工廠會計崗位職能職責(zé)

工廠會計崗位職責(zé)【篇一：工廠財務(wù)部崗位職責(zé)】第二章財務(wù)部崗位職責(zé)財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)1、財務(wù)經(jīng)理職責(zé)1.1編制和實施預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金。1.2進(jìn)行成本費(fèi)用估計、計劃、控制、核實、分析和考評，督促本企業(yè)相關(guān)部門降低消耗、節(jié)省費(fèi)用、提升經(jīng)濟(jì)效益。1.3提議健全經(jīng)濟(jì)核實制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，立即向總經(jīng)理提出合理化提議。1.4依據(jù)企業(yè)方針目標(biāo)展開要求，負(fù)責(zé)本部門方針目標(biāo)展開、檢驗、診療和落實工作。1.5負(fù)責(zé)建立和完善企業(yè)已經(jīng)有財務(wù)核實體系，根據(jù)生產(chǎn)管理制度步驟，成本歸集分配制度。1.6負(fù)責(zé)組織起草財務(wù)方面管理制度及相關(guān)要求。1.7組織領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門工作，分配和監(jiān)督其它人員工作任務(wù)，編制崗位職責(zé)，制訂考評獎懲指標(biāo)。1.8負(fù)責(zé)和財務(wù)相關(guān)企業(yè)外部單位機(jī)關(guān)溝通協(xié)調(diào)，企業(yè)內(nèi)部部門之間溝通。1.9承接企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)交辦其它工作。2、財務(wù)經(jīng)理職權(quán)2.1對企業(yè)廠內(nèi)各項資金和費(fèi)用使用有檢驗、監(jiān)督權(quán)。有權(quán)依據(jù)廠內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生改變，對資金、費(fèi)用使用提出調(diào)整方案。2.2對違反國家政策、財經(jīng)制度、財經(jīng)紀(jì)律收、支款項有權(quán)勸阻、阻止。2.3對企業(yè)集中申辯相關(guān)財經(jīng)方面要求和管理制度有權(quán)提出修改意見。2.4有權(quán)對各倉庫和工程、生產(chǎn)作業(yè)項目標(biāo)節(jié)省和浪費(fèi)情況進(jìn)行檢驗并提出獎懲意見。2.5有權(quán)組織召開經(jīng)濟(jì)活動分析會，并向各部門索取相關(guān)資料和報表。2.6有權(quán)要求相關(guān)部門提供編制年、季、月度財務(wù)成本計劃所需多種相關(guān)資料。財務(wù)副經(jīng)理崗位職責(zé)1.1日常考評：根據(jù)財務(wù)部考評制度進(jìn)行考評。每個月6號前完成上月考評及財務(wù)部績效工資核實。1.2憑證審核：對總賬進(jìn)行考評，錯誤憑證第一時間修改。次月5號前完成憑證審核。1.3進(jìn)料加工核實：對已發(fā)貨完手冊，15日內(nèi)完成臺賬整理；對現(xiàn)有產(chǎn)品，進(jìn)行進(jìn)料數(shù)量測算并立即上報，每個月15日前上報一次；對進(jìn)料數(shù)量每個月查對，整理入庫單。1.4組織進(jìn)料銷售開票：對協(xié)議和開票通知單進(jìn)行整理；根據(jù)協(xié)議和開票通知單要求立即安排開票和郵寄；全部郵寄前進(jìn)料發(fā)票要進(jìn)行審核。1.5參與財務(wù)匯報編制：對財務(wù)匯報中難點立即給出處理方案和指導(dǎo)，不影響財務(wù)匯報上報時間。1.6付款審核：仔細(xì)、認(rèn)真查對付款金額、名稱、用途、付款計劃；審核有誤，必需退回重新辦理。當(dāng)日簽完付款手續(xù)，當(dāng)日組織完成付款，最遲不得超出第二天。1.7工資表審核：工資表做好后第二天完成。1.8財務(wù)部權(quán)利證書維護(hù)和保管：稅務(wù)登記證、海關(guān)登記證、進(jìn)出口貿(mào)易立案記錄表、生產(chǎn)能力證實；關(guān)注年檢時間，安排總賬根據(jù)法定時間立即辦理。1.9其它財務(wù)資料保管：入檔前要檢驗一次；有檔案室全部財務(wù)部資料清單。6月30日和12月31日各整理一次。1.10報表合并：財務(wù)匯報完成后，立即編制。每個月8日前完成。1.11財務(wù)部績效工資核實：嚴(yán)格根據(jù)企業(yè)績效工資制度合理核實，1.12組織安排備品備件、超市等盤點工作：對盤點異常情況要進(jìn)行檢驗和分析，形成份析匯報。備品備件，每兩個月抽查一次；對超市每個月20日前抽查盤點一次。1.13高新企業(yè)數(shù)據(jù)維護(hù)：根據(jù)國家高新技術(shù)企業(yè)要求立即辦理。1.14領(lǐng)導(dǎo)安排其它工作。