5月18日經(jīng)股東大會批準(zhǔn)了關(guān)于修改《商標(biāo)許可使用合同的議案》。與張?jiān)＜瘡堅(jiān)＜瘓F(tuán)承諾：將上述人民幣231,768,615元差額以應(yīng)收取的2019至2022年4個(gè)年度第60頁2023年2022年對合營企業(yè)的投資對聯(lián)營企業(yè)的投資小計(jì)第61頁(2)長期股權(quán)投資本年變動情況分析如下：2023年本期增減變動2023年持股比例權(quán)益法下確認(rèn)的投資(損失)/收益SASL&MHoldings(“L&MHoldings”味美思(上海)企業(yè)發(fā)展有限責(zé)任公司(“味美思上?！?(注1)上海裕鋒品牌管理有限公司(注2)煙臺國龍酒業(yè)有限公司(注2)小計(jì)注1:根據(jù)本公司與北京萬峰貿(mào)易有限公司(“北京萬峰”截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表房屋及建筑物原值2022年12月31日2023年12月31E累計(jì)折舊2022年12月31日2023年12月31日賬面價(jià)值2023年12月31日2022年12月31日第63頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2022年12月31日本年增加-處置子公司2023年12月31日累計(jì)折舊2022年12月31日處置子公司2023年12月31日2022年12月31日處置子公司2023年12月31日-2023年12月31日2022年12月31日于2023年12月31日，所有權(quán)受到限制的固定資產(chǎn)凈值為人民幣37,985,117元(2022年12月31日：人民幣303,897,124元),詳見附注五、53。累計(jì)折舊第64頁房屋及建筑物賬面價(jià)值未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因正在辦理中可雅房屋及鍋爐房正在辦理中愛斐堡歐洲小鎮(zhèn)、主樓、服務(wù)樓正在辦理中張?jiān)?涇陽)葡萄釀酒車間正在辦理中發(fā)酵中心辦公樓、實(shí)驗(yàn)樓及車間正在辦理中麒麟包裝成品庫及車間正在辦理中正在辦理中上述未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)對本集團(tuán)的經(jīng)營不存在重大影響。12、在建工程(1)在建工程情況寧夏酒莊博物館項(xiàng)目其他公司項(xiàng)目截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表固定資產(chǎn)待攤費(fèi)用比例(%)本年利息資本化率(%)自籌資金自籌資金第66頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表未成熟生物資產(chǎn)已成熟生物資產(chǎn)2022年12月31日本年增加本年減少2023年12月31日累計(jì)攤銷2022年12月31日-本年減少 2023年12月31日2023年12月31日2022年12月31日于2023年12月31日，無所有權(quán)受到限制的生物資產(chǎn)(2022年12月31日：無)于2023年12月31日，本集團(tuán)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)無減值跡象，故未計(jì)提減值準(zhǔn)備(2022年12月第67頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表本年增加累計(jì)折舊2022年12月31日2023年12月31日累計(jì)攤銷2022年12月31日2023年12月31日2023年12月31日2022年12月31日于2023年12月31日，本集團(tuán)有使用壽命不確定的土地使用權(quán)人民幣32,863,731元(2022年12月31日：人民幣32,376,235元)系智利魔獅集團(tuán)和澳大利亞歌濃酒莊持有的依據(jù)智利第68頁煙臺張?jiān)Ｆ咸厌劸乒煞萦邢薰窘刂?023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表于2023年12月31日，本集團(tuán)擁有的使用壽命不確定的商標(biāo)使用權(quán)賬面金額為人民幣155,447,037元(2022年12月31日：人民幣155,345,421元)系智利魔獅集團(tuán)和澳大利亞定?，F(xiàn)金流量預(yù)測所采用的稅前折現(xiàn)率是13.3%-13.9%(2022年：13.0%-14.1%),5年以后的現(xiàn)金流量的估計(jì)長期平均增長率0.0%-2.5%(2022年：0.0%-2.5%)為企業(yè)所處行業(yè)或基于減值測試結(jié)果，管理層認(rèn)為，截至2023年12月31日，本集團(tuán)使用壽命不確定的商標(biāo)無于2023年12月31日，本集團(tuán)無所有權(quán)受限制的無形資產(chǎn)(2022年12月31日：人民幣169,385,254元)。