信貸培訓2教材

第二章貸款基本制度及業(yè)務(wù)分類銀行貸款銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。這種借款行為有貸款對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。

信貸資金運動過程G1G2G3W……P……W1G4G5G6

基礎(chǔ)關(guān)鍵(貸款)

前提銀行貸款的對象與條件一、貸款對象（一）貸款對象的意義

1、含義：就是銀行貸款投向的部門、企業(yè)單位及個人。

2、意義：貸款對象選擇合理，是貸款投向合理，運用結(jié)構(gòu)合理的基礎(chǔ)，也是發(fā)揮信貸調(diào)節(jié)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)作用的客觀要求。（二）貸款對象的選擇1、貸款對象的選擇問題，既是一個銀行業(yè)務(wù)政策問題，也是宏觀經(jīng)濟政策問題。2、從銀行業(yè)務(wù)角度講，貸款對象選擇應考慮兩個問題：①應當具備還本付息的能力；②應考慮銀行信貸資金的可供能力。。二、銀行貸款的條件（借款人應具備的基本條件）：

還款能力還款意愿三、借款人的權(quán)利1、可以自主向主辦行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請并按條件取得貸款。2、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。3、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。4、有權(quán)向貸款人的上級單位和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情況。四、借款人的義務(wù)1、應當如實提供貸款人要求的資料。2、應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督。3、應當按借款合同約定用途使用貸款。4、應當按借款合同約定及時清償貸款本息。5、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應當取得貸款人的同意。6、有危及貸款債權(quán)安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。五、銀行貸款種類

（一）劃分貸款種類的目的1、貸款種類的含義：按照一定的標準，對具有不同特點的貸款進行歸類并予以名稱化的一種管理方式。從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行貸款按照不同的標準進行分類。而不同的分類方法，對于銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理又都具有不同的意義。2、劃分貸款種類的目的是為了針對各種不同的貸款實施科學管理。（二）貸款種類的劃分1、按貸款期限劃分為短、中、長期貸款。短期貸款：是期限一年以內(nèi)的貸款。其特點是：期限短，流動性強，風險小。中期貸款：是指期限在1—5年的各項貸款。長期貸款：是指期限在5年以上的各項貸款。其特點是：期限長，流動性差，風險大，利率高。這種分類的作用是：有利于銀行監(jiān)控貸款的流動性或周轉(zhuǎn)性；有利于按資金償還期安排貸款順序。2、銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。一次性償還是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時一次性付清。分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。按貸款償還方式劃分貸款種類，一方面有利于銀行監(jiān)測貸款到期和貸款收回情況，準確預測銀行頭寸的變動趨勢；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強對應收利息的管理。3、按貸款用途劃分為：貸款用途本身也可以按不同的標準進行劃分。但按照我國習慣的做法，通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。

按照貸款用途劃分種類，其意義主要在于：首先，有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。一般說來

，銀行貸款首先應當滿足企業(yè)的生產(chǎn)性流動資金需要，然后安排用于企業(yè)的固定資產(chǎn)投資資金需要。其次，有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風險。4、按照貸款的質(zhì)量和風險程度劃分

1.正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時足額償還本息的貸款。這類貸款的借款人財務(wù)狀況無懈可擊，沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會發(fā)生任何問題。

2.關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對其進行關(guān)注，或?qū)ζ溥M行監(jiān)控。3.次級貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。

4.可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成一部分損失。這類貸款具備了次級貨款的所有特征，但是程度更加嚴重。5.損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。這類貸款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上，應當在履行必要的內(nèi)部程序之后，立即沖銷。

按照貸款的質(zhì)量或風險程度劃分貸款種類首先，有利于加強貸款的風險管理，提高貸款質(zhì)量。按貸款質(zhì)量或風險程度科學合理的劃分貸款種類，不僅可以幫助識別貸款的內(nèi)在風險，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信貸文化中存在的問題，從而有利于銀行提高信貸管理水平，幫助銀行的穩(wěn)健運行其次，有利于金融監(jiān)管當局對商業(yè)銀行進行連續(xù)有效的監(jiān)管。沒有按貸款質(zhì)量的分類，監(jiān)管當局的并表監(jiān)管、關(guān)于資本充足率的要求、對流動性的監(jiān)控等，都將失去基礎(chǔ)。5、按貸款保障程度分（1）信用貸款:是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款，這類貸款從理論上講風險較大，因此，銀行要收取較高的利息，且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供，對借款人的條件要求較高。

