2023年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財過關(guān)檢測試卷A卷附答案

2023年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財過關(guān)檢測

試卷A卷附答案

單選題（共35題）

1、現(xiàn)金儲備是檢驗客戶家庭資產(chǎn)流動性最主要的指標(biāo)，現(xiàn)金儲備一般以（）

資本流出為基數(shù)進(jìn)行酌情增減。

A.1個月

B.9個月

C.6個月

D.12個月

【答案】C

2、康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知康

先生目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒

子出國留學(xué)的費用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費30萬元，教育費用每年增

長8虬資金年化投資報酬率4虬

A.不能滿足，資金缺口為9.73萬元

B.能夠滿足，資金還富余2.76萬元

C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元

D.剛好滿足

【答案】A

3、現(xiàn)金儲備是檢驗客戶家庭資產(chǎn)流動性最主要的指標(biāo)，現(xiàn)金儲備一般以（）

資本流出為基數(shù)進(jìn)行酌情增減。

A.1個月

B.9個月

C.6個月

D.12個月

【答案】C

4、資本資產(chǎn)定價模型中的B系數(shù)，下列敘述正確的是（）。

A.B系數(shù)的絕對值越小，則證券或證券組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險越大

B.B系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風(fēng)險越小

C.B系數(shù)的絕對值越大，則證券或證券組合的收益水平對于市場平均收益水平

的變動敏感性越小

D.6系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險越大

【答案】B

5、關(guān)于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是（）。

A.4-1-3-2-5

B.3-4-1-2-5

C.4-3-1-2-5

D.3-2-4-1-5

【答案】B

6、趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐

姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。

A.養(yǎng)老金請求權(quán)

B.股權(quán)的分紅款

C.專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)

D.自有住房抵押權(quán)

【答案】A

7、商業(yè)銀行應(yīng)采取多重指標(biāo)管理理財業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險限額，但在采用的風(fēng)險限

額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括（）。

A.風(fēng)險價值限額

B.止損限額

C.錯配限額

D.交易限額

【答案】A

8、王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王

30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結(jié)婚，小李

跟著他們在一起生活，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒

有留下遺囑。

A.小王可以通過轉(zhuǎn)繼承獲得李某的遺產(chǎn)

B.李某的遺產(chǎn)要按照法定繼承分配

C.本案例涉及到遺贈撫養(yǎng)關(guān)系

D.小王可以通過代位繼承獲得李某的遺產(chǎn)

【答案】B

9、若投資組合的B系數(shù)為1.25.該投資組合的特雷諾指標(biāo)為5%,如果投資

組合的期望收益率為15%,則無風(fēng)險收益率為（）。

A.7.25%

B.8.75%

C.9.25%

D.10.25%

【答案】B

10、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品時，下

列做法不正確的是（）。

A.對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風(fēng)險處置能力等

進(jìn)行評估

B.為加強合作雙方的信任，只需對所代理的產(chǎn)品進(jìn)行一定程度的分析，并對相

關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)進(jìn)行大致的推測即可

C.商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示，提供

必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定將需要報告的材料及時向中國銀行業(yè)監(jiān)

督管理委員會報告

D.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎

原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料

【答案】B

n、可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護(hù)期，常見的贖回保護(hù)期是發(fā)行后的（）

年。

A.1?3

B.3?5

C.5-10

D.10-15

【答案】C

12、個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境時，下列不符合外幣現(xiàn)鈔管理規(guī)定的做法是

（）O

A.個人購匯提鈔，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額之下的，可以在銀行

直接辦理

B.個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額的，憑本人有

效身份證件、提鈔用途證明等材料在銀行辦理

C.個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣入境申報金額之

下的，可以在銀行直接辦理

D.個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆存鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣入境申報