總賬會計崗位職責(zé)1.1憑證復(fù)核：對已做完憑證要立即復(fù)核，錯誤憑證當(dāng)初修改，自己做憑證不需要復(fù)核；對錯誤情況進(jìn)行考評。每七天復(fù)核完當(dāng)周憑證。1.2往來處理：異常情況，主動溝通處理；對處理不了超出三個月往來要形成“異常往來專題匯報”。每個月10號前，整理一次，并上報。1.3往來審核：除了尤其付款外，其它經(jīng)營性預(yù)付款必需有協(xié)議；賬面欠款要統(tǒng)計正確；標(biāo)準(zhǔn)上前期預(yù)付款，發(fā)票未到情況不予審核；主動和業(yè)務(wù)部查對用戶和供給商往來。第一時間完成付款審核。1.4應(yīng)收款：對應(yīng)收款期正確統(tǒng)計和關(guān)注；對超期未能收回貨款，立即催要，并形成書面或郵件進(jìn)行匯報。隨時關(guān)注。1.5零星和項目工程統(tǒng)計：企業(yè)項目協(xié)議、發(fā)票、付款要立即統(tǒng)計，協(xié)議根據(jù)項目單獨裝訂；零星工程參考項目協(xié)議管理，年度裝訂。企業(yè)項目，每七天匯報一次；零星工程每個月20日匯報一次。1.6統(tǒng)計工作：根據(jù)統(tǒng)計部門要求立即上報。1.7固定資產(chǎn)記賬：卡片要關(guān)注入賬金額、折舊方法和期限、供給商、殘值等；每個月結(jié)賬前檢驗一次卡片信息；季度進(jìn)行折舊測試。1.8財務(wù)匯報:組織完成財務(wù)匯報編制;仔細(xì)檢驗邏輯關(guān)系;財務(wù)分析要保持真實性。次月7號前完成，遇法定假日順延。1.9經(jīng)營性估計：數(shù)據(jù)要靠近真實性，費(fèi)用、折舊等變動要立即調(diào)整。每個月20日前報給財務(wù)經(jīng)理。1.10稅款獎勵、申報：要和賬面數(shù)據(jù)保持一致；熟悉獎勵政策。根據(jù)法定時間辦理。1.11組織非進(jìn)料開票和稅款測算：整理銷售協(xié)議和開票通知單，安排開票后，第一時間審核、安排郵寄；稅款依據(jù)實際情況進(jìn)行測算。開票后立即審核和郵寄；月末最終一天早晨向財務(wù)經(jīng)理匯報稅款實現(xiàn)情況。1.12工資審核：嚴(yán)謹(jǐn)，據(jù)實審核。工資表做好當(dāng)日審核完，最遲不得超出第二天。1.13組織材料裝訂工作：進(jìn)項抵扣聯(lián)次月5號前根據(jù)次序裝訂好；銷項存根一次購置存根進(jìn)行裝訂，當(dāng)日用完當(dāng)日裝訂；結(jié)賬后兩個工作日內(nèi)裝訂完；項目協(xié)議根據(jù)項目裝訂，其它根據(jù)年度裝訂；稅務(wù)資料、財務(wù)匯報年度裝訂。1.14財務(wù)資料整理、保管：憑證、協(xié)議、進(jìn)項、銷項、財務(wù)匯報、稅務(wù)資料；歸檔材料要有電子版清單，歸檔前必需先整理清單。每十二個月6月30日前和12月31日前各一次。1.15成本核實單耗測算審核：對異常單耗要查明原因，再次落實原因;對成本會計單耗核實進(jìn)行考評。月末前必需上報。1.16相關(guān)證書辦理：海關(guān)登記證、生產(chǎn)能力證實、進(jìn)出口貿(mào)易登記立案表、稅務(wù)登記證；要有證書到期日統(tǒng)計表.根據(jù)法定時間立即辦理1.17領(lǐng)導(dǎo)安排其它工作。成本會計崗位職責(zé)1.1材料統(tǒng)計：掌握原料屬性；掌握材料領(lǐng)用相關(guān)數(shù)據(jù)；出現(xiàn)異常情況要立即溝通處理、匯報。天天完成當(dāng)日原料日報表統(tǒng)計工作，最遲不得超出第二天。1.2材料記賬：入庫單、發(fā)票、記賬單要保持一致，不一致情況要據(jù)實入賬；原始單據(jù)保持完好、整齊、不得亂涂亂改；當(dāng)日志賬當(dāng)日打印憑證。當(dāng)日簽收發(fā)票，當(dāng)日志賬，最遲不得超出第二天。1.3協(xié)議統(tǒng)計：協(xié)議要合理分類，企業(yè)項目及零星工程協(xié)議總賬負(fù)責(zé)統(tǒng)計；根據(jù)時間次序，編號一經(jīng)確定，不得更改。當(dāng)日收到協(xié)議當(dāng)日統(tǒng)計，最遲不得超出第二天。每七天六上報一次。1.4增值稅專用發(fā)票銷項：購票、紅字、發(fā)票及設(shè)備保管，按攝影關(guān)要求實施。開票，嚴(yán)格實施協(xié)議及開票通知單要求內(nèi)容；第一時間根據(jù)采購提供信息郵寄給用戶；當(dāng)日開票當(dāng)日志賬，最遲不得超出第二天。發(fā)票開好，第一時間郵寄；當(dāng)日志賬，最遲不得超出第二天。1.5進(jìn)項：每個月20號起開始認(rèn)證；認(rèn)證進(jìn)項要和賬面進(jìn)項保持一致；對已認(rèn)證原件未到發(fā)票要立即催要。當(dāng)日認(rèn)證當(dāng)日查對；次月5日前將未到原件要回。1.6成本核實：原料、在產(chǎn)品、包裝物、成品盤點；每個月25日按時盤點。26日完成盤點調(diào)整數(shù)據(jù)；月末前第二天獨立完成成本分析匯報。