注12月31日本年增加12月31日EtablissementsRoulletF(“法國商貿(mào)”)DicotPartners,S.L(“愛歐集團(tuán)”)智利魔獅集團(tuán)愛歐集團(tuán)第69頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表(a))本集團(tuán)于2013年12月收購法國商貿(mào)，形成商譽(yù)人民幣13,112,525元；于2015年9月收購愛歐集團(tuán)，形成商譽(yù)人民幣92,391,901元；于2017年7月收購智利魔獅集團(tuán)，形成商譽(yù)人民幣6,870,115元；于2018年1月收購澳大利亞歌濃酒莊，形成商譽(yù)人民幣截至2023年12月31日，澳大利亞歌濃酒莊商譽(yù)已全額計(jì)提減值準(zhǔn)備，愛歐集團(tuán)已計(jì)提減值商貿(mào)，愛歐集團(tuán)及智利魔獅集團(tuán)計(jì)算可收回金額所用的稅前折現(xiàn)率分別為10.7%,9.1%及13.3%(2022年：11.4%,10.8%及13.0%)。主要假設(shè)是相關(guān)子公司的年度收入增長率，增長12月31日12月31日第70頁(1)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債2023年12月31日2022年12月31日暫時(shí)性差異資產(chǎn)/負(fù)債暫時(shí)性差異資產(chǎn)/負(fù)債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤辭退福利可抵扣虧損限制性股票激勵計(jì)劃的影響租賃準(zhǔn)則的影響租賃準(zhǔn)則的影響2023年2022年可抵扣虧損(3)未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的到期情況2023年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年第71頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年預(yù)付工程款2023年2022年利率性質(zhì)%%信用借款(人民幣)信用借款(美元)固定信用借款(歐元)抵押借款(歐元)抵押借款(美元)固定擔(dān)保借款(澳元)折合人民幣59,982,807元)民幣23,272,320元)(2022年12月31日：澳元7,128,758元，折合人民幣33,603,541第72頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表(1)應(yīng)付賬款情況如下：賬齡2023年2022年1年以內(nèi)(含1年)1年至2年(含2年)2年至3年(含3年(2)本年不存在賬齡超過一年的重要應(yīng)付賬款。12月31日2022年12月31日預(yù)收貨款預(yù)提銷售返利商品合同負(fù)債主要涉及本集團(tuán)從特定客戶的銷售合同中收取的預(yù)收款及預(yù)提銷售返利商品。相關(guān)合同負(fù)債在商品控制權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶時(shí)確認(rèn)收入。注12月31日本年增加本年減少12月31日辭退福利12月31日本年增加本年減少12月31日12月31日本年增加本年減少12月31日失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)第74頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年消費(fèi)稅企業(yè)所得稅教育費(fèi)附加注2023年12月31日2022年12月31日應(yīng)付利息應(yīng)付股利第75頁2023年2022年應(yīng)付廣告費(fèi)應(yīng)付回購庫存股款項(xiàng)應(yīng)付商標(biāo)使用費(fèi)應(yīng)付運(yùn)輸費(fèi)應(yīng)付承包費(fèi)員工保證金(b)本年不存在賬齡超過一年的重要其他應(yīng)付款項(xiàng)。其他流動負(fù)債2023年2022年第76頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年一年內(nèi)到期的長期借款一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債2023年2022年于2023年12月31日，長期借款明細(xì)列示如下：的借款%%信用借款(歐元)信用借款(歐元)幣125,127,311元)(2022年12月31日：歐元25,103,788元，折合人民幣186,342,909元)。