（2）擔保貸款:是指具有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。（3）票據(jù)貼現(xiàn)：銀行購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。這種劃分的作用是：有利于銀行合理選擇貸款方式，加強貸款的安全性管理。自營貸款:1、放貸款的資金是以合法方式自籌的

2、是自主發(fā)放風險自擔。

3、收益歸貸款人。6、按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款委托貸款：受托人按照委托人的意志發(fā)放和管理貸款；委托貸款的收益全部歸屬于委托人。特定貸款：指經(jīng)國務(wù)院批準并對可能造成的損失采取相對應的補救措施后責成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。這類貸款由于事先已經(jīng)確定了風險損失的補償，銀行也不承擔風險。六、銀行貸款規(guī)程

一、銀行貸款規(guī)程的含義：就是指銀行貸款從發(fā)放到收回的規(guī)范化程序。二、貸款程序：貸款程序通常包含三個階段：第一階段是貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。這是貸款科學決策的基礎(chǔ)；第二階段是銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段。這是貸款的決策和具體發(fā)放階段，是整個貸款過程的關(guān)鍵；第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風險監(jiān)測及貸款本息收回的階段。這一階段也是關(guān)系到貸款能否及時、足值收回的重要環(huán)節(jié)。支行客戶經(jīng)理部受理并開展調(diào)查支行信貸科初審支行審貸小組審議，行長（或分管行長）簽批額度1000萬以內(nèi)（含1000萬元），總行授信部審查，（總行授信部在審查中認為支行貸前調(diào)查情況不清，委托總行公司業(yè)務(wù)部進行再調(diào)查）首貸戶業(yè)務(wù)以及額度1000萬以上（不含1000萬元），總行公司業(yè)務(wù)部介入調(diào)查總行授信管理部審查總行審貸委員會審議審議未通過的，退支行審議通過的，且在總行審貸委員會權(quán)限之內(nèi)，送總行行長或分管行長簽批放款中心辦理放款手續(xù)審議通過，且在總行審貸委員會權(quán)限之上的，報董事會審議審議通過的，送總行行長或分管行長簽批貸款程序有八個環(huán)節(jié)（一）貸款申請

1、貸款申請的基本內(nèi)容

2、提供的資料（二）對借款人的信用評估

五C信用要素：品德、能力、資本、擔保、環(huán)境條件（三）貸款調(diào)查（四）貸款審批（五）貸款合同的簽訂（六）貸款發(fā)放（七）貸后檢查（八）貸款歸還貸款展期。因特殊原因，客戶到期無法歸還貸款時，可申請貸款展期，按以下要求辦理：

1、客戶必須在貸款到期前15天內(nèi)提交《貸款展期申請書》，原貸款的保證人、抵押人或質(zhì)押人應在《貸款展期申請書》上簽署“同意展期”的意見并簽章。2、支行客戶部對客戶貸款展期的原因、金額、期限、還款措施和還款資金來源等進行調(diào)查，寫出書面調(diào)查報告，送信貸管理部門審查后，經(jīng)審貸小組審議后由支行行長審批。若原貸款由總行審批的，則貸款展期前必須先報總行授信管理部審查同意。3、貸款展期批準后，支行客戶經(jīng)理部與客戶、擔保人（保證人、抵押人或質(zhì)押人）簽定《貸款展期協(xié)議書》，并由有權(quán)簽字人簽章。貸款展期涉及到抵、質(zhì)押物需要重新辦理登記手續(xù)的，須在辦妥登記手續(xù)后才能辦理展期。4、支行信貸部門在展期當日將展期信息錄入人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。七、信貸監(jiān)督與制裁

按照“誰發(fā)放、誰負責”和“誰的貸款責任、歸誰責任清收”的原則，本行對責任人的處罰將根據(jù)責任人的行為性質(zhì)、情節(jié)輕重及造成風險的大小，對責任人給予下列處罰：1、經(jīng)濟處罰：包括扣罰崗位津貼、工資；罰款；2、行政處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、開除留用、開除。3、其它處罰：包括批評教育、通報批評、停職清收、離職清收、解除勞動合同。4、對觸犯刑律構(gòu)成犯罪的移送司法機關(guān)處理。

1、短期流動資金貸款審查要點

2、固定資金貸款的特點與管理要求

3、票據(jù)貼現(xiàn)貸款審查要點票據(jù)貼現(xiàn)