1.7工資核實：嚴(yán)格根據(jù)審批后工資資料核實（審核）；對錯誤事項要認(rèn)真統(tǒng)計，次月調(diào)整。工資資料齊全，2天內(nèi)核實（審核）完。1.8估價入賬：月末前兩天，備品備件開始估價入賬；全部估價入賬必需在月末前完成。月末最終一天完成全部材料估入。1.9領(lǐng)導(dǎo)安排其它工作。出納會計崗位職責(zé)1.1資金報表編制：正確、反應(yīng)實際資金使用情況；實際結(jié)存、報表、賬面保持一致；千分符，格式固定。1.2記賬：原始單據(jù)保留完好；憑證附件折疊整齊。當(dāng)日收付款當(dāng)日志賬，最遲第二天。1.3收款（現(xiàn)金、支票、承兌等）：必需有經(jīng)辦人簽字；必需給經(jīng)辦人回執(zhí)；收付實現(xiàn)表現(xiàn)在報表中，日清月結(jié)。收款和記賬時間間隔不能超出一天。1.4付款（現(xiàn)金、支票、承兌等）：必需經(jīng)財務(wù)經(jīng)理或授權(quán)人簽字；不得開具空頭支票；付款后必需立即給請款人電話或紙質(zhì)回復(fù)。收款和記賬時間間隔不能超出一天。1.5銀行印鑒人名章保管：妥善安全擺放，保持印鑒完好；對外使用必需經(jīng)財務(wù)經(jīng)理同意；財務(wù)部以外人員不得持有印鑒。1.6現(xiàn)金、支票、匯票、承兌等票據(jù)保管：收支必需有統(tǒng)計、簽字；支票登記簿立即登記；賬、資金報表、實際結(jié)存保持一致。天天查對。1.7現(xiàn)金周報表：正確、反應(yīng)實際現(xiàn)金使用情況；實際結(jié)存、報表、賬面保持一致；千分符，格式固定。每七天六上報一次。1.8個人往來分析匯報：真實反應(yīng)個人欠款原因，催促報賬；處理不了，向主管反應(yīng)。每個月15日上報一次。1.9銀行余額調(diào)整表：月末查對銀行存款，和賬面不一致要找出具體原因。每個月初第二個工作日前查對完。1.10貸款卡、銀行賬戶年檢：必需知道上第二年檢日期；必需會背誦基礎(chǔ)戶賬號。根據(jù)人行要求辦理。1.11領(lǐng)導(dǎo)安排其它工作。處罰措施：根據(jù)未完成工作指令處罰50元/次。【篇二：企業(yè)會計崗位職責(zé)】會計崗位職責(zé)1、落實實施國家頒布相關(guān)財務(wù)制度、嚴(yán)格根據(jù)《會計法》進(jìn)行記賬、算賬、報賬要求嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)正確、賬目清楚。2、會計人員應(yīng)該遵守職業(yè)道德是：（1）敬業(yè)愛崗，（2）熟悉法規(guī)，（3）依法辦事，（4）客觀公正，(5)搞好服務(wù)，(6)保守秘密。3、負(fù)責(zé)編制月、季、年度會計報表及相關(guān)說明，每個月初向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)立即、真實、正確地報送會計報表，完整地反應(yīng)財務(wù)情況，并按季度進(jìn)行財務(wù)分析。4、負(fù)責(zé)會計核實，尤其對應(yīng)收、應(yīng)付等往來賬要立即清理；協(xié)同辦公室定時對固定資產(chǎn)、低值易耗物品進(jìn)行盤點，做到賬賬相符，賬實相符，發(fā)覺不符，必需查明情況立即匯報。5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。6、完成企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)交辦其它工作任務(wù)。出納崗位職責(zé)1、出納日常工作關(guān)鍵包含貨幣資金核實、往來結(jié)算、工資核實等三個方面內(nèi)容2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按要求限額實施，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支。3、開具支票，辦理匯款時要按企業(yè)財務(wù)管理制度辦妥相關(guān)手續(xù)，不符合要求者給予退回。4、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日志賬，支票及已簽發(fā)支票存根聯(lián)。做到隨時發(fā)生隨時登記，日清月結(jié)，賬款相符。5、負(fù)責(zé)企業(yè)職員每個月工資、補(bǔ)助和多種福利待遇審核和發(fā)放。6、每個月10日前，將上月銀行存款日志賬和銀行對賬單逐筆查對，如有未達(dá)帳項，編制銀行存款余額調(diào)整表。7、完成企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)交辦其它工作。