附注12月31日2022年12月31日長期租賃負(fù)債五、27第77頁2023年2022年中國農(nóng)發(fā)重點(diǎn)建設(shè)基金農(nóng)發(fā)基金于2016年向研發(fā)制造公司投資人民幣305,000,000元，占注冊資本37.9%。根據(jù)投貸款)。本集團(tuán)將農(nóng)發(fā)基金的投資作為以攤余成本計(jì)量的長12月31日本年增加本年減少12月31日負(fù)債項(xiàng)目12月31日12月31日新疆產(chǎn)業(yè)振興與技術(shù)改造項(xiàng)目葡萄釀酒生產(chǎn)能力建設(shè)項(xiàng)目信息化系統(tǒng)建設(shè)工程技改項(xiàng)目巨各莊政府休閑農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼第78頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表有限售條件股份人民幣普通股(注)注：本集團(tuán)于2023年5月26日召開的2022年度股東大會決議通過了《關(guān)于公司<2023年公司2023年限制性股票激勵計(jì)劃相關(guān)事宜的議案》,于2023年6月26日召開的2023簡稱“限制性股票激勵計(jì)劃”,詳情參見附注十三)。本集團(tuán)確定以2023年6月26日為授予日，向204名激勵對象授予6,850,000股限制性股票，授予價(jià)格為1注12月31日12月31日(2)報(bào)告期內(nèi)本集團(tuán)因?qū)嵤┫拗菩怨善奔钣?jì)劃確認(rèn)攤銷費(fèi)用導(dǎo)致資本公積增加人民幣第79頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表本年減少歸屬于母公司歸屬于母公司所得稅費(fèi)用母公司2022年12月31日法定盈余公積資本的50%,所以本年未計(jì)提盈余公積。注2023年2022年年初未分配利潤加：本年歸屬于母公司股東的凈利潤減：應(yīng)付普通股股利年末未分配利淮第80頁經(jīng)2023年5月26日股東大會批準(zhǔn)，本公司于2023年6月16日和2023年6月21日向普通股股東派發(fā)現(xiàn)金股利，每股人民幣0.45元(2022年：每股人民幣0.45元),共人民幣308,458,800元(2022年：人民幣308,458,800元)。截至2023年12月31日，本集團(tuán)歸屬于母公司的未分配利潤中包含了本公司的子公司提取的盈余公積人民幣55,900,659元(2022年：人民幣58,180,889元)。2023年2022年商品類型按商品轉(zhuǎn)讓的時(shí)間分類營業(yè)收入、營業(yè)成本的分解信息：第81頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年消費(fèi)稅教育費(fèi)附加印花稅2023年2022年市場營銷費(fèi)工資及福利費(fèi)勞務(wù)費(fèi)廣告費(fèi)折舊費(fèi)設(shè)計(jì)制作費(fèi)差旅費(fèi)商標(biāo)使用費(fèi)倉儲租賃費(fèi)限制性股票激勵計(jì)劃費(fèi)用會議費(fèi)水電氣費(fèi)第82頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年工資及福利費(fèi)折舊費(fèi)用修理費(fèi)辦公費(fèi)綠化費(fèi)攤銷費(fèi)用安全生產(chǎn)費(fèi)保安保潔費(fèi)限制性股票激勵計(jì)劃費(fèi)用承包費(fèi)2023年2022年貸款及應(yīng)付款項(xiàng)的利息支出租賃負(fù)債的利息支出匯兌損失其他財(cái)務(wù)費(fèi)用第83頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表與資產(chǎn)/收益相關(guān)與資產(chǎn)相關(guān)與資產(chǎn)相關(guān)新疆產(chǎn)業(yè)振興與技術(shù)改造項(xiàng)目與資產(chǎn)相關(guān)與資產(chǎn)相關(guān)信息化系統(tǒng)建設(shè)工程技改項(xiàng)目-與資產(chǎn)相關(guān)葡萄釀酒生產(chǎn)能力建設(shè)項(xiàng)目與資產(chǎn)相關(guān)-與資產(chǎn)相關(guān)與資產(chǎn)相關(guān)與收益相關(guān)與收益相關(guān)與收益相關(guān)與收益相關(guān)鄉(xiāng)村振興科技創(chuàng)新提振行動計(jì)劃基金 