金額的，憑本人有效身份證件，攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單或本人原存款金融機

構(gòu)外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理

【答案】B

13、關(guān)于遺囑的特征，下列說法錯誤的是（）。

A.遺囑是一種單方法律行為

B.遺囑是遺囑人獨立的民事行為

C.遺囑人可以自己隨意制定遺囑的形式

D.遺囑是于遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力的民事行為

【答案】C

14、商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年個人理財業(yè)務(wù)報告，年度報告和

相關(guān)報表，應(yīng)于下一年度的（）報中國銀監(jiān)會。

A.5月底前

B.2月底前

C.1月底前

D.6月底前

【答案】B

15、丁克家族是由英文"Dink"（即“DoubleIncomeNoKids"）翻譯而來,意

指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓

力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這

樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因

素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿

A.444912

B.637593

C.543893

D.369093

【答案】B

16、下列人員能夠作為遺囑見證人的是（）。

A.繼承人、受遺贈人

B.繼承人或者受遺贈人共同經(jīng)營的合伙人

C.無民事行為能力人

D.與繼承人、受遺贈人沒有利害關(guān)系的人

【答案】D

17、耿某結(jié)婚8年，因感情不和提出離婚，但是在離婚的前兩個月時，其妻張

某因病失去勞動能力而又無生活來源，此時耿某應(yīng)當(dāng)（）。

A.承擔(dān)扶養(yǎng)義務(wù)

B.交由其子扶養(yǎng)

C.送到福利院

D.送到張某父母家

【答案】A

18、（）是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分

A.生活結(jié)余

B.理財結(jié)余

C.專項結(jié)余

D.自由結(jié)余

【答案】B

19、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母

親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛

隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去

世時與李剛母親共有財產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子

王林申請繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。

A.李剛的母親

B.李剛

C.王某的前妻

D.王林

【答案】C

20、基金由（）及其投研團(tuán)隊管理，客戶只要根據(jù)不同類型基金的收益與

風(fēng)險特征選擇適合自己的產(chǎn)品，不需要關(guān)注具體買賣什么股票或債券以及何時

買賣。

A.基金托管人

B.基金經(jīng)紀(jì)人

C.基金經(jīng)理

D.基金管理機構(gòu)

【答案】C

21、投保人張某駕車外出，突然汽車失控，造成多人受傷。

A.責(zé)任

B.收入

C.直接

D間接

【答案】D

22、商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中向客戶提供的服務(wù)不包括（）。

A.投資建議

B.儲蓄存款產(chǎn)品推介

C.財務(wù)分析

D.財務(wù)規(guī)劃

【答案】B

23、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方

式進(jìn)行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.4776.1

B.5293.9

C.5493.0

D.6388.6

【答案】A

24、夫妻之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系不包括（）。

A.相互扶養(yǎng)

B.相互繼承

C.相互撫養(yǎng)

D.平等處理共有財產(chǎn)

【答案】C

25、()是以被保險人的壽命為保險標(biāo)的、以被保險人的生存或死亡為保

險事故的一種保險

A.人壽保險

B.人身意外傷害保險

C.健康保險

D.生存保險

【答案】A

26、關(guān)于家庭收入支出表，說法錯誤的是()。

A.通常以月度為單位

B.需有表頭

C.金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬元”和百分比

D.體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計期間收入、支出的占比情況

【答案】A

27、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費

需要10萬元，楊先生預(yù)計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年

初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的

資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9%,退休

后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6%。

A.677544

B.698756

C.798446

D.851564

【答案】D

28、以下說法不正確的是()0

A.在計算資金需求的時候需要明確，在實際退休規(guī)劃制定中，退休養(yǎng)老需要的

費用受到生存壽命、個人和家庭成員的健康狀況、醫(yī)療養(yǎng)老制度的改革、通脹

率等諸多因素的影響，很難準(zhǔn)確估算

B.退休收入的主要構(gòu)成包括社會養(yǎng)老金、家庭存款、企業(yè)年金、商業(yè)保險、其

他收入等。目前而言，社會養(yǎng)老金仍然是退休收入的主要來源，這項收入也是

計算退休金缺口的主要數(shù)據(jù)

