2024反洗錢法修訂解讀課件

反洗錢法修訂解讀專題講座主講人：XXX新法前言

2024年4月23日，反洗錢法修訂草案提請審議?，F(xiàn)行反洗錢法自2007年施行以來，在增強反洗錢監(jiān)管效能、打擊洗錢及其上游犯罪、深化反洗錢國際治理與合作等方面發(fā)揮了重要作用。但是，近年來反洗錢工作也暴露出一些問題：有關(guān)機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)能力不足，監(jiān)管協(xié)作機制不順暢等，據(jù)此，有必要立足目前新形勢變化，完善反洗錢法。前言

草案共7章62條，在維持原反洗錢法每章節(jié)大框架的基礎(chǔ)上，將原有37條的內(nèi)容進行了極大擴充，圍繞明確法律適用范圍、加強反洗錢監(jiān)督管理、完善反洗錢義務(wù)規(guī)定，對相關(guān)制度進行了補充和完善。修訂草案按照“風險為本”原則合理確定相關(guān)各方義務(wù)，同時避免過多增加社會成本。重點新法修訂內(nèi)容（一）明確反洗錢定義

刪除涉毒犯罪等七類具體上游犯罪形態(tài)，新增“預防和遏制恐融活動”的適用情形第2條規(guī)定：”本法所稱反洗錢，是指為了預防和遏制通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，以及相關(guān)犯罪活動，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。預防和遏制恐融活動適用本法；其他法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定?！保ǘ┩晟品聪村X義務(wù)規(guī)定

新增“建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度”、“反洗錢特別預防措施”等義務(wù)第4條規(guī)定：“在中華人民共和國境內(nèi)（以下簡稱境內(nèi)）設(shè)立的金融機構(gòu)和依照本法規(guī)定應(yīng)當履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機構(gòu)，應(yīng)當依法采取預防、監(jiān)控措施，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，履行客戶盡職調(diào)查、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報告、反洗錢特別預防措施等反洗錢義務(wù)?！保ㄈ┬略鰧l強調(diào)個人和單位義務(wù)

強調(diào)“任何單位和個人不得從事洗錢活動或者為洗錢活動提供便利，并應(yīng)當配合金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)依法開展的客戶盡職調(diào)查，依照本法規(guī)定采取反洗錢特別預防措施?！保ㄋ模┬略鼋逃齼?nèi)容

新增“反洗錢宣傳教育”相關(guān)內(nèi)容、刪除21年修訂草案中“未履行反洗錢義務(wù)”情況的處罰措施、新增“反洗錢獎勵”相關(guān)規(guī)定第9條規(guī)定：“反洗錢主管部門會同國家有關(guān)機關(guān)有針對性地開展反洗錢宣傳教育活動，向社會公眾宣傳洗錢活動的違法性、危害性及其表現(xiàn)形式等，增強社會公眾對洗錢活動的防范意識和識別能力。任何單位和個人發(fā)現(xiàn)洗錢活動，有權(quán)向有關(guān)機關(guān)舉報。接受舉報的機關(guān)應(yīng)當對舉報人和舉報內(nèi)容保密。在預防、遏制洗錢活動方面作出突出貢獻的單位和個人，由主管部門按照國家有關(guān)規(guī)定給予表彰和獎勵?！保ㄎ澹┬略鲇蛲膺m用規(guī)定

第10條規(guī)定：“中華人民共和國境外（以下簡稱境外）發(fā)生的洗錢和恐融活動危害主權(quán)和安全，侵犯公民、法人和其他組織合法權(quán)益，或者擾亂境內(nèi)金融秩序的，依照本法以及相關(guān)法律規(guī)定處理并追究法律責任?！保┬略鼋鹑诒O(jiān)督管理機構(gòu)管理職責

第12條規(guī)定：“有關(guān)金融管理部門參與制定所監(jiān)督管理的金融機構(gòu)反洗錢管理規(guī)定，履行有關(guān)反洗錢的其他職責。有關(guān)金融管理部門應(yīng)當在金融機構(gòu)市場準入中落實反洗錢審查要求。在監(jiān)督管理工作中發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)違反反洗錢規(guī)定的，應(yīng)當將線索移送反洗錢行政主管部門，并配合其進行處理。（七）明確監(jiān)測分析中心相關(guān)職責