與收益相關(guān)-與收益相關(guān)與收益相關(guān)附注2023年2022年處置子公司及長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益/(損失)2023年2022年第84頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年固定資產(chǎn)存貨商譽(yù)2023年2022年資產(chǎn)處置損失2023年2022年罰款凈收入2023年2022年對外捐贈包裝物報(bào)廢損失非流動資產(chǎn)處置損失賠償款、違約金及罰款支出第85頁注2023年2022年遞延所得稅的變動2023年2022年暫時(shí)性差異的產(chǎn)生2023年2022年稅前利潤子公司適用不同稅率的影響不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響本年未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)銷本年所得稅費(fèi)用2023年2022年日屬于本公司普通股股東的合并凈利潤基本每股收益(元/股)第86頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年注2023年2022年歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤(稀釋)本公司發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)(稀釋)稀釋每股收益(元/股)2023年2022年歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤2023年2022年限制性股票的影響年末普通股的加權(quán)平均數(shù)(稀釋)第87頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年收回以前年度商標(biāo)使用權(quán)款項(xiàng)(附注五、8政府補(bǔ)助罰沒收入2023年2022年銷售費(fèi)用管理費(fèi)用2023年2022年收回定期存款第88頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表b.支付的重要的投資活動有關(guān)的現(xiàn)金2023年2022年定期存款投資a.支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金2023年2022年租賃支付的現(xiàn)金第89頁(1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料2023年2022年凈利潤固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷生物資產(chǎn)攤鋯使用權(quán)資產(chǎn)折I舊處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失財(cái)務(wù)費(fèi)用股權(quán)激勵費(fèi)用投資(收益)/損失遞延所得稅資產(chǎn)減少遞延所得稅負(fù)債減少存貨的減少/(增加經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的(增加)/減少經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加/(減少b.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：2023年2022年以銀行承兌匯票支付取得在建工程和其他長期資產(chǎn)的款項(xiàng)截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年2023年取得子公司及其他營業(yè)單位的價(jià)格本年取得子公司及其他營業(yè)單位于本年支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物處置子公司及其他營業(yè)單位的價(jià)格本年處置子公司及其他營業(yè)單位于本年收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物減：子公司及其他營業(yè)單位持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位的非現(xiàn)金資產(chǎn)和負(fù)債非流動資產(chǎn)非流動負(fù)債第91頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年受限原因貨幣資金應(yīng)收賬款(1)愛歐公爵公司短期借款抵押固定資產(chǎn)智利魔獅短期借款抵押無形資產(chǎn)研發(fā)制造公司長期應(yīng)付款抵押年12月31日：歐元8,080,778,折合人民幣59,982,807元)。2023年2022年選擇簡化處理方法的短期租賃費(fèi)用與租賃相關(guān)的總現(xiàn)金流出第92頁2023年2022年租賃收入2023年2022年職工薪酬測試化驗(yàn)費(fèi)咨詢費(fèi)其中：費(fèi)用化研發(fā)支出1、非同一控制下企業(yè)合并(1)本年發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并交易(人民幣)購買日自購買日至凈現(xiàn)金流出月31日味美思上海是本公司與北京萬峰于2020年8月20日在上海市共同出資成立的公司，成立時(shí)本公司持股30%,北京萬峰貿(mào)易有限公司持股70%。