C.估算社會養(yǎng)老金收入最主要的困難在企業(yè)年金、家庭存款方面等個體差異較

大

D.從國際經(jīng)驗來看，養(yǎng)老金替代率大于70%即可維持退休前的生活水平；如果

養(yǎng)老金替代率達(dá)到60%-70%,即可維持基本生活水平；如果養(yǎng)老金替代率低于

50%,則生活水平會較之前有大幅下降

【答案】C

29、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女

兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財經(jīng)理

進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費支出30萬元，夫妻預(yù)計30年后

退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。

A.50

B.100

C.120

D.80

【答案】B

30、人身意外傷害保險合同的被保險人外出爬山不幸摔傷，因傷勢較重?zé)o法行

走，臥在濕地上等待救助，結(jié)果由于感冒引發(fā)肺炎并最終因肺炎致死。在此事

件中，被保險人死亡的近因是（）。

A.爬山發(fā)生意外

B.著涼

C.感冒

D.肺炎

【答案】A

31、張自強先生是興業(yè)銀行的金融理財師，他的客戶王麗女士總是擔(dān)心財富不

夠用，認(rèn)為開源重于節(jié)流，量出為人，平時致力于財富的積累，有賺錢機會就

要去投資。對于該客戶的財富態(tài)度，金融理財師張自強不應(yīng)該采取的策略為

（）O

A.慎選投資標(biāo)的，分散風(fēng)險

B.評估開源渠道，提供建議

C.分析支出及儲蓄目標(biāo)，制定收入預(yù)算

D.根據(jù)收入及儲蓄目標(biāo)，制定支出預(yù)算

【答案】D

32、客戶關(guān)系管理是信息技術(shù)與管理相結(jié)合的產(chǎn)物，其理念的核心在于（）。

A.以產(chǎn)品的銷售帶動客戶的發(fā)展

B.是企業(yè)管理中信息技術(shù)，軟硬件系統(tǒng)集成的管理方法和應(yīng)用解決方案的總和

C.運用創(chuàng)新的企業(yè)管理模式和運營機制

D.以客戶為中心，視客戶為資源，通過客戶關(guān)懷來實現(xiàn)客戶滿意度

【答案】D

33、教育投資規(guī)劃在財務(wù)狀況不佳的情況下不能選擇推遲理財目標(biāo)實現(xiàn)的時

間，體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃時間及費用的（）。

A.相對彈性

B.相對剛性

C.提前規(guī)劃

D.科學(xué)規(guī)劃

【答案】B

34、下列選項中影響退休規(guī)劃的因素有（）o

A.(1)、(2)、(4)

B.(1)、(2)、(3)

C.(1)、(3)、(4)

D.(2)、(3)、(4)

【答案】B

35、銀行作為開放式基金的代銷網(wǎng)點，充當(dāng)?shù)慕巧牵ǎ?/p>

A.基金托管人

B.基金投資者

C.基金管理人

D.基金代理人

【答案】D

多選題（共20題）

1、下列關(guān)于利率對證券市場的影響，說法正確的是（）0

A.利率上升會使得部分資金從證券市場轉(zhuǎn)向銀行存款，導(dǎo)致股價下降

B.利率下降可以降低公司的利息負(fù)擔(dān)，增加公司盈利，股票價格也隨之上升

C.當(dāng)利率上升時，同一股票的內(nèi)在價值下降，從而導(dǎo)致股票價格下降

D.股價和利率呈現(xiàn)絕對的負(fù)相關(guān)

E.預(yù)期未來利率上升，則投資者會增加股票的配置

【答案】ABC

2、對于理財師來說，一般情況下，在對客戶的家庭結(jié)余狀況進(jìn)行分析時，

（）可以判定客戶的理財積極性比較高。

A.專項結(jié)余占總結(jié)余的比率較高

B.生活結(jié)余占總結(jié)余的比率過高

C.生活結(jié)余占總結(jié)余的比率較低

D.專項結(jié)余占生活結(jié)余比率過低

E.理財結(jié)余占總結(jié)余的比率較高

【答案】AC

3、下列哪些選項屬于保險的基本原理？（）

A.大數(shù)法則

B.風(fēng)險分散原則

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移原則

D.風(fēng)險選擇原則

E.風(fēng)險規(guī)避原則

【答案】ABD

4、勞務(wù)隊伍進(jìn)度考核標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容包括：（）。

A.組織管理

B.技術(shù)管理

C.經(jīng)濟(jì)管理

D.合同管理

E.勞務(wù)糾紛管理

【答案】AB

5、下列關(guān)于工資薪金和投資收入的說法，正確的有（）。

A.工資薪金在性質(zhì)上往往會帶來一定“被動感受”

B.工資薪金增長幅度和頻率通常情況下都不會很大

C.工資薪金類收入通常僅能達(dá)到或爭取達(dá)到財務(wù)安全的程度

D.投資收入完全具有主動爭取更高收益的性質(zhì)