第14條規(guī)定：“反洗錢行政主管部門設(shè)立反洗錢監(jiān)測分析機構(gòu)。反洗錢監(jiān)測分析機構(gòu)開展反洗錢資金監(jiān)測，負責接收、分析大額交易和可疑交易報告，移送分析結(jié)果，并按照規(guī)定向反洗錢行政主管部門報告工作情況，履行反洗錢行政主管部門規(guī)定的其他職責。反洗錢監(jiān)測分析機構(gòu)根據(jù)依法履行職責的需要，可以要求履行反洗錢義務(wù)的機構(gòu)補充提供與大額交易和可疑交易相關(guān)的信息?！保ò耍┬略鍪芤嫠腥讼嚓P(guān)條款

第17條規(guī)定：“法人、非法人組織應(yīng)當及時更新并保存受益所有人信息，按照規(guī)定向登記機關(guān)如實提交并及時更新受益所有人信息。反洗錢行政主管部門、登記機關(guān)按照規(guī)定管理受益所有人信息。反洗錢行政主管部門、國家有關(guān)機關(guān)為履行職責需要，可以依法使用受益所有人信息。金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)在履行反洗錢義務(wù)時依法查詢核對受益所有人信息。使用受益所有人信息應(yīng)當依法保護國家秘密、商業(yè)秘密和個人信息?！钡?1條規(guī)定，“受益所有人，是指最終擁有或者實際控制法人、非法人組織，或者享有法人、非法人組織最終收益的自然人。具體認定標準由反洗錢行政主管部門會同有關(guān)部門制定?！保ň牛﹦h除新設(shè)機構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度方案審查機制

刪除了原反洗錢法第14條“有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)審批新設(shè)金融機構(gòu)或者金融機構(gòu)增設(shè)分支機構(gòu)時，應(yīng)當審查新機構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的方案；對于不符合本法規(guī)定的設(shè)立申請，不予批準”的相關(guān)規(guī)定，并不等于新設(shè)機構(gòu)時不需要進行反洗錢審查。如前所述，第12條已經(jīng)規(guī)定了“有關(guān)金融管理部門應(yīng)當在金融機構(gòu)市場準入中落實反洗錢審查要求?！睂崉?wù)中，金融機構(gòu)申請設(shè)立或申請設(shè)立分支機構(gòu)時，都需要提交未受到反洗錢處罰的相關(guān)說明，提交高管接受反洗錢培訓情況報告及高管本人履職承諾書等反洗錢相關(guān)資料，以備審查。（十）新增監(jiān)管手段

第19、20條明確規(guī)定了反洗錢行政主管部門可以采取現(xiàn)場檢查、約談、對金融機構(gòu)存在的風險和問題進行監(jiān)管提示、對金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)和整改情況進行核實等監(jiān)管舉措。（十一）新增高風險國家或地區(qū)黑名單相關(guān)機制

第22條規(guī)定：“對存在嚴重洗錢風險的國家或者地區(qū)，反洗錢行政主管部門可以在征求有關(guān)機關(guān)意見的基礎(chǔ)上，經(jīng)批準，將其列為洗錢高風險國家或者地區(qū)，并采取相應(yīng)的風險防控措施?！保ㄊ┬略龇聪村X審計相關(guān)規(guī)定

第25條規(guī)定：“金融機構(gòu)應(yīng)當依照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)牽頭負責反洗錢工作，評估洗錢風險狀況并制定相應(yīng)的風險管理制度和流程，建立健全相關(guān)信息系統(tǒng)，根據(jù)經(jīng)營規(guī)模和洗錢風險狀況配備相應(yīng)的人員，按照要求開展反洗錢培訓、宣傳。金融機構(gòu)應(yīng)當通過內(nèi)部審計或者社會審計等方式，監(jiān)督反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施。金融機構(gòu)的負責人對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責?！保ㄊ娀瘷C構(gòu)KYC義務(wù)

將“客戶身份識別”制度修訂為“客戶盡職調(diào)查制度”；新增識別受益所有人相關(guān)條款、新增持續(xù)盡職調(diào)查相關(guān)條款、新增重新識別情形、新增“不得為冒用他人身份的客戶開立賬戶”、新增“依托第三方開展客戶盡職調(diào)查應(yīng)評估第三方風險狀況及履職能力”等規(guī)定將原反洗錢法第16、1條內(nèi)容，擴充至第26、27、28、29、30條共五條，突出監(jiān)管對于機構(gòu)履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)的關(guān)注，也是當前及今后監(jiān)管重點。（十四）新增集團公司、金控公司、在境內(nèi)外均有分支機構(gòu)的金融機構(gòu)應(yīng)建立統(tǒng)一反洗錢制度要求