該公司主要從事酒類和食品經(jīng)營業(yè)務(wù)。根據(jù)本公司與北京萬峰于2023年簽署的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》,北京萬峰貿(mào)易有限公司將其持有的味美思上海70%股權(quán)以人民幣5,537,700元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給本公司，交易完成后味美思上海成為本公司全資子公司。相關(guān)交易已于2023年1月完成。截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表味美思上海公允價(jià)值商譽(yù)味美思上海公允價(jià)值賬面價(jià)值貨幣資金應(yīng)收款項(xiàng)預(yù)付賬款存貨其他流動資產(chǎn)預(yù)收賬款應(yīng)付職工薪酬凈資產(chǎn)取得的凈資產(chǎn)第94頁喪失控制權(quán)的時(shí)點(diǎn)處置比例(%)資對應(yīng)的合并財(cái)務(wù)公司凈資產(chǎn)份額的/留存收益的金額新疆天珠葡萄酒業(yè)有限公司2023年6月30日廊坊開發(fā)區(qū)卡斯特張?jiān)ａ劸朴邢薰?023年12月20日第95頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)(或類似權(quán)益比例)EtablissementsRoulletF(“法國富朗多”)貿(mào)易DicotPartners,S.L(“愛歐集團(tuán)”)西班牙內(nèi)瓦拉省西班牙內(nèi)瓦拉省Vinalndomita,S.A.,VinaDosAndes,SBodegasSantaAliciaS(“魔獅葡萄酒”)(“澳大利亞歌濃酒莊”)北京張?jiān)＞茦I(yè)營銷有限公司(“北京配售”)中國北京市中國北京市煙臺麒麟包裝有限公司(“麒麟包裝”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市煙臺張?jiān)？ㄋ固鼐魄f有限公司(“張?jiān)＞魄f”)(a)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市張?jiān)?涇陽)葡萄釀酒有限公司(“涇陽釀酒”)中國陜西省咸陽市中國陜西省咸陽市煙臺張?jiān)Ｆ咸厌劸其N售有限公司(“銷售公司”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市第96頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)(或類似權(quán)益比例上海張?jiān)＞茦I(yè)營銷有限公司(“上海營銷”)中國上海市中國上海市北京張?jiān)垤潮ど鷳B(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司(“農(nóng)業(yè)開發(fā)”)中國北京市密云縣中國北京市密云縣-北京張?jiān)垤潮H酒莊有限公司(“愛斐堡”)(b)中國北京市中國北京市煙臺張?jiān)＞茦I(yè)銷售有限公司(“酒業(yè)銷售”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市煙臺張?jiān)Ｏ蠕h國際酒業(yè)有限公司(“先鋒國際”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市杭州昌裕酒類銷售有限公司(“杭州昌?！?中國浙江省杭州市中國浙江省杭州市寧夏張?jiān)Ｆ咸逊N植有限公司(“寧夏種植”中國寧夏回族自治區(qū)銀川市中國寧夏回族自治區(qū)桓仁張?jiān)Ｆ咸丫泼褡寰茦I(yè)銷售有限公司(”民族酒業(yè)”)中國遼寧省本溪市中國遼寧省本溪市遼寧張?jiān)１凭魄f有限公司(“冰酒酒莊”)中國遼寧省本溪市中國遼寧省本溪市煙臺開發(fā)區(qū)張?jiān)Ｉ藤Q(mào)有限公司(“開發(fā)區(qū)商貿(mào)”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市北京張?jiān)垤潮H會議中心有限公司(“會議中心”)中國北京市密云縣中國北京市密云縣北京張?jiān)垤潮ぢ糜挝幕邢薰?“愛斐堡旅游”)中國北京市密云縣中國北京市密云縣張?jiān)?