E.當(dāng)兩種收入相當(dāng)時，即達(dá)到了財務(wù)自由

【答案】ABCD

6、教育規(guī)劃可利用的金融理財工具有（）。

A.出國留學(xué)貸款

B.教育儲蓄

C.教育保險

D.國家助學(xué)貸款

E.教育金信托

【答案】ABCD

7、下列屬于非系統(tǒng)風(fēng)險的是（）。

A.市場風(fēng)險

B.經(jīng)營風(fēng)險

C.財務(wù)風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

E.偶然事件風(fēng)險

【答案】BCD

8、下列關(guān)于商業(yè)保險與社會保險的說法，正確的有（）。

A.商業(yè)保險法律關(guān)系的確立，是投保人與保險人根據(jù)意思自治原則，在平等互

利、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上通過自愿訂立保險合同來實現(xiàn)的

B.社會保險是通過法律強制實施的

C.社會保險以盈利為目的

D.社會保險包括財產(chǎn)保險和人身保險

E.商業(yè)保險以保險費的多少來加以差別保障

【答案】AB

9、參與私募債券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者，應(yīng)符合的條件有（）。

A.經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金

管理公司、信托公司和保險公司等

B.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股比例超過5%的股東

C.注冊資本不低于人民幣1000萬元的企業(yè)法人

D.合伙人認(rèn)繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實繳出資總額不低于人民幣

1000萬元的合伙企業(yè)

E.經(jīng)交易所認(rèn)可的其他合格投資者

【答案】ABCD

10、按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人

住房貸款和個人住房組合貸款。其中公積金貸款的優(yōu)點有（）。

A.利率較低

B.不受二套房貸的限制

C.還款方式靈活

D.審批手續(xù)收費低廉

E.無普通住宅與非普通住宅之分

【答案】ABC

11、關(guān)鍵人物的風(fēng)險管理對策有（）。

A.關(guān)鍵人物保險

B.提高員工福利.留住人才

C.為員工提供養(yǎng)老.健康.傷殘.死亡等多方面的團(tuán)體保障

D.根據(jù)具體情況量身定制保險計劃，包括將員工的配偶和子女納入保障計劃中

E.以團(tuán)體形式購買保險

【答案】ABCD

12、一個家庭在不同的人生階段涉及的風(fēng)險主要包括（）。

A.投資風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.責(zé)任風(fēng)險

D.意外財產(chǎn)風(fēng)險

E.因為人身風(fēng)險而引發(fā)的家庭財務(wù)危機

【答案】ABCD

13、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)中，可由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)《中華人民

共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實施處罰的情形包括（）。

A.利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的

B.挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的

C.違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財計劃或產(chǎn)品的

D.將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相

高息攬儲的

E.提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)的

【答案】CD

14、社會生產(chǎn)經(jīng)營一般都經(jīng)歷了由賣方市場到買方市場的過程，即社會商品由

供不應(yīng)求到供大于求，在這樣的發(fā)展過程中，企業(yè)經(jīng)營理念的變化經(jīng)歷了（）

階段。

A.產(chǎn)值中心論

B.銷售中心論

C.成本中心論

D.利潤中心論

E.客戶中心論

【答案】ABD

15、下列關(guān)于印花稅的說法，正確的有（）。

A.印花稅的稅率有兩種形式，即比例稅率和定額稅率

B.印花稅的比例稅率從0.05%。?1%。不等

C.權(quán)利、許可證照的定額稅率為10元

D.一份憑證應(yīng)納稅額超過500元的，應(yīng)向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)申請

E.印花稅繳納方式一經(jīng)選定，一年內(nèi)不得改變

【答案】ABD

16、在制作收入支出表時，通常以年度為單位，也可以用（）。

A.月度

B.季度

C.日度

D.年度

E.半年度

【答案】AB

17、一般而言，下列家庭支出彈性較小的有（）。

A.保費支出

B.購車支出

C.教育支出

D.醫(yī)療支出

E.旅游支出

【答案】ACD

18、理財產(chǎn)品的銷售管理的內(nèi)容包括（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)先調(diào)查客戶的財產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的以及相關(guān)風(fēng)險的認(rèn)

知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，將評估意見告知客戶雙

方簽字

B.客戶評估報告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時，但客戶堅持要求購買

的，商業(yè)銀行應(yīng)尊重客戶意愿，無須列明商業(yè)銀行的意見

C.商業(yè)銀行不應(yīng)主動向未進(jìn)行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推介或銷售此類產(chǎn)品

D.商業(yè)銀行應(yīng)向有意購買理財產(chǎn)品的客戶當(dāng)面說明有關(guān)該產(chǎn)品的投資風(fēng)險和風(fēng)