第35條規(guī)定：“在境內(nèi)外設(shè)有分支機構(gòu)或者控股其他金融機構(gòu)的金融機構(gòu)，以及金融控股公司，應(yīng)當在總部或者集團層面建立統(tǒng)一的反洗錢制度。為履行反洗錢義務(wù)在公司內(nèi)部、集團成員之間共享反洗錢信息的，應(yīng)當明確信息共享機制，并確保相關(guān)信息不被用于反洗錢和恐融以外的用途?！保ㄊ澹┬略觥胺聪村X特別預防措施”條款

第38條規(guī)定：“任何單位和個人應(yīng)當按照國家有關(guān)機關(guān)要求對下列名單所列對象采取反洗錢特別預防措施：

本法所稱反洗錢特別預防措施，包括立即停止與名單所列對象及其代理人、受其指使的組織和人員、其直接或者間接控制的組織進行交易，立即限制相關(guān)資金、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等。本條第一款規(guī)定的名單所列對象可以按照規(guī)定向國家有關(guān)機關(guān)申請使用被限制的資金、資產(chǎn)用于生活、醫(yī)療等必要開支。采取反洗錢特別預防措施應(yīng)當保護善意第三人合法權(quán)益，善意第三人可以依法進行權(quán)利救濟?！保ㄊ┩晟茩C構(gòu)未建立健全反洗錢內(nèi)控機制的相關(guān)處罰情形（一）未按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度；（二）未按照規(guī)定設(shè)立專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)牽頭負責反洗錢工作；（三）未按照規(guī)定根據(jù)經(jīng)營規(guī)模和洗錢風險狀況配備相應(yīng)人員；（四）未按照規(guī)定開展洗錢風險評估或者健全相應(yīng)的風險管理制度；（五）未按照規(guī)定制定、完善可疑交易監(jiān)測標準；（六）未按照規(guī)定建設(shè)、完善反洗錢相關(guān)信息系統(tǒng)；（七）未按照規(guī)定開展反洗錢內(nèi)部審計或者社會審計；（八）未按照規(guī)定開展反洗錢培訓；（九）金融機構(gòu)的負責人未能有效履行反洗錢職責；（十）其他未落實反洗錢內(nèi)部控制制度要求的情形?！毕啾仍斗聪村X法》，新增第（三）、（四）、（五）、（六）、（七）、（九）、（十）條行政處罰情形，新增罰款20-200萬的行政處罰措施。（十七）提高“對于身份不明客戶進行交易等行為”的處罰標準（一）為身份不明的客戶提供服務(wù)、與其進行交易，為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶，或者為冒用他人身份的客戶開立賬戶；（二）未按照規(guī)定報告明顯可疑的交易；（三）未按照規(guī)定對洗錢高風險情形采取相應(yīng)風險管理措施；（四）未按照規(guī)定采取反洗錢特別預防措施；（五）違反保密規(guī)定，查詢、泄露有關(guān)信息；（六）拒絕、阻礙反洗錢監(jiān)督管理、調(diào)查，或者提供虛假、誤導性材料；（七）篡改、偽造或者無正當理由刪除客戶身份資料、交易記錄；（八）自行或者協(xié)助客戶以拆分交易等方式故意規(guī)避履行反洗錢義務(wù)。相比原反洗錢法，新增冒名開戶及第（二）、（三）、（四）、（六）、（七）、（八）條等處罰情形。（十八）提高未按規(guī)定開展客戶盡職調(diào)查等違法情形的處罰標準對未按規(guī)定開展客戶盡職調(diào)查等違法情形的，罰款標準由20-50萬，提高至20-200萬（十九）新增社會公眾處罰情形及標準

第55條規(guī)定：“金融機構(gòu)以外的單位和個人未依照本法第三十八條規(guī)定履行反洗錢特別預防措施義務(wù)的，由反洗錢行政主管部門或者其設(shè)區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正；情節(jié)嚴重的，給予警告或者處二萬元以上二十萬元以下罰款。法人、非法人組織未按照規(guī)定向登記機關(guān)提交受益所有人信息的，由登記機關(guān)責令限期改正；拒不改正的，處五萬元以下罰款。向登記機關(guān)提交虛假或者不實的受益所有人信息，或者未按照規(guī)定及時更新受益所有人信息的，由反洗錢行政主管部門或者其設(shè)區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正；拒不改正的，處五萬元以上二十萬元以下罰款?！保ǘ┬略鎏囟ǚ墙鹑跈C構(gòu)范圍1）境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險業(yè)金融機構(gòu)，非銀行支付機構(gòu)以及其他由反洗錢行政主管部門確定并公布的從事金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)；2）