寧夏)葡萄釀酒有限公司(“寧夏釀酒”)中國寧夏回族自治區(qū)中國寧夏回族自治區(qū)煙臺張?jiān)６÷逄鼐魄f有限公司(“丁洛特酒莊”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市第97頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)(或類似權(quán)益比例)新疆張?jiān)０捅Ｄ芯艟魄f有限公司(“石河子酒莊”)中國新疆維吾爾自治區(qū)石河子市中國新疆維吾爾自治區(qū)石河子市寧夏張?jiān)｝堉I酒莊有限公司(“寧夏酒莊”)中國寧夏回族自治區(qū)銀川市中國寧夏回族自治區(qū)銀川市陜西張?jiān)Ｈ鹉浅潜ぞ魄f有限公司“長安酒莊”)中國陜西省咸陽市中國陜西省咸陽市煙臺張?jiān)Ｆ咸丫蒲邪l(fā)制造有限公司(“研發(fā)公司”)(c)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市張?jiān)?桓仁)葡萄釀酒有限公司(“桓仁釀酒”)中國遼寧省本溪市中國遼寧省本溪市新疆張?jiān)Ｆ咸丫其N售有限公司(“新疆銷售”)中國新疆維吾爾自治區(qū)石河子市中國新疆維吾爾自治區(qū)石河子市寧夏張?jiān)Ｉ藤Q(mào)有限公司(“寧夏商貿(mào)”)中國寧夏回族自治區(qū)銀川市中國寧夏回族自治區(qū)銀川市陜西張?jiān)Ｈ鹉蔷茦I(yè)銷售有限公司(“陜西銷售”)中國陜西省咸陽市中國陜西省咸陽市 蓬萊張?jiān)＞茦I(yè)銷售有限公司(“蓬萊酒業(yè)”)中國山東省蓬萊市中國山東省蓬萊市萊州張?jiān)＞茦I(yè)銷售有限公司(“萊州銷售”)中國山東省萊州市中國山東省萊州市FrancsChampsParticipatio(“法尚控股”)投資貿(mào)易煙臺富郎多進(jìn)口酒銷售有限公司(“煙臺富郎多”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市煙臺張?jiān)Ｆ咸丫其N售有限公司(“葡萄酒銷售公司”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市陜西張?jiān)Ｈ鹉浅潜ぞ魄f旅游有限公司(“酒莊旅游”)中國陜西省西咸新區(qū)中國陜西省西咸新區(qū)第98頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)(或類似權(quán)益比例)龍口張?jiān)＞茦I(yè)銷售有限公司(“龍口銷售“)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市煙臺張?jiān)Ｎ幕糜伟l(fā)展有限公司(“張?jiān)Ｎ穆霉尽?中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市煙臺張?jiān)＞莆幕┪镳^有限公司(“博物館”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市煙臺張?jiān)Ｎ幕糜萎a(chǎn)品銷售有限公司(“文旅銷售”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市煙臺張?jiān)H葡萄酒城之窗有限公司(“酒城之窗”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市煙臺可雅白蘭地酒莊有限公司(“可雅酒莊”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市張?jiān)?上海)國際數(shù)字化營銷中心有限公司(“數(shù)字化營銷”)中國上海市虹口區(qū)中國上海市虹口區(qū)上海張?jiān)９?shù)字科技有限公司《“上海果趣”)中國上海市虹口區(qū)中國上海市虹口區(qū)天津張?jiān)Ｒ诵艛?shù)字科技有限公司(“天津宜信”)中國天津市濱海新區(qū)中國天津市濱海新區(qū) 上海張?jiān)Ｒ诵艛?shù)字科技有限公司(“上海宜信”)中國上海市虹口區(qū)中國上海市虹口區(qū)煙臺克利頓餐飲有限公司(“克利頓餐飲”)中國山東省煙臺市中國山東省煙臺市中國上海中國上海第99頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表(a)張?jiān)＞魄f為本公司與外國投資者合資成營、投資及財(cái)務(wù)政策的完全控制權(quán)。該協(xié)議安排將于2027年12月31日到期。營、投資及財(cái)務(wù)政策的完全控制權(quán)。該協(xié)議安排將于2024年9月2日到期。(c)研發(fā)公司原為本公司與農(nóng)發(fā)基金成立的合資經(jīng)營企業(yè)，于2023年12月31日本公司持有其100%的股權(quán)。本公司以附注五、30所述的雙方協(xié)議安排的方式對研發(fā)制造公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營、投資及財(cái)務(wù)政策的完全控制權(quán)。該協(xié)議安排原將于2025年2月28日到期，司提前結(jié)清中國農(nóng)發(fā)基金所有借款，并于2023年12月28日完成營業(yè)執(zhí)照變更。