【篇三：企業(yè)會計崗位職責(zé)】具體領(lǐng)導(dǎo)單位財務(wù)會計工作；組織制訂、落實實施本單位財務(wù)會計制度；組織編制本單位各項財務(wù)、成本計劃、組織開展財務(wù)成本分析，審查或參與確定經(jīng)濟(jì)協(xié)議、協(xié)議及其它經(jīng)濟(jì)文件；參與生產(chǎn)經(jīng)營管理會議；參與經(jīng)營決議；負(fù)責(zé)向本單位領(lǐng)導(dǎo)、職員代表大會匯報財務(wù)情況和經(jīng)營結(jié)果；審查對外報送財務(wù)會計匯報；負(fù)責(zé)組織會計人員政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和考評，參與會計人員任免和調(diào)動。企業(yè)會計崗位很多，你問是哪個崗位？核實會計：負(fù)責(zé)填制貨幣資金業(yè)務(wù)憑證，負(fù)責(zé)債權(quán)，債務(wù)應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)清算工作，編制企業(yè)統(tǒng)計報表，負(fù)責(zé)存貨，工程物資核實工作?？値嫞壕幹曝攧?wù)會計匯報，審核其它會計崗位填制憑證等。具體職責(zé)是個企業(yè)要求不一樣而不一樣！以下僅供參考：會計人員崗位職責(zé)一、出納人員崗位責(zé)任制1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票保管工作，要做到收有統(tǒng)計，支有簽字。2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格根據(jù)財務(wù)制度和商場制訂現(xiàn)金管理制度所要求辦理。對現(xiàn)金收、支原始憑證認(rèn)真稽核，不符合要求有權(quán)拒付。3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆統(tǒng)計現(xiàn)金日志帳，并按日查對庫存現(xiàn)金，做到統(tǒng)計立即、正確、無誤。4.支票簽發(fā)要嚴(yán)格實施銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)支票必需填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定時監(jiān)督支票收回情況。5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要查對發(fā)票金額是否正確、正確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。6.收付現(xiàn)金雙方必需當(dāng)面點清，預(yù)防發(fā)生差錯。7.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。8.杜絕白條抵庫，發(fā)覺問題立即匯報領(lǐng)導(dǎo)。9.按期和銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)整表，隨時處理未達(dá)帳項。10.對領(lǐng)導(dǎo)交和其它事務(wù)按要求辦理。二.會計員崗位責(zé)任制1.按國家統(tǒng)一會計制度要求設(shè)置會計科目。2.即使確定銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。3.劃清費(fèi)用開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。4.認(rèn)真計算財務(wù)結(jié)果及多種稅金。5.按財務(wù)制度要求正確核實利潤分配。6.按期繳納多種稅款。7.債權(quán)、債務(wù)立即登記、立即查清、按月做好財務(wù)情況分析。8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。9.對商場財務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格實施查閱制度及保管制度。10.記帳要立即、正確，明細(xì)帳要按日登記，總帳定時登記，但不能超出三天。不許先出報表和后帳。11.嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及商場制訂各項制度，發(fā)覺問題立即上報主管經(jīng)理。一、流動資金核實1、擬訂流動資金管理和核實實施措施，參與核定流動資金定額，實施管用結(jié)合和資金歸口分級管理。2、編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度，組織流動資金供給。3、定時考評流動資金使用效果，不停加速流動資金調(diào)動。二、固定資產(chǎn)核實1、擬訂固定資產(chǎn)管理和核實實施措施，劃定固定資產(chǎn)和低值易耗品界限，編制固定資產(chǎn)目錄。2、參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃。3、辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進(jìn)行明細(xì)登記核實，定時進(jìn)清查查對，做到賬物相符。4、按制度要求計提固定資產(chǎn)折舊。5、參與固定資產(chǎn)清查盤點，分析固