１、含義：是持票人將未到期的票據(jù)以低于票面金額的價格售出，取得貨幣收入的行為。２、票據(jù)貼現(xiàn)實際上是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項貸放給票據(jù)支付人。３、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)是以銀行為中介的社會信用行為，是社會資金運轉(zhuǎn)的一種特殊形式。二、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的特點（一）以持票人為直接貸款對象。（二）以票據(jù)承兌人的信譽為還款保證。（三）債權(quán)債務(wù)關(guān)系隨票據(jù)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移。（四）以票據(jù)的剩余期限作為貸款的期限。（五）實行預收利息的方法。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的申請與審批票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限與額度（一）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限的含義：指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)的到期日的時間，一般控制在６個月以內(nèi)，最長不超過９個月。（二）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，亦即實付貼現(xiàn)額，按承兌匯票的票面金額扣除自貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的貼現(xiàn)利息計算。五、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理。第三章貸款擔保管理什么是貸款擔保?貸款擔保的作用?貸款擔保的方式?一、信用貸款：它是指銀行完全憑借款人良好的信用而無須提供任何擔保而發(fā)放貸款的一種方式。信用貸款的特點

（一）以信用作為貸款償還的保證1、信用的含義廣義的信用：涉及的是人的行為，倫理與道德，從詞義上看是遵守諾言，實踐成約，，從而取得別人的信任。狹義的信用：限于經(jīng)濟學范疇，主要指經(jīng)濟活動中的借貸行為。這種借貸行為是以償還為條件的付出，償還性是信用的基本特征。信用是以償還條件的單方面讓渡。2、由于償還保證不同，使得信用貸款比擔保貸款具有更大的風險。（二）風險大，利率高（三）手續(xù)簡便信用貸款的操作程序

（一）對借款人進行信用評估（二）合理確定貸款的額度和期限（三）貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用（四）貸款到期收回1、借款人因客觀原因不能按時還款，應提前（短期提前10天，中長期提前1個月）向銀行提出展期申請。2、貸款合同期滿，借款方主動還款。逾期則應加罰利息。二、擔保貸款它是指銀行憑借第三者的擔保而對借款人發(fā)放的貸款。銀行貸款的擔保方式有三種：（一）保證貸款：人的擔保擔保人的責任：銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應當按法律規(guī)定承擔貸款債務(wù)的一般保證或連帶責任保證責任，當債務(wù)人不能履行還款責任時，由保證人負責償還。

貸款的特點雙重的還貸保證體現(xiàn)多邊信用關(guān)系一般貸款體現(xiàn)的是雙方關(guān)系，而擔保貸款體現(xiàn)的是多邊關(guān)系。保證貸款操作（一）借款人（企業(yè)）找保1、貸款擔保人應是具有法人地位并有經(jīng)濟承保能力的經(jīng)濟實體。2、擔保人承擔了保證償還借款的責任后，應開具《貸款擔保意向書》，交借款人轉(zhuǎn)送銀行。（二）銀行核保1、

銀行接到擔保人的〈擔保意向書〉后，應對擔保人的資格和經(jīng)濟擔保能力進行核查。2、

核查的內(nèi)容（三）銀行審批（四）貸款的發(fā)放與收回（二）、抵押貸款物的擔保定義：以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。質(zhì)押方式與抵押方式的不同點在于：在辦理質(zhì)押貸款時，借款人應將質(zhì)押財產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實際的實物交付，只交付儲放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲單即可?？梢宰鳛橘J款抵押物的財產(chǎn)包括以下六類：（1）抵押人所有的房屋和其它地上定著物；

（2）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；（3）抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；（4）抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；（5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6）依法可以抵押的其它財產(chǎn)。抵押物的選擇

（一）含義：是借款人提供的經(jīng)貸款人認可的作為貸款抵押的財產(chǎn)。（二）銀行選擇抵押物的原則①是合法性原則。即貸款抵押物必須是法律允許設(shè)定抵押權(quán)的財產(chǎn)。②是易售性原則。即抵押物的市場需求相對穩(wěn)定，一旦處理抵押物時，能夠迅速出售，且不必花費太多的處理費用；③是穩(wěn)定性。即抵押物的價格和性能相對穩(wěn)定，市場風險小，同時，也易于保管，不易變質(zhì)；④是易測性。即抵押物的品質(zhì)和價值易于測定。抵押率的確定