子公司名稱少數(shù)股東的持股比例本年向少數(shù)股東宣告分派的股利年末少數(shù)股東愛斐堡第100頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表愛斐堡2023年2022年2023年2022年流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計(jì)流動負(fù)債非流動負(fù)債負(fù)債合計(jì)營業(yè)收入凈利潤/(凈虧損第101頁年度子公司名稱收購少數(shù)股東比例購買日2023年冰酒酒莊2023年1月30日-非現(xiàn)金資產(chǎn)減：按取得的持股權(quán)比例其中：調(diào)整資本公積本集團(tuán)在日?；顒又忻媾R各種金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：-信用風(fēng)險(xiǎn)-流動性風(fēng)險(xiǎn)-匯率風(fēng)險(xiǎn)第102頁煙臺張?jiān)Ｆ咸厌劸乒煞萦邢薰窘刂?023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年12月31日，可能引起本集團(tuán)及財(cái)務(wù)損失的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口主要來自于合同另一方客戶/交易對手、地理區(qū)域進(jìn)行管理。于2023年12月31日，本集團(tuán)49.0%的應(yīng)收賬款來自本集團(tuán)應(yīng)收賬款前五名欠款方(2022年12月31日：48.8%)。本集團(tuán)對應(yīng)收賬款余額未持有第103頁資產(chǎn)負(fù)債表日1年內(nèi)或1年至2年長期借款(含一年內(nèi)到期)租賃負(fù)債(含一年內(nèi)到期)資產(chǎn)負(fù)債表日1年內(nèi)或1年至2年長期借款(含一年內(nèi)到期)長期應(yīng)付款(含一年內(nèi)到期)租賃負(fù)債(含一年內(nèi)到期)本集團(tuán)于12月31日持有的計(jì)息金融工具如下：-長期借款(含一年內(nèi)到期)-長期應(yīng)付款(含一年內(nèi)到期)-租賃負(fù)債(含一年內(nèi)到期)第104頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表1年期的LPR--長期借款(含一年內(nèi)到期)-長期借款(含一年內(nèi)到期)于2023年12月31日，在上述假設(shè)的基礎(chǔ)上，在其他變量不變的情況下，假定利率上升50個(gè)基點(diǎn)將會導(dǎo)致本集團(tuán)股東權(quán)益減少人民幣1,453,823元(2022年：人民幣1,0潤減少人民幣1,453,823元(2022年：人民幣1,055,235元)。第105頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表-港幣港幣凈利潤2023年12月31日美元?dú)W元港幣2022年12月31日美元?dú)W元港幣第106頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表本集團(tuán)截至2023年12月31日、2022年12月31日持有的各項(xiàng)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的賬面價(jià)值與公允價(jià)值之間無重大差異。業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)表決權(quán)比例(%)張?jiān)＜瘓F(tuán)煙臺國豐投資控股集團(tuán)有限公司、意大利意邇瓦薩隆諾控股股份公司、 國際金融公司和煙臺裕華投資發(fā)展第107頁2、本公司的子公司情況;其他關(guān)聯(lián)方名稱關(guān)聯(lián)關(guān)系煙臺神馬包裝有限公司(“神馬包裝”)同一母公司控制的公司煙臺中亞至寶藥業(yè)有限公司(“中亞至寶”)本集團(tuán)的董監(jiān)高任職味美思上海2023年1月1日至1月30日為聯(lián)營公司2023年1月31日之后為子公司上海裕鋒品牌管理有限公司(“上海裕鋒”)煙臺國龍酒業(yè)有限公司(“煙臺國龍”)SocieteCivileArgricoleDuMirefleurs(“法國蜜合花”)合營公司的子公司CHATEAUDELIVERSAN(“拉頌酒莊”)合營公司的子公司關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容采購商品中亞至寶采購商品采購商品采購商品關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容中亞至寶出售商品出售商品味美思上海出售商品出售商品出售商品截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容2023年確認(rèn)的2022年確認(rèn)的中亞至寶出租方名稱租賃費(fèi)2022年確認(rèn)的租賃費(fèi)張?jiān)＜瘓F(tuán)辦公樓租賃張?jiān)＜瘓F(tuán)辦公樓、廠區(qū)租賃張?jiān)＜瘓F(tuán)辦公樓、廠區(qū)租賃張?jiān)＜瘓F(tuán)辦公樓、商業(yè)用樓租賃2023年2022年關(guān)鍵管理人員報(bào)酬關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容張?jiān)＜瘓F(tuán)商標(biāo)使用費(fèi)于1997年5月18日，本集團(tuán)與張?jiān)＜瘓F(tuán)訂立了一項(xiàng)商標(biāo)權(quán)許可使用合同。