險管理的基本常識

E.商業(yè)銀行應(yīng)用通俗易懂的語言說明相關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險，配以必要的示例，

說明最有利的投資情形

【答案】ACD

19、借貸前的決策包括（）。

A.借貸目的

B.借貸活動對家庭財務(wù)影響的評估

C.還款計劃

D.借貸渠道的選擇

E.借貸金額

【答案】ABCD

20、一個家庭在不同的人生階段涉及的風(fēng)險主要包括（）。

A.投資風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.責(zé)任風(fēng)險

D.意外財產(chǎn)風(fēng)險

E.因為人身風(fēng)險而引發(fā)的家庭財務(wù)危機

【答案】ABCD

大題（共10題）

一、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開

始著手為兒子的大學(xué)費用進(jìn)行理財規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費用為10000元，通

貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財師。秦先生的兒子大學(xué)第一年

的費用大約為（）元。

【答案】14185。N=6,I/TR=6,PV=10000,使用財務(wù)計算器得出：

FV=14185（元）。

二、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，

為了保證子女的上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€

在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨

詢。如果鄭女士以2萬元作為教育金的初始資金，以6%的投資報酬率計算，

那么到女兒上大學(xué)時，這筆錢可以積累至（）元。

【答案】2萬元教育初始資金4年后的終值=20000X（1+6%）4=25249.54（元）。

三、紅星公司發(fā)行了一批到期期限為10年的債券，該債券面值100元，票面利

率為8%,每年年末付息。根據(jù)以上材料回答⑴?⑷題。若投資者要求的收

益率為9%,則該債券發(fā)行的方式為（）0

【答案】當(dāng)債券價格小于面值（折價）的時候，票面利率

四、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，

為了保證子女的上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€

在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨

詢。如果理財師向鄭女士推薦教育保險，關(guān)于教育保險，下列說法不正確的是

Oo

【答案】教育保險是儲蓄性的險種，既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功

能。教育金保險實際上是一種分階段儲蓄、集中支付的方式。一旦投保的家長

遭受不幸，身故或者全殘，保險公司將豁免所有未繳保費，子女還可以繼續(xù)得

到保障和資助。B項為教育儲蓄的特點。

五、張云購買一套150平方米的自用普通住房。房款共70萬元，由于張云目前

積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還

清（假設(shè)貸款年利率為6%）。按照國家規(guī)定，購房者與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商

品房買賣合同》時，按照購銷金額的一定比例貼花。則就買賣合同張云需要交

納印花稅（）元。

【答案】210。印花稅為比例稅率時，適用0.0003稅率的為“購銷合同”“建

筑安裝工程合同”“技術(shù)合同”。故印花稅應(yīng)納稅額

=700000X0.3%。=210（元）。

六、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公

司提供咨詢服務(wù)，兼職所得為每月3000元。安小姐就其兼職所得應(yīng)納個人所得

稅（）元。

【答案】兼職所得按勞務(wù)報酬所得繳納個人所得稅。應(yīng)納稅額=（3000-

800）X20%=440（元）。

七、錢女士現(xiàn)年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士

在一家地產(chǎn)公司任銷售經(jīng)理，月薪12000元（稅前），年終獎金10萬元（稅前），

無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款

100萬中首付20%,剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6%,

貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013

年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬

元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，

兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款

規(guī)定在保障期限內(nèi)錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，

保單現(xiàn)金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢

女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學(xué)習(xí)教育

外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學(xué)費支出就達(dá)3000元,此外母

子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內(nèi)著名景點旅游，平均

每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理

財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完

備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設(shè)計完善的保險保障規(guī)

劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內(nèi)讀完大學(xué)后繼續(xù)到

國外深造，綜合考慮國內(nèi)外求學(xué)費用，預(yù)計在兒子13年后上大學(xué)時共需準(zhǔn)備高

等教育金H0萬元，投資報酬率為5%。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到

其獨身一人，因此預(yù)計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7%。提示：信

息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率

3%,月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，

計算過程保留兩位小數(shù)，計算結(jié)果保留到整數(shù)位。根據(jù)以上材料回答下列題。

錢女士為達(dá)到兒子大學(xué)時110萬的教育基金計劃，除10萬元教育啟動基金外，

采取每年年末“定期定投”的方法進(jìn)行投資，投資組合預(yù)期收益率為5%。則

每年年末約需投入（）元資金。（取近似數(shù)值）

【