根據(jù)此協(xié)議，自1997年9月18日起，本集團(tuán)可使用張?jiān)＜?09頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2019年5月18日經(jīng)股東大會批準(zhǔn)了關(guān)于修改《商標(biāo)許可使用合同的議案》。與張?jiān)＜瘓F(tuán)對中亞至寶張?jiān)＜瘓F(tuán)項(xiàng)目名稱第110頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表根據(jù)本集團(tuán)在2023年5月26日召開的2022年度股東大會決議及其通過的《關(guān)于公司<20232023年限制性股票激勵計(jì)劃相關(guān)事宜的議案》,以及2023年6月26日召開的2023年第一次月26日為授予日，向204名激勵對象授予6,850,000股限制性股票，授予價(jià)格為15.24元/股。本集團(tuán)共203名激勵對象實(shí)際認(rèn)購6,785,559股限制性股票，授予價(jià)格為15.24元/股。月后分三期解鎖，每期解鎖的比例分別為30%、30%和40%,對應(yīng)的解鎖日自授予日起為1截至2023年12月31日止，于合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，本集團(tuán)本年以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的成第111頁煙臺張?jiān)Ｆ咸厌劸乒煞萦邢薰窘刂?023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表2023年2022年2023年2022年1年以內(nèi)(含1年合計(jì)本公司根據(jù)2024年4月10日董事會通過的決議，2023年度擬按已發(fā)行股本692,249,559股計(jì)算，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金人民5元(含稅),共計(jì)現(xiàn)金股利人民346,124,780元。此第112頁團(tuán)超86%的收入、96%的利潤以及91%的非流動資產(chǎn)均來源于/位于中國分部，因此，本集團(tuán)注2022年應(yīng)收票據(jù)于2023年12月31日，本公司無已質(zhì)押應(yīng)收票據(jù)(2022年12月31日：無)。53,825,102元(2022年12月31日：人民幣105,149,583元),用于支付對供貨商的應(yīng)付賬款。應(yīng)收票據(jù)承擔(dān)有限責(zé)任。注12月31日2022年12月31日應(yīng)收股利第113頁12月31日2022年12月31日子公司股利合計(jì)其他客戶類別12月31日2022年12月31日應(yīng)收子公司款項(xiàng)小計(jì)賬齡2023年2022年1年以內(nèi)(含1年)1年至2年(含2年2年至3年(含3年)小計(jì)于2023年12月31日，本公司無其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備(2022年12月31日：無)。于2023年12月31日，本公司無實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款(2022年12月31日：無)。截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表款項(xiàng)性質(zhì)2023年2022年應(yīng)收子公司款項(xiàng)小計(jì)一(e)按欠款方歸集的年末余額前五名的情況銷售公司1年以內(nèi)1年以內(nèi)研發(fā)公司1年以內(nèi)1年以內(nèi)愛歐集團(tuán)1年以內(nèi)第115頁截至2023年12月31日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表民族酒業(yè)銷售公司寧夏釀酒寧夏酒莊研發(fā)公司葡萄酒銷售公司愛歐集團(tuán)張?jiān)Ｎ穆霉鹃_發(fā)區(qū)商貿(mào)煙臺富朗多第116頁截至2023年12月31日止